Коммерческие банки, действуя в
соответствии с денежно-кредитной политикой государства, регулируют движение
денежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую массу,
включая количество наличных денег, находящихся в обращении.
Экономические основы банковской деятельности определяются тем, что банк
- это коммерческое предприятие, созданное с целью получения прибыли.
Коммерческие банки создаются в определенной организационной форме,
позволяющей им достигать поставленных целей. Также коммерческие банки, как
и другие субъекты хозяйственных отношений, для обеспечения своей
коммерческой и хозяйственной деятельности должны располагать определенной
суммой денежных средств, т.е. банковскими ресурсами.
Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры —
одна из важнейших экономических задач. В соответствии с важностью роли
банковской системы напрямую просматривается необходимость ее регулирования.
Правовые основы регулирования деятельности банков определены
законодательно. Банковская деятельность регулируется Конституцией и
законодательством Республики Казахстан, международными договорами
(соглашениями), заключенными Республикой Казахстан, а также нормативными
правовыми актами уполномоченного органа и Национального Банка, издаваемыми
на основании и во исполнение законодательных актов и указов Президента
Республики Казахстан по вопросам, отнесенным к их компетенции.
Регулирование деятельности банков осуществляется как в отношении
отдельного банка, так и на консолидированной основе, то есть в отношении
банковского конгломерата. Правила консолидированного надзора
устанавливаются уполномоченным органом. В Республике Казахстан таким
органом является Агентство по финансовому надзору Республики Казахстан.
Также регулирующие и надзорные функции за деятельностью банков
выполняет Национальный Банк Республики Казахстан в пределах своей
компетенции. Его деятельность направлена на поддержание стабильности
денежно-кредитной системы Республики Казахстан, защиту интересов кредиторов
банков, их вкладчиков и клиентов.
Цель исследования – изучить сущность, экономические основы и правовое
регулирование банковской деятельности.
Для достижения цели были поставлены следующие задачи исследования:
Депозитная деятельность банка с физическими лицами на примере ...
... депозитной деятельности банка с физическими лицами и разработать направления ее совершенствования на примере банка ОАО «Сбербанк России». Для достижения цели в работе были поставлены раскрыть понятие депозитов и дать характеристику структуры банковских ресурсов; ...
- рассмотреть теоретические аспекты экономических основ и
правового регулирования банковской деятельности;
- изучить особенности правового регулирования банковского
кредитования;
- выявить перспективы развития применения правового регулирования
банковского кредитования.
Объектом исследования является правовое регулирование банковского
кредитования.
Предмет исследования – законодательное регулирование банковской
деятельности в Республике Казахстан.
Научная новизна исследования состоит в том, что автором изучена
актуальная тема правового регулирования банковского кредитования, так как
банковское кредитование является одним из важных идов деятельности банка по
формированию стабильной развивающейся экономики.
Практическая значимость исследования состоит в том, что материалы
исследования могут быть использованы для дальнейшего рассмотрения и
изучения темы правового регулирования банковского кредитования в Республике
Казахстан.
Структура курсовой работы. Кусовая работа состоит из введения, трех
глав, заключения и списка использованной литературы.
1 Теоретические аспекты экономических основ и правового регулирования
банковской деятельности
1.1 Понятие и сущность банковской деятельности
Банки — это атрибут не отдельно взятого экономического региона или
одной страны, сфера их деятельности не имеет ни географических, ни
национальных границ. Это планетарное явление, обладающее колоссальной
финансовой мощью, значительным денежным капиталом [1].
Согласно статьи 1 Закона Республики Казахстан 23.12.2005 г. О банках и
банковской деятельности в Республике Казахстан, банк – это юридическое
лицо, являющееся коммерческой организацией, которое в соответствии с
настоящим Законом правомочно осуществлять банковскую деятельность.
Официальный статус банка определяется государственной регистрацией
юридического лица в качестве банка в органах юстиции (регистрирующих
органах) (далее — органы юстиции) и наличием лицензии уполномоченного
органа по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых
организаций (далее — уполномоченный орган) на проведение банковских
операций.
Банки являются главными финансовыми посредниками в рыночной экономике.
В процессе своей деятельности они создают новые требования и обязательства,
которые становятся товаром на денежном рынке. Так, принимая вклады
клиентов, банк создает новое обязательство — депозит, а выдавая ссуду —
новые требования к заемщику. Этот процесс создания новых обязательств и
новых требований составляет основу финансового посредничества.
В процессе управления экономикой банки используют главным образом
экономические методы управления, которые выражают экономические отношения,
а экономические отношения каждого данного общества проявляются прежде всего
как интересы, в свою очередь экономические интересы являются целью
Правовое регулирование банковского кредитования
... «О банках и банковской деятельности» и иные нормативно-правовые акты. Также использовались труды современных деятелей науки по поставленным вопросам. Глава I. Основы банковского кредитования. § 1. Основные элементы системы банковского кредитования. Банковский кредит, как экономическая категория, ...
производства, его движущим фактором. Исходя, из этого управление с помощью
экономических методов состоит в воздействии на экономические интересы. Из
такого понимания интересов следует, что воздействие на них можно оказывать
посредством удовлетворения потребностей. Банки через экономические методы
управления, например кредитование, удовлетворяют потребности различных
звеньев экономики в заемных средствах разными кредитами или через
осуществление безналичных расчетов удовлетворяют потребности экономики в
бесперебойном ее функционировании, обеспечивают бесперебойное движение
общественного продукта [2].
В Казахстане существует двухуровневая банковская система, которая
основывается на построении взаимоотношений между банками в двух плоскостях:
по вертикали и горизонтали. По вертикали – отношения подчинения между
центральным банком (Национальным банком) как руководящим, управляющим и
низовыми звеньями – коммерческими и специализированными банками. По
горизонтали – отношения равноправного партнерства между различными банками.
Непосредственно деятельностью коммерческого банка руководит правление.
Оно несет ответственность перед общим собранием акционеров и советом банка.
Правление состоит из председателя правления, его заместителей и других
членов. В состав правлений коммерческих банков обычно входит представители
наиболее крупных участников банка.
Учет в коммерческих банках осуществляется в соответствии с правилами,
установленными Национальным Банком. Банки представляют Национальному Банку
или его управлению по месту нахождения коммерческого банка баланс на первое
число месяца, квартальную оборотную ведомость и годовой бухгалтерский
отчет.
В целях обеспечения гласности в работе коммерческих банков и
доступности информации об их финансовом положении их годовые балансы,
утвержденные общим собранием акционеров, а также в счет прибыли и убытков
должны публиковаться в печати (после подтверждения достоверности
представленных в них сведений аудиторской организацией) [3].
В целях оперативного кредитно-расчетного обслуживания предприятий и
организаций – клиентов банка, территориально удаленных от места
расположения коммерческого банка, он может организовывать филиалы и
представительства. При этом вопрос об открытии филиала или
представительства коммерческого банка должен быть согласован с Главным
управлением Национального Банка по месту открытия филиала или
представительства.
Филиалами банка считаются обособленные структурные подразделения,
расположенные вне места его нахождения и осуществляющие все или часть его
функций. Филиал не является юридическим лицом и совершает делегированные
ему головным банком операции в пределах, предусмотренных лицензией
Национального Банка. Он заключает договоры и ведет иную хозяйственную
деятельность от имени коммерческого банка, его создавшего.
Представительство является обособленным подразделением коммерческого
банка, расположенным вне места его нахождения, не обладающим правами
юридического лица и не имеющим самостоятельного баланса. Оно создается для
Анализ и оценка финансовой деятельности организации (на примере ...
... «Проспект»; провести оценку финансовой деятельности организации; разработать пути финансового оздоровления организации; наметить перспективы финансовой деятельности организации. Объектом исследования в настоящей работе является торговое организация ООО «Проспект»». Предметом исследования являются финансовые стороны (финансовое состояние и финансовые результаты) деятельности организации за отчетный ...
обеспечения представительских функций банка, совершение сделок и иных
правовых действий. Представительство не занимается расчетно-кредитным
обслуживанием клиентов и не имеет корреспондентского субсчета. Для
осуществления хозяйственных расходов ему открывается текущий счет [4].
Регулирование деятельности банков осуществляется как в отношении
отдельного банка, так и на консолидированной основе, то есть в отношении
банковского конгломерата. Правила консолидированного надзора
устанавливаются уполномоченным органом. В Республике Казахстан таким
органом является Агентство по финансовому надзору Республики Казахстан.
В целях обеспечения финансовой устойчивости банков, защиты интересов их
депозиторов, а также поддержания стабильности денежно-кредитной системы
Республики Казахстан уполномоченный орган осуществляет регулирование
деятельности банков, в том числе путем:
- установления пруденциальных нормативов и других обязательных
к соблюдению банками норм и лимитов, провизии против
сомнительных и безнадежных активов;
- издания обязательных к исполнению банками нормативных
правовых актов;
- инспектирования (проверок) деятельности банков;
- выдачи рекомендаций по оздоровлению финансового положения
банка;
- применения к банкам ограниченных мер воздействия;
- наложения санкций на банки или их должностные лица.
Таким образом, к органам правового регулирования банковской
деятельности относятся Национальный Банк Республики Казахстан и Агентства
по финансовому надзору. Рассмотрим подробнее.
Национальный Банк Республики Казахстан (Национальный Банк Казахстана)
является Центральным банком Республики Казахстан, представляет собой
верхний (первый) уровень банковской системы РК, подотчетен Президенту РК в
пределах, установленных Указом Президента РК, имеющим силу Закона, «О
Национальном Банке Республики Казахстан», руководствуется Конституцией и
другими законодательными актами Республики Казахстан, актами Президента
Республики Казахстан, международными договорами и соглашениями Республики
Казахстан [4].
Согласно статьи 3 Закона Республики Казахстан 23.12.2005 г. О банках и
банковской деятельности в Республике Казахстан, Национальный Банк
осуществляет регулирование и надзор по отдельным вопросам банковской
деятельности в пределах своей компетенции и способствует созданию общих
условий для функционирования банков и организаций, осуществляющих отдельные
виды банковских операций [5].
Регулирующие и надзорные функции Национального Банка в отношении банков
и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций,
направлены на поддержание стабильности денежно-кредитной системы Республики
Казахстан, защиту интересов кредиторов банков, их вкладчиков и клиентов.
1.2 Регулирование банковской деятельности
Составной частью политики Республики Казахстан в сфере регулирования и
надзора национального финансового рынка были приоритеты создания новой
Понятие финансов и финансовой деятельности
... отношений, знания природы финансово-правовых норм, наличия представлений о строении финансовой системы государства и элементах его финансовой деятельности — невозможно. 1. Понятие финансов и финансовой деятельности Термин «финансы» произошел от ... перед судьей и адвокатом, участвующим в процессе. Прокурор обязан обеспечить надзор за точным и единообразным применением финансового законодательства, а ...
системы государственного регулирования деятельности финансовых институтов,
предусматривающей, с учётом положительной международной практики по этому
вопросу, объединение всех надзорных и регуляторных функций в рамках одного
специализированного органа.
В связи с этим в конце 90-х годов в республике начали формироваться
элементы новой системы государственного регулирования деятельности
финансовых институтов, на основе практики и общей методологической базы
надзора, сформированной Национальным Банком Республики Казахстан. В течение
нескольких лет Национальному Банку были переданы функции и полномочия
Департамента страхового надзора Министерства финансов Республики Казахстан
по надзору страхового рынка (1998г.), Национальной комиссии Республики
Казахстан по ценным бумагам– по регулированию рынка ценных бумаг (2001г.),
Комитета по регулированию деятельности накопительных пенсионных фондов
Министерства труда и социальной защиты населения Республики Казахстан – по
регулированию деятельности накопительных пенсионных фондов (2002г.).
В 2003 году Национальный Банк Республики занимал ключевую позицию в
регулировании финансового рынка страны. Такая концентрация регуляторных и
надзорных функций в центральном банке страны была промежуточным шагом к
созданию самостоятельного государственного органа надзора, путем его
выделения из Национального Банка Республики Казахстан [6].
Основной целью реформы государственного регулирования и надзора
финансового рынка и финансовых организаций являлось создание эффективной и
независимой системы консолидированного надзора, в целях повышения уровня
защиты интересов потребителей финансовых услуг и развития стабильной
инфраструктуры отечественного финансового рынка.
Важным фактором развития финансового сектора страны стало начало
деятельности с 1 января 2004 года Агентства Республики Казахстан по
регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (АФН
РК), которому были переданы соответствующие функции и полномочия от
Национального Банка.
Законом Республики Казахстан О государственном регулировании и надзоре
финансового рынка и финансовых организаций были определены новые цели
государственного регулирования и надзора на финансовом рынке и финансовых
организаций:
- обеспечение финансовой стабильности финансового рынка и
финансовых организаций и поддержание доверия к финансовой
системе в целом;
- обеспечение надлежащего уровня защиты интересов потребителей
финансовых услуг;
- создание равноправных условий для деятельности финансовых
организаций, направленных на поддержание добросовестной
конкуренции на финансовом рынке.
Законодательно определенными задачами государственного регулирования и
надзора финансового рынка и финансовых организаций были признаны:
Тенденции финансовой безопасности в Кыргызской Республике
... аргументацию. Отдельные аспекты экономической безопасности Кыргызстана освещаются: Кумсковой Н.Х., Черновой Е.П., Кузнецовой Л., Кудабаевым З.И., Ибрагимовой Ш., Кумсковым Г.В. -- проблемы социальной безопасности; Кумсковым В.И. - проблемы финансовой безопасности; Баум Л. - теневая ...
- установление стандартов деятельности финансовых организаций,
создание стимулов для улучшения корпоративного управления
финансовых организаций;
- мониторинг финансового рынка и финансовых организаций в
целях сохранения устойчивости финансовой системы;
- сосредоточение ресурсов надзора на областях финансового
рынка, наиболее подверженных рискам, с целью поддержания
финансовой стабильности;
- стимулирование внедрения современных технологий, обеспечение
полноты и доступности информации для потребителей о
деятельности финансовых организаций и оказываемых ими
финансовых услугах.
В своей деятельности Агентство сохранило преемственность политики и
практики регулирования и надзора финансового рынка и руководствуется ,
прежде всего, целью дальнейшего реформирования системы государственного
регулирования финансового рынка — создание независимой и эффективной
системы консолидированного финансового надзора, включая комплексную
реализацию методов и процедур надзора и регулирования финансового рынка для
повышения уровня защиты прав и интересов потребителей финансовых услуг, а
также формирования стабильного отечественного финансового рынка.
Указом Президента Республики Казахстан №1270 от 31.12.2003 года было
утверждено Положение об Агентстве Республики Казахстан по регулированию и
надзору финансового рынка и финансовых организаций [7].
Важнейшие изменения в системе регулирования последних лет включают
введение консолидированного надзора на уровне банковской группы,
международных стандартов финансовой отчетности и системы страхования
вкладов. Консолидированный надзор введен с 2002 г. в целях повышения
прозрачности банковской системы.
Консолидированный надзор должен обеспечить оценку устойчивости всей
финансовой группы, принимая во внимание риски, которым может быть
подвержена родительская финансовая организация, независимо от того,
отражаются ли эти риски в ее финансовой отчетности или связанных с ней
организаций, деятельность которых в отдельных случаях может не подлежать
финансовому надзору. То есть, основной целью консолидированного надзора
является анализ стабильности регулируемой финансовой организации с учетом
деятельности аффилиированных с ней лиц, что необходимо для определения
характера и масштабов рисков, которые принимает на себя финансовая
организация, диверсифицируя свои финансовые активы в другие сектора
экономики, а также совершая операции с аффилиированными лицами.
В рамках консолидированного надзора, осуществляется мониторинг
финансового состояния крупных участников и банковских холдингов банков,
анализируются сделки, совершаемые между банком и аффилиированными с ним
лицами, а также ведется контроль за соблюдением банками, имеющими
банковские группы, пруденциальных нормативов для банковских групп.
В 2003 г. все банки Казахстана выпустили консолидированные годовые
Договор банковского счета и банковского вклада
... общими положениями по отношению к договору банковского счета и даже субсидиарно не могут применяться к банковскому счету. Цель договора займа и договора банковского счета также различна. Если по договору займа заемщик, привлекая чужие средства ...
отчеты в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности
(МСФО) для целей регулирования. С 2004 г. они обязаны ежеквартально
представлять консолидированные отчеты о выполнении нормативов
регулирования. Более регулярный повседневный надзор основан на финансовых
показателях банков без учета аффилированных структур, что является обычной
международной практикой. Регулирующие органы продолжают усиливать
консолидированный надзор, в частности расширять перечень его объектов,
включая в него нефинансовые аффилированные и связанные компании банков.
В настоящее время, на рынке финансовых услуг Казахстана в основном
присутствуют и доминируют финансовые группы, образованные банками второго
уровня. С учетом этого, одним из мероприятий по приближению процедур
регулирования и надзора за банковской деятельностью к международным
стандартам, было введение в действие Правил о пруденциальных нормативах для
банковских групп. В финансовом секторе Республики Казахстан присутствуют 9
финансовых групп, образованных банками второго уровня [8].
В целях повышения эффективности трансграничного надзора Агентством
проводится работа по заключению Меморандумов о взаимопонимании с надзорными
органами других стран, предусматривающих процедуры консолидированного
надзора за деятельностью иностранных финансовых организаций, расположенных
в Республике Казахстан, а также финансовых организаций Республики
Казахстан, расположенных в вышеуказанных странах. В настоящее время
продолжается работа по заключению аналогичных Меморандумов с надзорными
органами стран СНГ, в связи с активизацией банков Республики Казахстан по
вхождению на рынки банковских услуг стран ближнего зарубежья.
В соответствии с законодательством Республики Казахстан влияние или
контроль на деятельность банка могут осуществлять лица, получившие от
Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка
и финансовых организаций (далее — Агентство) согласие на приобретение
статуса крупного участника или банковского холдинга банка.
2 особенности правового регулирования банковского кредитования
2.1 Сущность банковского кредитования
Банковский кредит является одной из форм движения ссудного капитала.
При банковском кредитовании возникают экономические (денежные) отношения, в
процессе которых временно свободные денежные средства государства,
юридических и физических лиц, аккумулированные кредитными организациями,
предоставляются хозяйствующим субъектам (а также гражданам) на условиях
возвратности.
Банковское кредитование создает условия, при которых имеется
возможность восполнить за счет средств других субъектов недостаток
собственных денежных средств для различных потребностей, требующих
дополнительных капитальных вложений.
Возникающие при банковском кредитовании общественные отношения
регламентируются нормами различных отраслей российского права, главным
образом нормами административного, финансового и гражданского права.
Конституционные основы банковской деятельности закреплены в ст. 71
Конституции РФ, согласно которой финансовое, кредитное регулирование и
Механизм обеспечения финансовой безопасности коммерческого банка ...
... безопасности коммерческих банков в России 2. Оценить финансовую безопасность коммерческого банка ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» 3. Оптимизировать механизм финансовой безопасности ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» Предметом исследования является механизм обеспечения финансовой безопасности в коммерческом банке. ...
федеральные банки находятся в ведении Российской Федерации.
Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется
Федеральным законом «О Центральном, банке Российской Федерации (Банке
России)11, Федеральным законом «О банках и банковской деятельности»,
другими федеральными законами, а также нормативными актами Банка России.
Значительное положение принадлежит также деловым обыкновениям и
банковским обычаям.
Важнейшими принципами банковского кредитования являются: возвратность,
срочность, платность, обеспеченность, целенаправленность.
Содержание принципа возвратности банковского кредита состоит в том, что
денежные средства, полученные в виде ссуды, служат для заемщика лишь
временным источником финансовых ресурсов и должны быть возвращены банку или
иной кредитной организации [9].
Из принципа возвратности банковского кредита вытекает принцип его
срочности. Ссуды подлежат возврату в установленные сроки, нарушение которых
влечет за собой применение установленных санкций.
Осуществление принципа платности банковского кредитования основывается на
возмездном характере услуг, оказываемых банками при предоставлении кредита.
За предоставление банковской ссуды взимается плата в виде процента.
Законодательство предусматривает возможность предоставления кредита без
соответствующего обеспечения (бланковый кредит).
Бланковые кредиты, как
правило, получают клиенты, имеющие тесные связи с банком, проводящие все
свои банковские операции через данный банк.
Банковский кредит выдается строго на определенные цели. Использование
ссуды не по целевому назначению нарушает принцип целенаправленности
банковского кредита и влечет за собой применение соответствующих санкций.
В зависимости от срока, на который выдан кредит, и объекта кредитования
банковский кредит подразделяется на:
- краткосрочный;
- долгосрочный.
Краткосрочный кредит выдается на срок менее года при возникновении у
хозяйствующего субъекта временной потребности в денежных средствах.
Объектами кредитования являются потребности текущей деятельности
хозяйствующего субъекта, определяемые по укрупненным показателям.
Банковский кредит выдается на совокупность материальных запасов и
производственных затрат. Долгосрочный кредит выдается на один год и
более длительное время. Объектами долгосрочного кредитования являются
затраты на строительство новых предприятий, техническое перевооружение и
реконструкцию действующих предприятий, выпуск новой продукции и т. д.
Банковский кредит – это предоставление банком или иной кредитной
организацией денежных средств заемщику в размере предусмотренном договором
на условиях возвратности, срочности, платности.
Банковский кредит осуществляется в соответствии с определенными
принципами — основными руководящими положениями, закрепленными в нормах
права. Основными принципами банковского кредита являются: возвратность,
срочность, платность, обеспеченность, целенаправленность, а также
дифференцированность. Предоставление банковского кредита под различные
Кредиты коммерческих банков
... банковских активов и приносят банкам основную часть доходов. Чтобы понять сущность кредитных операций, необходимо обратится к природе самого кредита. Термин кредит происходит от латинского creditum - ссуда, долг. Кредит ... также положения, инструкции и правила, установленные Центральным Банком Российской Федерации, и внутренние инструкции коммерческих банков. Структура работы состоит из введения, 3 ...
формы обеспечения возвратности кредитов предусмотрено в статье 32 Закона о
банковской деятельности [10].
Принцип возвратности банковского кредита означает, что денежные
средства, полученные в виде ссуды, служат для заемщика лишь временным
источником финансовых ресурсов и должны быть возвращены банку или иной
кредитной организации. Из принципа возвратности банковского кредита
вытекает принцип срочности: ссуды подлежат возврату в установленные сроки,
нарушение которых влечет за собой применение определенных санкций. Срок
возврата кредита определяется непосредственно в кредитном договоре. Если
срок возврата ссуды не оговорен, то кредит следует считать погашенным
только в момент зачисления денег на счет кредитора.
Осуществление принципа платности банковского кредитования основывается
на возмездном характере услуг, оказываемых банками при предоставлении
кредита. За предоставление банковской ссуды, как правило, взимается
определенная плата в виде процента. Размер процентной ставки определяется
сторонами по кредитному договору самостоятельно. В условиях рыночных
отношений размер процентной ставки за банковский кредит зависит в конечном
итоге от спроса и предложения денежных средств на кредитном рынке. Согласно
ст. 29 ФЗ О банках и банковской деятельности процентные ставки по
2.2 Кредитный договор и его содержание
Кредитный договор, заключенный между банком и заемщиком определяет
правовые и экономические условия кредитной сделки.
По содержанию и форме кредитный договор базируется на 4-х основных
принципах:
прочная правовая основа (законы, инструкции, положения и нормативные
акты);
- добровольность вступления в сделку;
- взаимная заинтересованность сторон друг в друге.
Каждая из сторон пытается найти оптимальный вариант удовлетворения
своих интересов; согласованность условий сделки, т.е. согласованность
условий которые определяют возможность заключения кредитного договора. При
оформлении кредитного договора следует иметь в виду наличие существенных и
дополнительных условий.
Существенными являются условия, которые определяют возможность
заключения кредитного договора. Они включают в себя: наименование сторон,
срок договора, предмет и сумму договора, порядок выдачи и погашения ссуды,
процентную ставка, способ обеспеченности, ответственность сторон.
Дополнительные условия направлены на создание дополнительных предпосылок
для обеспечения возврата кредита (расчет класса кредитоспособности,
состояние учета и отчетности, сохранность заложенного имущества, соблюдение
правил банковского контроля).
Схема кредитного договора представлена в следующем виде:
1. Предмет и сумма договора (сумма кредита, срок выдачи и погашения,
процентную ставка).
2 Условия (обеспечение, объект, метод кредитования, порядок выдачи и
погашения ссуды).
3. Права и обязанности сторон.
4. Ответственность сторон.
5. Иные условия договора.
6. Порядок разрешения споров.
7. Срок действия договора.
8. Юридические адреса сторон и оттиски печатей Права и обязанности
заемщика и кредитора (2, 3 разделы договора) вытекают из действующего
законодательства.
Заемщик может требовать: предоставление кредита в объемах и сроки, по
договору; досрочно погасить задолженность по ссуде; расторгнуть договор при
несоблюдении правил банком из своих экономических соображений; требовать
пролонгации срока договора по объективным причинам [11].
Заемщик обязан: использовать кредит строго на цели, по договору;
- возвратить кредит в строгие сроки;
- платить процент своевременно;
- представлять баланс и другие документы для контроля; предоставлять
кредитору сведения обо всех полученных и планируемых у третьих лиц кредита;
информировать банк об изменении организационно-правовой формы или другие
реорганизации. Банк вправе: производить проверку обеспечения выданного
кредита и целевого использования кредита; взимать комиссионные при
пролонгации; пересматривать процентную ставку за использование кредита в
случаях изменения ставки рефинансирования Национального банка Республики
Казахстан, нормы обязательных резервов, уровня инфляции; производить
взыскание компенсации за неиспользованный кредит (в случае официального
отказа заемщика от кредита в течение срока действия договора).
Банк обязан: предоставить кредит заемщику в объемах и сроки,
предусмотренных в договоре; информировать заемщика о досрочном взимании
кредита; ежемесячно в срок, начислять процент за пользование кредитом;
информировать заемщика об изменениях в нормативных документах по вопросам
кредитования, вносимых по решению Национального банка Республики Казахстан
[12].
Кредитный договор является двусторонним. Причем ст. 819 ГК определенно
указывает, что кредитором по кредитному договору может быть только банк или
иная кредитная организация. Осуществление указанных операций по модели
реального договора возможно, причем без получения лицензии и неоднократное
число раз (систематически), но при соблюдении одного условия: денежные
средства (наличные и безналичные), передаваемые взаймы, не являются
привлеченными, а являют собой собственные активы организации.
Нелицензионный характер такой деятельности, то есть отсутствие
необходимости наличия банковской лицензии, подтверждается тем, что
Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» в последней редакции
только привлеченных (во вклады в широком смысле), а не собственных средств
организации. Прежняя редакция Закона относила к лицензируемым все сделки по
предоставлению кредитов по соглашению с заемщиком.
Кредитный договор является консенсуальным, то есть вступает в силу с
момента достижения сторонами соответствующего соглашения до реальной
передачи денег заемщику (тем более, что такая передача может производиться
периодически, а не однократно).
Следовательно, при наличии такого
соглашения заемщик может принудить займодавца к выдаче ему кредита.
Последний может, однако, отказаться от выдачи кредита полностью или в части
при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о невозможности
возврата суммы кредита в срок, например при неплатежеспособности заемщика.
С другой стороны, и заемщик не может быть принужден к получению кредита (и
его возврату с установленными процентами), если иное прямо не предусмотрено
законом, иными правовыми актами или договором. Таким образом, классический
консенсуальный характер этого договора значительно ослаблен и сближен с
реальным по своей юридической природе договором займа [13].
рассматриваются как выплачиваемые банковские комиссии, так и проценты,
начисленные за пользование деньгами. Порядок начисления процентов, как
правило, определяется в договоре. Однако, если в договоре отсутствуют
условия о размере процентов, то следует руководствоваться ст. 809 ГК.
Размер процентов определяется существующей в месте жительства или в месте
нахождения заемщика ставкой банковского процента на день уплаты заемщиком
суммы долга или его соответствующей части. В отношении рублевых кредитов
под ставкой банковского процента (ставкой рефинансирования) понимается
учетная ставка Центрального банка [14].
Одностороннее изменение банком условий кредитных договоров не
допускается, за исключением случаев, когда возможность такого изменения
прямо предусмотрена в договоре.
Кредитный договор в правовом отношении имеет ряд особенностей.
По своей правовой природе кредитный договор объединяет намерения сторон
и выполнение этих намерений. В части намерения кредитный договор отражает
согласие банка предоставить ссуду на определенных условиях и готовность
заемщика возвратить ее по истечении определенного периода времени. Как
выполнение намерений кредитный договор предусматривает конкретные действия
по выдаче и погашению ссуды. Реальные обязанности клиента по возврату ссуды
возникают лишь после получения ссуды, хотя подписание договора, как
правило, осуществляется раньше.
При этом, если в период между подписанием договора и выдачей ссуды банк
обнаруживает новые обстоятельства, свидетельствующие о невозможности
возврата ссуды, и если данный факт предусмотрен в договоре, банк может
прервать его действие.
Другая особенность кредитного договора вытекает из того, что кредитные
операции банка носят лично доверительный характер. Положительное решение
банка на просьбу клиента о выдаче ссуды базируется на изучении
кредитоспособности конкретного заемщика. Поэтому заключение кредитной
сделки исключает возможность цессии, т. е. уступки клиентом третьим лицам
права на получение кредита. Поскольку данное принципиально важное положение
пока не нашло отражение в банковском законодательстве, его необходимо
отражать в кредитном договоре.
К особенностям кредитного договора следует отнести признание по
существу одной стороны (банк) в качестве сильнейшей при формальном
юридическом равенстве обеих сторон. Это проявляется в том, что банк по
отдельным позициям навязывает клиенту свои условия, не всегда
экономически обоснованные.
Речь в данном случае идет не об условиях, защищающих банк от риска, а
об условиях, создающих определенные выгоды банку. Например, в кредитном
договоре может быть предусмотрен пункт, в соответствии с которым датой
выдачи кредита считается не дата зачисления денежных средств на счет
клиента (если этот счет находится в другом банке), а дата проведения
проводки по ссудному счету клиента или дата списания средств с
корреспондентского счета банка.
Одновременно кредитный договор регулирует и экономические условия
кредитной сделки, обусловленные спецификой заемщика и вида ссуды.
Посредством дифференциации экономических условий обеспечивается, с
одной стороны, более полный учет потребностей клиента, с другой стороны,
адекватный механизм защиты банка от кредитного риска.
В каждом кредитном договоре существует пункт, определяющий предмет
сделки. Однако содержание этого предмета может быть различное в зависимости
от потребности клиента. Чем разнообразнее кредитный инструментарий,
применяемый конкретным банком, тем полнее учитываются интересы клиента
[15].
Специфика кредитного инструмента обусловлена сферой вложения средств
(производство, обращение, потребление, инвестиции, инновации),
длительностью окупаемости объекта (краткосрочное, среднесрочное,
долгосрочное), степенью концентрации затрат, формирующих объект
(укрупненный, совокупный, отдельный), систематичностью кредитных связей с
банком (постоянные, разовые).
Соответственно существует система кредитных инструментов, отражающих
указанную специфику потребностей клиента, например, для кредитования
текущих потребностей: контокоррентный кредит, овердрафт, кредит на
совокупность запасов и затрат, отдельные целевые ссуды.
Каждый из указанных видов ссуд имеет специфичный механизм выдачи и
погашения ссуд, регулирования предельного уровня задолженности, способы
организации текущего и последующего контроля, что должно быть зафиксировано
в кредитном договоре.
Банк посредством дифференциации экономических условий кредитной сделки
обеспечивает механизм защиты от кредитного риска. Известно, что заемщики
различны по своей кредитоспособности, степени информированности банка о
них, постоянству кредитных связей с
