Ведение порядка лицензирования20 банковской деятельности Банком России означает, что банковская деятельность признается законной лишь при получении специальной лицензии, выдаваемой Банком России. Такое требование целиком обусловлено защитой интересов вкладчиков средств, аккумулированных в банках и составляющих основной ресурс для их активных операций. Банковскую лицензию должны получить также организации, которые предполагают выполнять отдельные банковские операции. Они называются кредитными учреждениями, входящими в банковскую систему и подчиняющимися всем требованиям, предъявляемым по закону к любой организации этой системы. В случае невыполнения кредитным учреждением требования по обязательному лицензированию Банк России имеет право обратится в арбитражный суд с иском о ликвидации данной организации (ст.13 Закона о банках).
Правила лицензирования банковской деятельности предусматривают обязанность представления учредителями банковских учреждений в Банк России соответствующей документации, позволяющей ему решать вопрос об обоснованности и целесообразности пользования нового субъекта банковского бизнеса.
К числу обязательных документов относятся: ходатайство о выдаче лицензии, учредительные документы (включая Устав), экономическое обоснование с указанием характера и масштабов планируемых операций, декларации о доходах физических лиц — учредителей, заверенные налоговой инспекций, сведения о руководителях исполнительного органа, аудиторское заключение лицензии на совершение банковских операций совместным или иностранным банком предусмотрено представление ряда дополнительных документов (ст.14 Закона о банках).
Представленные в Банк России документы для лицензирования банковской деятельности рассматриваются им в течении определенного периода времени (не более 6 месяцев), после чего принимается соответствующее решение. Выдача лицензии на совершение банковских операций сопровождается регистрацией в специальных книгах. Реестры банков и кредитных учреждений публикуется Банком России в открытой печати.
Функция регулирования банковской деятельности, возложена на Банк России, включает так же его право на отзыв выданной лицензии при несоблюдении банком или кредитным учреждением установленных требований к деятельности и составлению учета (ст.57 Закона о Банке России).
Банки и банковская система в рыночной экономике
... кредиторов банков. Цель работы - определить роль банков в рыночной экономике. В ходе работы решались следующие задачи: раскрыть сущность, функции банков; рассмотреть основные операции банков; выявить особенности современной банковской системы; провести анализ развития банковского сектора; показать пути развития системы банковского регулирования и банковского надзора в ...
Другим направлением регулирования банковской деятельности Банком России является установление экономических нормативов для банков и кредитных учреждений. Их назначение состоит в регулировании объемов риска, которые берет на себя банк, и создании системы на случай возникновения убытков. В конечном счете система экономических нормативов, установленных банком. В конечном счете система экономических нормативов, устанавливаемых Банком России для банков и кредитных учреждений, направлена на обеспечение устойчивого функционирования каждого отдельного банка и стабильности всей банковской системы.
К числу таких экономических нормативов относятся: требования, ограничивающие банковские риски; к минимальному объему уставного капитала, достаточности собственного капитала, ликвидности баланса, максимальному риску на одного заемщика, предельной величине валютного и кредитного риска; требования к размеру обязательных резервов, депонируемых в Банке России, как одному из источников покрытия убытков банков и кредитных учреждений и восстановления их платежеспособности (ст.61 Закона о Банке России).
Механизм регулирования Банком России создания и деятельности банковских учреждений, закрепленный соответствующими правовыми актами, имеет большое значение для самих коммерческих банков, так как определяет общие требования к их законному и устойчивому функционированию. Такой механизм важен и для контролируемых органов, поскольку создает отправные критерии для организации надзорной и контрольной деятельности.
Функция надзора Банка России за деятельностью банков и кредитных учреждений направлена на соблюдение требований, которые введены для них в целях обеспечения законного и устойчивого функционирования.
В полномочия Банка России по надзору входят: наблюдения за экономическими результатами деятельности субъектов банковской системы на основе представленной ими отчетности; организация и осуществление проверок операций, финансовых результатов и отчетности. Основными формами отчетности, представляемой всеми банками (и кредитными учреждениями) в Банк России, являются ежемесячные балансы и расчеты установленные экономических нормативов. В результате Банк России имеет систематическую информацию о выполнении каждым банком нормативов достаточности капитала, ликвидности баланса и максимального риска на одного заемщика. Наличие баланса банка, сопровождаемого необходимыми расшифровками по отдельным статьям активов и пассивов, позволяет сотрудникам банка России проверять правильность проведенных расчетов экономических нормативов. Несвоевременное представление Банку России установленной отчетности, невыполнение обязательных нормативов служит основанием для принятия санкций к отдельным банкам в виде штрафа или более жестоких мер. Одновременно Банк России письменно обязывает руководство банка, допустившее то или иное нарушение, срочно применять меры к его устранению.
Для осуществления проверок на местах в Банке России создано специальное подразделение, занимающиеся контрольным инспектированием. Наряду с этим, для проверки финансовой отчетности банков и кредитных учреждений Банк России создает систему аудиторских служб. Проверка банка и подтверждение достоверности их учета и отчетности требует высокой квалификации лиц, занимающихся аудиторской деятельностью. Поэтому создание аудиторских фирм, занимающихся банковским аудитором, подвергается лицензированию Банка России.
Анализ и оценка финансового состояния банка
... курсовой работы «Анализ финансового состояния ЗАО «ТКС Банк». Цель данной работы состоит в выявлении у банка проблем на возможно более ранних стадиях их формирования при помощи имеющегося на сегодняшний момент инструментария оценки финансового ... этой группы: 1. Центральный банк Российской Федерации. Он следит за выполнение коммерческими банками требований и нормативов в целях предотвращения сбоев ...
В настоящее время условием получения лицензии на банковский аудит, кроме прочих требований, является сдача квалификационного экзамена. При выявлении серьезных нарушений в деятельности банков, при неустойчивом финансовом положении банка, по указу Президента Банк России может назначить в такой банк временную администрацию для внесения причин неудовлетворительной работы. На основе выводов временной администрации принимаются меры по защите интересов вкладчиков вплоть до реорганизации банка (глава XV Закона о Банке России).
Отказ в государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций допускается по следующим основаниям (ст.16 Закона о банках):
- несоответствие квалификационным требованиям, предъявляемым к предлагаемым кандидатам на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера;
- неудовлетворительное финансовое положение учредителей кредитной организации или невыполнение ими своих обязательств перед федеральным бюджетом и бюджетами субъектов федерации за последние три года;
- несоответствие документов, поданных для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии, требованиям федеральных законов.
Решения и действия (бездействие) Банка России или его должностных лиц могут быть обжалованы кредитной организацией в суде или арбитражном суде в порядке, установленными федеральными законами (ст.21 Закона о банках).
Ликвидация или реорганизация кредитной организации осуществляется в соответствии с федеральными законами с учетом требований настоящего закона. Сообщение аннулировании записи о регистрации кредитной организации подлежит опубликованию Банком России в официальном издании Банка России в месячный срок после внесения указанного изменения в Книгу государственной регистрации кредитных организаций (ст.23 Закона о банках).
Глава 2. Правовые особенности банковских операций.
§.1. Виды банковских операций.
В законе о Банке России (ст.45) рассмотрены основные виды его операций:
- представление кредитов на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами;
- покупка и продажа чеков, векселей, имеющих товарное происхождение со сроками погашение не более шести месяцев;
- покупка и продажа государственных ценных бумаг, депозитных сертификатов и иных ценных бумаг со сроками погашения не более одного года;
- покупка и продажа иностранной валюты;
- покупка, хранение и продажа драгоценных металлов и иных видов валютных ценностей;
- осуществление расчетных, кассовых и депозитных операций;
- выдача гарантий и поручительств;
- осуществление операций с финансовыми инструментами, используемыми для управления финансовыми рисками и т.д.
Почти те же самые операции имеют право осуществлять и коммерческие банки (ст.5 Закона о банках).
Тем не менее, коммерческие банки, в первую очередь, производят три вида операций:
Лизинговые операции российских коммерческих банков
... лизинговых операций Коммерческие банки Российской Федерации могут предоставлять разнообразные услуги, за которые могут взиматься комиссионные вознаграждения, сборы и начисления, которые могут приносить определенный доход. Разнообразие и объем банковских ... всех форм проявления данного нового кредитного инструмента. Лизинг, которые применяется банками в настоящее время как экономический термин, ...
- привлечение денежных средств физических и юридических лиц (до востребования и на определенный срок);
- разрешение вышеуказанных средств от своего имени и за свой счет;
- открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Особо оговаривается деятельность коммерческого банка на рынке ценных бумаг. Банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет и хранение ценных бумаг (ст.6 Закона о банках).
Осуществление банковских операций производится только на основании лицензии, выдаваемой Банком России в порядке, установленном настоящим федеральным законом (ст.13 Закона о банках).
Осуществление юридическим лицом банковских операций без лицензии влечет за собой взыскание с такого юридического лица всей суммы, полученной в результате осуществления данных операций, а так же взыскание штрафа в двукратном размере этой суммы в федеральный бюджет. Кроме того, Банк России вправе предъявить в арбитражный суд иск о ликвидации юридического лица, осуществляющего без лицензии банковские операции.
Банк России может отозвать лицензию на осуществление банковских операций в случаях (ст.20 Закона о банках):
- установления недостоверности сведений, на основании которых выдана лицензия;
- задержки начала осуществления банковских операций, предусмотренных лицензией, более чем на год со дне ее выдачи;
- установление фактов недостоверности отчетных данных;
- осуществление банковских операций, не предусмотренных лицензией Банка России;
- неисполнение требований федеральных законов и нормативных актов Банка России;
- неудовлетворительного финансового положения кредитной организации, неисполнение его своих обязательств перед вкладчиками и кредиторами.
Заключение
Анализ современного состояния банковской системы России и основных путей ее совершенствования позволяет сделать следующие выводы:
Банки представляют собой существенное достижение цивилизации. Это экономические органы, предназначенные для обслуживания всех рыночных отношений. Банки следует рассматривать как важную составную часть бизнеса и делового мира. Они аккумулируют денежные средства, обслуживают рынки ценных бумаг, предоставляют кредиты, проводят денежные расчёты и оказывают многообразные экономические услуги.
Совокупность различных банков в стане является составляющей банковской системы, которая представляет собой один из важных компонентов экономической действительности. Банковская система – сложное явление, имеющее свою структуру и специфические черты. Но имея разные формы, она чрезвычайна важна для эффективного осуществления денежно-кредитной политики.
Современная банковская система России начала складываться в начале 90-х гг. должна была отвечать требованиям зарождающихся рыночных отношений. На сегодняшний день банковская система России – это двухуровневая система, где первый уровень представлен Центральным банков РФ, а второй уровень – это коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения.
Внешне в банковской системе России все обстоит вполне благополучно, на начало 2008 года по многим показателям были получены хорошие результаты. Но кризисные процессы современной экономики существенно осложнили положение в банковском секторе. Поэтому на сегодняшний день банковская система России нуждается в дальнейшем развитии и реформировании.
Банковская система Австралии
... осуществляет контроль за финансовой системой. В последние годы регулирование банковского сектора постепенно ослабло. Например, с 1983 иностранным банкам было разрешено проводить операции в Австралии, и постепенно сокращаются или ...
Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской системы – одна из важнейших задач экономической реформы в России.
Основными изъянами банковской системы России считаются:
- огосударстление финансовой системы;
- проникновение иностранного капитала;
- отмывание и легализация денежных средств, полученным преступным путем, через банки;
Библиографический список:
- Конституция Российской Федерации.
- Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990г. (в ред. Федеральных законов от 03.03.96, 31.07.98, 05.07.99, 08.07.99, 19.06.01, 07.08.01, 21.03.02).
- Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) от 27.06.2002г.
- Экономическая теория (политэкономия).: Учебник /Под общ.ред. Видяпина В.И., Журавлевой Г.П. — М., Инфра-М, 2000.
- Право.: Учебник /Под ред.Тепловой Н.А., Малинкович М.В.
- Лаврушин О.И. Банковское дело. М., 2000.
- Евстигнеев Е.Н., Викторова Н.Г. Финансовое право.:Учебное пособие.
- Материалы официального сайта Центрального банка РФ – www.cbr.
- Ст.5 Конституции РФ и ст. 5 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».
1 Братусь С.Н. Учебник советского гражданского права. М., 1950. Т.1. С.176.
2 Цит. По: Гуревич И.С. Очерки советского банковского права. Л., 1959. С.30.
3 См.: Поленина С.В. Правовые формы иногородних расчетов меджу социалистическими организациями. Автореферат канд.дисс. М., 1953. С.8.
4 См.: Флейшиц Е.А. Расчетные и кредитные правоотношения. М., 1956.; Иоффе О.С. Советское гражданское право. Л., 1958. Т.1. С.133-134.
5 См.: Флейшиц Е.А. Указ.соч. Глава 2; Братусь С.Н. Субъекты гражданского права. М., 1950. С.302-305.
6 Компанеец Е.С., Полонский Э.Г. Применение законодательства о кредитовании и расчетах. М., 1967. С.5-6.
