Финансовые посредники

метки: Банковский, Операция, Система, Кредитный, Финансовый, Компания, Имущество, Товар

Сущность финансового посредничества

Финансовое посредничество

1. банки;

2. небанковские финансовые посредники, которые являются чистыми посредниками, они не могут разместить в активы больше средств, чем сами аккумулировали.

Отличие от брокерско-дилерской деятельности: брокеры и дилеры не создают собственных требований и обязательств, а действуют по поручению клиентов, получая доход в виде комиссионной платы (брокеры) или разницы в курсах купли и продажи (дилеры), а финансовые посредники действуют на рынке от своего имени и за собственный счет, создавая собственные обязательства и собственные требования, поэтому их прибыль формируется как разница между доходами от размещения аккумулированных средств и расходами, связанными с их привлечением.

Рис. 10.1. Общая схема финансового посредничества

Роль финансового посредничества:

1. появление новых финансовых инструментов, расширение их ассортимента;

2. удовлетворение потребностей в капитале для расширенного воспроизводства;

3. возможности для каждого отдельного кредитора оперативно разместить свободные средства в доходные активы, а для заемщика — оперативно мобилизовать дополнительные средства, необходимые для решения производственных или потребительских затрат;

4. сокращении расходов базовых субъектов денежного рынка на формирование свободных средств, размещении их в доходные активы и заимствовании дополнительных средств;

5. ослаблении финансовых рисков для базовых субъектов денежного рынка, поскольку значительная часть их переводится на посредников;

6. увеличение доходности заемных капиталов, особенно сосредоточенных у мелких владельцев, благодаря уменьшению финансовых рисков, сокращению расходов на осуществление финансовых операций и открытию доступа к высокодоходному бизнесу.

2. Сущность кредитной системы и ее структура

Кредитная система — совокупность кредитных отношений и институтов, которые реализуют эти отношения

Кредитная система — совокупность банков и СКФИ, которые осуществляют мобилизацию денежных ресурсов и предоставляют их в заем. Недостаток: отсутствует мотивация объединения парабанковских учреждений (СКФИ) и не все СКФИ осуществляют заёмные операции.

Основные средства Нематериальные активы

... и финансовые вложения. Основные средства организации разнообразны по составу и назначению. К основным средствам относятся: здания; сооружения; рабочие и силовые машины и оборудование; измерительные и регулирующие приборы и устройства; вычислительная техника; транспортные средства; инструмент; производственный и ... Актив, принятый к бухгалтерскому учету в качестве инвентарного объекта основных средств, ...

Банковская система — организационная совокупность разных видов банков, которые существуют в той или иной стране в определённый период.

Центральный банк — это эмиссионный, расчетный и кассовый центр, который осуществляет надзор за всей кредитной системой и используется как важнейший инструмент кредитно-денежной политики государства.

Коммерческий банк — учреждение, действующее на основе лицензии центрального банка и осуществляющее депозитные, кредитно-расчетные и другие операции с целью получения прибыли.

Виды коммерческих банков:

Универсальный банк — банк, имеющий право проводить все виды банковских операций.

Специализированный банк — банк, у которого 50% банковских операций являются активами одного типа:

o Сберегательный (депозитный) банк — банк, в котором 50% вкладов от физических лиц.

o Государственный банк — банк, у которого 100% уставного капитала принадлежит государству.

o Ипотечный (коммунальный) банк — банк, который предоставляет кредиты на приобретение недвижимого имущества.

o Инновационный банк — банк, инвестирующий нововведения, ноу-хау.

Парабанковская система — организационная совокупность разных кредитных небанковских учреждений в данной стране.

Почтово-сберегательные учреждения — разновидность СКФИ, которые аккумулируют мелкие сбережения широких слоёв населения через почтовые отделения и используют эти средства для кредитования кредитно-финансовых управлений и государства.

СКФИ — учреждения, деятельность которых ориентируется на обслуживание определённых типов клиентов и распространяется на такие сферы кредитования, которые являются рисковыми для банков.

Главное отличие СКФИ от банка:

СКФИ осуществляют свою деятельность на финансовом рынке, не выпуская долговых обязательств, а только собственные акции. Все риски от сделок распределяются между акционерами равномерно.

Виды СКФИ:

Инвестиционные компании — выпускают и продают собственные ценные бумаги, в основном мелким инвесторам. На полученные средства покупают ценные бумаги предприятий и банков, обеспечивая своим акционерам доход в виде дивидендов по акциям инвестиционных компаний.

Лизинговые компании — организации, предоставляющие в долгосрочную аренду предметы долгосрочного кредитования.

Страховые компании — финансовые институты, создаваемые для возмещения возможных убытков в результате стихийных бедствий.

Пенсионные фонды — государственные или частные организации, создаваемые для поддержания малообеспеченного населения средствами, на период после выхода на пенсию, а также свободные финансовые ресурсы вкладывают в акции и облигации разных предприятий. Пенсионные фонды формируются за счет средств физических и юридических лиц.

Факторинговые компании — организации, которые покупают дебиторскую задолженность клиентов, связанную с поставкой товаров или предоставлением услуг.

Финансовые компании — небанковские учреждения, которые специализируются на сделках по купле-продаже товара с отсрочкой платежа.

Развитие кредитования с использованием кредитных карт на примере ...

... полученных средств. Кредитные карты Кредитная карта — более простая форма предоставления потребительских кредитов.Сущность такого кредитования сводится к тому, что выданная банком кредитная карта (именной плат ... Сбербанка России. Кредитные карты «Аэрофлот» Visa Classic Кредитная карта, позволяющая копить мили «Аэрофлот Бонус» и обменивать их на премиальные билеты авиакомпании «Аэрофлот» или компаний ...

Кредитные союзы — кооперативные организации, которые создаются для взаимного кредитования их участников.

Ломбарды — кредитные учреждения, которые осуществляют кредитование под залог имущества и различных ценностей.

3. Ломбарды

Ломбарды — кредитные учреждения, которые осуществляют выдачу займов под залог движимого имущества и различных ценностей. Стоимость заложенного имущества должна превышать суму кредита на 20-50%, заёмщик сохраняет право собственности на заложенное имущество до наступления обусловленной даты, после которой имущество может быть реализовано куда-либо через аукционы, либо в самом ломбарде. Право на собственность подтверждается залоговой квитанцией или другим документами, свидетельством о факте внесения имущества в залог. Основные клиенты ломбардов — частные лица, им предоставляется залог на короткие сроки с начислением процентов. Заложенное имущество должно обеспечить покрытие убытков, которые могут возникнуть, если заем не будет возвращен.

4. Кредитные союзы

Кредитные союзы — кооперативные организации, которые создаются с целью аккумуляции сбережений своих участников для их взаимного кредитования. Объединяться в кредитные союзы могут религиозные общества, предприятия, объединяющиеся на принципах профессиональных или территориальных. Инициаторы кредитных союзов — предприятия, профсоюзы, местные органы власти, религиозные общества.

Активные операции кредитных союзов — выдача кредитов своим участникам на потребности.

Цель кредитного союза — кредит обеспечивает имуществом заёмщика и дает ему доход. Отличие от других кредитных институтов — кредитование осуществляется между своими участниками.

5. Лизинговые компании

Лизинговые компании — организации, покупающие предметы долгосрочного кредитования (машины, оборудование, транспортные средства) и предоставляющие их в долгосрочную аренду (на 5-8 лет) фирме-арендатору, которая постепенно выплачивает лизинговой компании стоимость взятого в аренду имущества.

Рис. 10.3 Последовательность кредитования с участием лизинговой компании

1 — договор лизинга;

2 — приобретение предметов долгосрочного кредитования;

3 — передача в аренду предметов долгосрочного кредитования;

4 — погашение стоимости взятого в аренду имущества (кредита) и процентов

6. Финансовые компании

Финансовые компании — небанковские учреждения, которые специализируются на кредитной продаже потребительского товара с отсрочкой платежа. Создаются как самостоятельные, юридические учреждения и на акционерных, паевых принципах. Ресурсы финансовой компании формируются за счёт выпуска ценных бумаг.

Основная функция — предоставление кредитов покупателям-потребителям товаров путём приобретения долговых обязательств у торговых фирм.

Банковская конкуренция — основа рынка финансовых услуг

... банки могут действовать и как продавцы банковских услуг (финансовое консультирование), и как покупатели производственных ресурсов (программное обеспечение для ЭВМ). 5. Рынок недвижимости. Здесь банки выступают чаще всего как финансовые посредники (ипотечное кредитование) ...

1. в процессе приобретения товара покупатель оплачивает часть его стоимости (? 20%), а на остаток суммы берётся торговый кредит;

2. после этого финансовая компания на основании предварительно заключённого договора с торговой фирмой и предоставленного ею документа о получении товара направляет продавцу обусловленную сумму, которая равна цене товара за вычетом оплаченной части;

3 покупатель, который приобретает товар, погашает свою задолженность перед финансовой компанией в обусловленный срок (1- 4 года) с ежемесячными взносами по выплате процентов, при этом проценты будут выше, чем в банке.

7. Факторинговые компании

Факторинговые компании — организации, которые покупают дебиторскую задолженность клиентов, связанную с поставкой товаров или предоставлением услуг.

Рис. 10.5 Последовательность кредитования с участием факторинговой компании

1 — поставка товара покупателю; образуется у покупателя кредиторская задолженность, а у поставщика — дебиторская;

2. погашение кредиторской задолженности покупателя перед поставщиком, т.е. выкуп дебиторской задолженности;

3 — покупатель погашает свою задолженность перед факторинговой компанией.

8. Цели, функции и механизм банковской системы

Банковская система — организационная совокупность разных видов банков, которые существуют в той или иной стране в определённый период.

В зависимости от структуры банковская система бывает:

I. Одноуровневая — предусматривает горизонтальные связи между банками и универсализацию банковских операций. Все банки находятся на одной иерархичной ступени, выполняя аналогичные функции.

Банк А — Банк Б — Банк С

II. Двухуровневая — характерна для стран с рыночной экономикой. Состоит из двух уровней:

1. Верхний уровень — центральные эмиссионные банки, которые являются банками банков;

2. Нижний уровень — коммерчески банки, клиентами которых являются физические и юридические лица. Отношения строятся по горизонтали, то есть они являются равными.

НБУ

¦ ¦ ¦ — вертикальные связи

Банк А — Банк Б — Банк С — горизонтальные связи

В двухуровневой системе существуют вертикальные отношения, то есть отношения подчинения всей банковской системы Национальному банку.

В Украине была проведена реформа банковской системы в 1991 году в соответствии с законом Украины «О банках и банковской системе». В соответствии с этим законом верхний уровень — НБУ, нижний — коммерческие банки.

Функции банковской системы:

1. Трансформационная — обусловлена посреднической деятельностью банков: мобилизуя денежные ресурсы и передавая их разным субъектам, банки имеют возможность трансформировать (изменять) сроки, размеры, риски по кредитам;

2. Эмиссионная — функция создания денег (эмиссия и мультипликация), регулирования денежной массы;

3. Стабилизационная — функция обеспечения стабильности , проявляется в принятии ряда законов, нормативных актов, которые регламентируют деятельность банков, а также создают механизм государственного контроля и надзора за соблюдением законов банковской системы.

Банки и финансовая система Бразилии

... систему финансирования жилья. Ранее, финансовые учреждения были обязаны специализироваться только на определенных действиях, например, коммерческое банковское дело, инвестиционное банковское дело, потребительские финансы, маклерство, и т.д. Операции, разрешенные для Банков ... Типы банков В настоящее время, в Бразилии функционирует приблизительно 180 частных коммерческих банков (включая банки широкого ...

Цели банковской системы:

1. Получение максимальной прибыли;

2. Согласование интересов банка и общества;

3. Сглаживание противоречий по обеспечению прибыльности;

4. Обеспечение надёжности и стабильности финансирования банка для обеспечения стабильности денег;

5. Обеспечение стабильности получения дохода предприятием и получения максимальной прибыли за счёт расширения производства от кредитования.

Механизм банковской системы

Банковская система формируется на основе законодательно определенной совокупности финансовых посредников, которые занимаются банковской деятельностью на профессиональной основе и самостоятельно.

Самостоятельность банковской системы, как экономической структуры, имеет двойное направление:

1. Относительные отделения банков и структурные отделения;

2. Относительные отделения других подобных крупных систем, которые функционируют с банковской системой.

Банковская система возникла не вследствие механического объединения банков в случайную совокупность, а на основе заранее отработанной концепции, в пределах которой каждому банку отводится отдельной место. финансовый кредитный банк ломбард

9. Общая характеристика банковских операций

Банковские операции — операции направленные на решение конкретных задач банков, то есть отражающие их банковскую деятельность.

В банковской деятельности выделяют операции:

I. Пассивные — операции, с помощью которых создаются банковские ресурсы. Ресурсы коммерческих банков — это совокупность денежных средств, которые находятся в его распоряжении и используются для исполнения определенных операций:

1 . собственный капитал выполняет защитную функцию — страхование интересов вкладчиков и кредиторов, покрытие текущих убытков от банковской деятельности:

• уставный фонд;
• резервный фонд;
• специальные фонды;
• нераспределенная прибыль.

2. привлеченные ресурсы выполняют функцию обеспечения оперативной деятельности:

а. Депозитные:

• до востребования;
• срочные;
• сберегательные.

б. Недепозитные (заемные):

• межбанковские услуги;
• эмиссия ценных бумаг (облигаций);
• рефинансирование НБУ

Активные — операции банков, которые проводятся с целью использования и размещения средств, полученных в ходе пассивных операций. В результате проведения активных операций банк получает прибыль:

1. Операции с центральным банком;

2. Кредитные операции.

Банковские услуги (вид активных операций) — определённые действия банка, которые являются сопутствующими при осуществлении банковских операций, направленных на удовлетворение потребностей клиента с целью получения дохода. Банковская услуга осуществляется банком по поручению клиента, за его счёт, от его имени. Банк выступает агентом. В виде дохода получает комиссионное вознаграждение.

Роль и место Центрального Банка России в системе банковских учреждений

... Центральным Банком России. Так сложилась современная двухуровневая банковская система, состоящая из многочисленных коммерческих банков и одного центрального эмиссионного банка. В Российской Федерации - это Центральный Банк России (Банк России). 1.1 Формы существования банковских организаций. Структура банковской системы России и место в ней Банка России История становления и развития банковского ...

1. Традиционные:

• расчётно-кассовые услуги;
• кредитные услуги;
• валютные услуги.

2. Нетрадиционные:

• гарантийные услуги;
• посреднические услуги;
• консультативные услуги.

10. Межбанковские объединения

Межбанковские объединения — добровольные объединения самостоятельных банков, либо прямое подчинение и зависимость.

Основные виды банковских объединений:

1. Банковский консорциум — объединение на договорной основе нескольких банков для совместного проведения кредитования, гарантийных и других операций. Главная цель — увеличение объёмов операций путём концентрации ресурсов, распределение риска между участниками, в случае неплатежеспособности.

2. Банковский картель — объединение крупных банков на договорной основе о распределении сфер деятельности, согласовании и проведении единой политики процентных ставок, дивидендов и условий кредита.

3. Банковский концерн — монопольное объединение акционерных банков, где главный банк владеет центральным пакетом акций юридически самостоятельных банков, тем самым устанавливает финансовый контроль.

4. Банковский трест — монополистическое объединение банка, который создаётся объединением собственности банка, при этом банки теряют юридическую и коммерческую самостоятельность и починяются одному органу управления.

Литература

1. Балабанов И.Т. Банки и банковское дело. — СПб: Питер, 2012. -304 с.

2. Балабанов И.Т. Валютный рынок и валютные операции в России. — М.: Финансы и статистика, 2007. — 240 с.

3. Дробозина Л.А., Окунева Л.П. и др. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов.- М.: ЮНИТИ, 2007. — 479 с.

4. Колесников В.И. Банковское дело: Учебник. — 4-е изд., перераб. и доп. — М.: Финансы и статистика, 2012.- 464 с.

5. Колпакова Г.М. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебное пособие. — 2-е изд., перераб. и доп. — М.: Финансы и статистика, 2009. — 496 с.

6. Лаврушин О.И. Банковское дело: Учебник для вузов, обучающихся по экономическим специальностям. — 2-е изд., перераб. и доп. — М.: Финансы и статистика, 2008. — 672 с.

7. Лаврушин О.И. Деньги. Кредит. Банки.- 2 -е изд., перераб. и доп. — М.: «Финансы и статистика», 2008. — 460 с.

Сущность, функции и роль коммерческих банков, их организационная структура, пассивные и активные операции. Виды коммерческих банков Российской Федерации. Анализ структуры баланса, ликвидность и основные направления совершенствования деятельности банков.