Курсовая «Денежные системы» «2 курс»

метки: Денежный, Обращение, Система, Банкнот, Рубль, Ресурс, Оборот, Наличные

Денежная система в качестве формы организации денежного оборота государства складывалась исторически и закреплена в национальном законодательстве.

Основополагающей целью функционирования любой денежной системы является обеспечение ее стабильного состояния и эластичности. Эта цель может быть достигнута в процессе осуществления соответствующих функций. В рамках денежных систем происходит реализация сущности и функций денег во всем их многообразии.

Официальной денежной единицей в нашей стране является рубль, при этом задачей правового регулирования денежной системы является недопущение выпуска других денежных единиц.

Основной задачей денежной системы является выпуск денег, поступающих в оборот из банков, которые создают их в процессе осуществления кредитных операций. По этой причине кредитный характер денежной системы и эффективное ее функционирование является еще одной задачей денежной системы.

Такая задача денежной системы, как эмиссия денег (деятельность в сфере выпуска и изъятия денег из обращения), осуществляется в нашей стране Центральным (эмиссионным) банком, который пользуется монопольным правом при выпуске денежной массы. Кредитные и бумажные деньги в современном мире считаются важными и обязательными покупательскими и платежными средствами, как во внутреннем рынке государства, так и на внешних рынках (например, конвертируемая валюта).

Современные денежные системы сформировались в результате длительной эволюции, воплотив в себе присущие каждому этапу развития общества платёжные средства, позволяющие наиболее полно реализовать потребности экономики.

Экономика отдельно взятой страны характеризуется сложнейшими рыночными взаимосвязями, что предполагает необходимость в любой момент времени обрабатывать и оформлять всё возрастающий массив финансовой информации.

Указанные взаимосвязи носят комплексный характер, и они ещё более усиливаются в результате глобализации, возникновения условий всемирного рынка, а также появлением и развитием информационных технологий.

В этих динамично изменяющихся условиях стратегически важным коммуникационным каналом, передаточным механизмом, делающим возможным беспрепятственное движение денежных потоков и проведение финансовых операций, является национальная платёжная система. Эта система имеет важнейшие точки сопряжения со всеми аспектами деятельности государства и охватывает широкий спектр экономических отношений.

Эволюция денег и денежных систем, кредитно-денежная система государства

... возникновения денег; значимость денежной системы для государства; особенности кредитно- денежной системы России и ее состояние на сегодняшний день; предложить меры по развитию кредитно- денежной системы России; оценить эффективность предложенных мер. Объектом исследования данной работы является кредитно- денежная система ...

Начиная с 2008 года, наблюдается падение производства, а также снижаются и доходы населения, растет безработица. В такой сложный для страны период появляются проблемы и в денежной системе.

Организация обращения наличных, денежных средств реализуется Центральным Банком РФ. Официальная и главная цель политики в области обращения денежных средств является снижение уровня инфляции с помощью последовательных мер.

Денежное обращение в РФ, как и во многих других странах, осуществляется в наличной и безналичной форме. Для оценки денежной системы изучается законодательство в данной области, а также статистические данные, особенно денежные агрегаты (М0, М1, М2, М3, М4), вычисляются их доли в общей денежной массе.

Важным моментом денежной системы является доля в обращении безналичных средств.

Доля безналичных денежных средств находится на уровне около 70 %, при этом со временем наблюдается тенденция к повышению ввиду действия научно-технического прогресса, развития информационного общества. При этом доля наличных средств, которая находится в обращении, снижается. Это можно назвать позитивным фактором, но существует и проблема – процент безналичных денег в обращении остается все еще недостаточно высоким.

Актуальность темы исследования. Денежная система является производным продуктом развития экономических отношений. Одновременно она обладает достаточной самостоятельностью и, бесспорно, оказывает ответное влияние на экономическую систему, которое либо способствует развитию, либо сдерживает его. Это зависит от того, как реализуются функции денежной системы.

Цель работы – рассмотреть становление денежной системы в РФ.

При написании работы был поставлен ряд задач:

1. рассмотреть сущность денежной системы и её элементы;

2. рассмотреть типы денежных систем;

3. рассмотреть элементы денежной системы РФ.

Объект исследования — денежная система Российской Федерации. Предмет исследования – элементы денежной системы в РФ.

Методы исследования: графический, логический, табличный, социалистический, статистический, сравнительный анализ.

В курсовой работе использовались книги авторов: В. П. Климович, Т. М. Ковалева, Л. А. Чалдаева, Ю. А. Кропин, Д. В. Буракова; электронные ресурсы, федеральные законы.

Курсовая работа состоит из введения, двух глав, заключения и списка используемых источников.

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ

Выпускной квалификационной работы: Управление инвестициями в ...

... логистических системах. Полученные результаты связаны с обобщением теоретических подходов к функционированию логистических систем регионов и практического опыта управления инвестициями на данном уровне. Практическая значимость исследования заключается в возможности использования предложенных путей управления инвестициями в логистической системе ...

Денежная система — это форма организации денежного обращения в стране, сложившаяся исторически и закрепленная национальным законодательством Финансы, денежное обращение, кредит.

Концепция развития национальной денежной системы, как и любая концепция в трактовке определенного способа понимания предмета исследования, руководящей идеи для его систематического освещения с целью последующей имплементации в законодательное пространство страны и принятия государственно-управленческих решений базируется на соответствующей методологии исследования. [1]

Денежная система является элементом макроэкономической системы, представление о развитии которой, направлениях ее регулирования, выбор концепции регулирования и оптимальных методов являются наиболее проблемными в связи с особой сложностью конституирования самого понятия «система» на макроуровне.

Не подлежит сомнению, что развитие любого общества происходит в рамках той или иной общественной системы, а системный анализ, системный подход к исследованию являются наиболее распространенными понятиями в общественной жизни и методами исследования в науке. В этом смысле понятие «системы» двойственно: с одной стороны, это объективная реальность, которую мы воспринимаем в ряду отношений с государством, хозяйствующими субъектами, другими людьми, а с другой стороны, отражение понятия «система» в категориях и научных исследованиях.

На важность различия этих сторон указывает, в частности, один из основоположников современной теории систем Л. фон Берталанфи, ставя вопрос о возможностях и границах использования «системного» подхода в изучении отдельных объектов, в том числе общества.

В исследованиях денежной системы наблюдается некоторое упрощенное представление о ней как элементе экономической системы.

Современные подходы к определению денежной системы можно условно разделить на следующие группы:

1. в большинстве случаев денежная система традиционно рассматривается как форма организации денежного обращения в стране, закрепленная законодательно, при этом денежная система ассоциируется, прежде всего, с оборотом денег в наличной и безналичной форме;

2. под денежной системой понимается, прежде всего, денежно-кредитная система и анализируется, прежде всего, как объект регулирования со стороны денежных властей;

3. денежная система рассматривается как особый фундаментальный элемент общественной системы в рамках системного воспроизводственного подхода к ее определению.

Денежная система, как и любая система, состоит из ряда элементов. Принцип организации денежной системы является первым основополагающим элементом. [2]

Правила, которыми руководствуется государство при организации денежной системы страны, называют принципами управления денежной системой.

Выделяют следующие принципы денежной системы рыночного типа:

Закон денежного обращения

... Закон денежного обращения выражает экономическую взаимозависимость между массой обращающихся товаров, уровнем их цен и скоростью обращения денег. Если обращение обслуживается банкнотами, не разменными на золото, или бумажными деньгами (казначейскими билетами), ...

• прогнозного планирования денежного оборота;

• кредитного характера денежной эмиссии;

• эластичности и устойчивости денежного оборота;

• относительной свободы центрального банка и подотчетности его парламенту;

• обеспеченности, выпускаемых в оборот денежных знаков:

• предоставления денежных средств правительству только в порядке кредитования;

• надзора и контроля за денежным оборотом;

• комплексного использования инструментов кредитного регулирования (валютная интервенция, норма обязательных резервов, учетная ставка.[4]

Таким образом, денежная система является элементом макроэкономической системы, концепция развития национальной денежной системы, как и любая концепция в трактовке определенного способа понимания предмета исследования базируется на соответствующей методологии исследования.

В 1922 году советское правительство выпустило особые банковские билеты — «червонцы», так и началась история становления денежной системы, которую рассмотрим далее.

1.1 История становления денежной системы

Становление и развитие первой денежной системы СССР началось в процессе проведения денежной реформы 1922-1924 гг .

В ходе реформы в законодательном порядке были определены все элементы денежной системы.

Денежной единицей

Декретом СНК СССР от 11 октября 1922 г. монопольное право эмиссии червонцев как банковских билетов было представлено Государственному банку СССР.[3]

Для поддержания устойчивости червонца были созданы все необходимые условия.

Эмиссия червонцев осуществлялась

Для поддержания устойчивости

Банковские билеты были кредитными деньгами не только по форме, но и по существу. Их эмиссия ограничивалась не только потребностями хозяйственного оборота, но и ценностями, находящимися на балансе Госбанка. По закону выпущенные в обращение червонцы обеспечивались не менее чем на 25% их суммы драгоценными металлами, устойчивой иностранной валютой по курсу на золото, а на 75% — легкореализуемыми товарами, краткосрочными векселями. [5]

К началу 1924 г. в стране были созданы необходимые предпосылки для завершения денежной реформы и формирования новой денежной системы. Правительство прекратило использование печатного станка для покрытия бюджетного дефицита. Обесцененные деньги были обменены на новые казначейские билеты по курсу:

1 рубль казначейских билетов приравнивался к 50 млрд. рублей денежных знаков всех образцов, выпущенных в обращение до 1922 г.[6]

Казначейские билеты отличались от банковских билетов.

1. До середины 1924 г. выпуск казначейских билетов использовался НКФ СССР для покрытия бюджетного дефицита , так как для их выпуска в обращение не требовалось банковского обеспечения золотом, товарами или кредитными обязательствами. Однако для устойчивости денежного обращения был установлен предел эмиссионного права на выпуск казначейских билетов. В 1924 г. он составлял не более половины общей суммы выпущенных в обращение банковских билетов. В 1928 г. предел эмиссии был увеличен до 75%, а в 1930 г. — до 100% суммы билетов.[4]

2. В 1925 г. в связи с ликвидацией бюджетного дефицита эмиссия казначейских билетов была полностью передана Госбанку .

3. Казначейский характер эмиссии сохранился лишь для металлической монеты, доход от которой поступал в бюджет.

Таким образом в течение 1922-1924 гг. Госбанк провел три денежных реформы: В 1922 г. был выпущен в обращение рубль, обмениваемый на 10000 ранее эмитированных денежных знаков; в 1923 г. — новый рубль, обмениваемый на 100 рублей образца 1922 г. В январе 1924 г. выпущены казначейские билеты достоинством в 1, 3 и 5 рублей. Десять рублей приравнивались к одному червонцу. Новый рубль в течение трех месяцев обменивался на 50000 рублей образца 1923 г. Таким образом, за два года Госбанк уменьшил денежную массу в 50 трлн. раз.

В результате денежных реформ

Неоднократно менялся масштаб цен и порядок его установления. Последний твердо фиксируемый масштаб цен установлен с 1 января 1962 г. По закону 1 рубль представлял 0,987412 г золота. Установленный в 1962 г. новый масштаб цен, отражал в значительной степени покупательную способность рубля на внутреннем рынке и существующую цену на золото — на мировом. [7]

Основные параметры денежной системы Российской Федерации определены в федеральном законе от 01.03.02г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации». Согласно этому закону официальной единицей Российской Федерации является рубль, который равняется 100 копейкам. Закон запрещает обращение на территории России других денежных единиц или обращение различных денежных суррогатов. [8]

Монопольное право эмиссии или изъятия наличных денег из обращения представлено Банку России. Он же несет полную ответственность за организацию обращения наличных денег в народном хозяйстве.

По действующему законодательству в России осталось два вида денежных знаков: банкноты (банковские билеты) и монеты.

18 сентября 1997 г. правительство Российской Федерации приняло постановление об изменении нарицательной стоимости российских денежных знаков и монет. С 1 января 1998 г. Банк России ввел в обращение новые банкноты и монеты образца 1997 г.:

1. банкноты достоинством: 5, 10, 50, 100 и 500 рублей;

2. монеты достоинством: 1, 5, 10, 50 копеек и 1, 2 и 5 рублей.

С учетом нового масштаба цен 1000 руб. в деньгах старого образца были приравнены к 1 рублю новых денег. На этом основании все организации произвели с 1 января 1998 г. пересчет всех оптовых и розничных цен на товары и работы, тарифов на услуги, закупочных цен на сельхозпродукцию и т. д.[9]

Изменение нарицательной стоимости денежных знаков при одновременном соответствующем изменении цен рассматривается в теории денег как деноминация, т. е. одна из форм денежной реформы (зачеркивание нулей) укрупняют масштаб цен. Деноминацию рубля с 1 января 1998 г. нельзя считать денежной реформой . Целью проводимой деноминации было решение технических задач: упорядочение денежного обращения, облегчение учета и расчетов в стране, возвращение к привычному масштабу денег. [5]

Изготавливают денежные знаки на предприятиях Гознака. Центральный банк РФ проектирует банкноты: каждая банкнота имеет уникальную тематику рисунка и преобладающий цвет, а вся серия банкнот одного выпуска содержит общие элементы дизайна.

Первым этапом создания банкнот является выполнение крупномасштабного рисунка с использованием компьютерных технологий; затем выполняется гравюра на металле, которая преобразуется в металлическое клише с многократно повторяющимся в реальном масштабе рисунком. С клише производится печать банкнот. При изготовлении банкнот последовательно используются три вида печати: офсетная, глубокая (металлографическая) и высокая (типографская).[6]

Современные банкноты имеют набор средств защиты, затрудняющих их подделку. Например, банкнота достоинством 5000 руб., выпущенная в обращение в 2006 г., содержит элементы защиты (таблица 1).

Таблица 1 — Признаки платежеспособности банкноты достоинством 5000 рублей

Скрытые радужные полосы	На лицевой стороне находится поле, которое воспринимается однотонным, если держать банкноту перпендикулярно направлению взгляда на расстоянии 30-50 см от глаз. При наклоне банкноты на этом поле возникают многоцветные полосы
Увеличенный рельеф	Текст «Билет Банка России» и метка для людей с ослабленным зрением обладают повышенной рельефностью, воспринимаемой на ощупь
Кипп-эффект	Скрытое изображение (кипп-эффект), расположенное на орнаментальной ленте, обнаруживается при рассматривании банкноты под острым углом в отраженном свете
Эмблема Банка России	Эмблема Банка России в верхней левой части лицевой стороны банкноты покрыта блестящим лаком, изменяющим цвет.
Графические элементы	Изображение дальнего берега р. Амур в центре лицевой стороны банкноты сформировано из мелких, видимых через лупу графических элементов: аббревиатуры «ЦБРФ», силуэтов тигров, медведей, рыб. деревьев
Микротекст	. При рассматривании невооруженным глазом он имеет вид повторяющегося числа 5000 с кажущимся рельефом. В верхней части оборотной стороны отпечатаны строки микротекста, сформированного из многократно повторяющегося темного числа 5000 в наклонном начертании. В нижней части оборотной стороны выполнены строки микротекста, состоящего из многократно повторяющегося текста ЦБРФ5000 в прямом начертании, имеющего плавный переход от негативных букв и цифр слева к позитивным справа., сформированный повторяющейся ЦБРФ. Вертикальной орнаментальной полосы в правой части

Продолжение таблицы 1

Обращающиеся банкноты образца 1997 г. и модифицированные банкноты образца 2004 г. содержат сюжет, представляющий собой «городскую серию» — каждая банкнота посвящена определенному городу России. [10]

Итак, денежная система — России результат длительного исторического развития, в основных чертах она соответствует денежным системам развитых западных стран, сохраняя преемственность российским историческим традициям.

Так же денежная система выделяет несколько типов.

1.2 Типы денежной системы

Тип денежной системы напрямую зависит от формы функционирования денег — знаки стоимости или полноценные деньги. В ходе развития денежных отношений и форм денег и образовались два типа денежных систем (рисунок 1).

Рисунок 1 — Типы денежных систем

Ее составной частью является национальная валютная система, которая в то же время относительно самостоятельна.

Денежные системы сформировались в Европе в XVI-XVII вв. в период укрепления государственной власти и формирования национальных рынков, хотя отдельные их элементы появились в более ранний период. [11]

В зависимости от того, в какой форме функционируют деньги: как товар — всеобщий эквивалент или как мера стоимости, различают два типа денежных систем: системы металлического обращения, при которых денежный товар (благородные металлы) непосредственно обращается и выполняет все функции денег, а кредитные деньги разменны на металл; системы обращения денежных знаков, когда золото и серебро вытеснены из обращения неразменными на них кредитными и бумажными деньгами.[12]

Тип денежной системы зависит от того, в какой форме функционируют деньги: как товар — всеобщий эквивалент или как знаки стоимости.

В связи с этим выделяют два типа денежных систем:

• система металлического обращения, при которой денежный товар непосредственно обращается и выполняет все функции денег, а кредитные деньги размены на металл;

• система бумажно-кредитного обращения, при которой действительные деньги вытеснены знаками стоимости, а в обращении находятся бумажные либо кредитные деньги.

При системе металлического денежного обращения выделяют два вида денежных систем: биметаллизм и монометаллизм. [13]

Биметаллизм — это денежная система, при которой роль всеобщего эквивалента закреплена за двумя металлами: золотом и серебром.

Предусматривается неограниченное обращение и свободная чеканка, установление двух цен на один товар. Эта система существовала в XVI- XVIII вв., а в ряде стран Западной Европы действовала и в XIX в. Система не обеспечивала устойчивости денежного обращения.

Монометаллизм — денежная система, при которой роль всеобщего эквивалента закреплена за одним металлом. Серебряный монометаллизм существовал в России (1843- 1852 гг.), Индии (1852- 1893гг.), Китае (до 1935 г.).

Золотое обращение в России введено с 1897 г. [14]

Различают три разновидности (стандарта) золотого монометаллизма: золотомонетный; золотослитковый; золотодевизный.

Золотомонетный стандарт характеризовался свободной чеканкой монет, беспрепятственным обменом банкнот на золото, незапрещенным движением золота между странами.

Функционирование золотомонетного стандарта требовало наличия золотых запасов у центральных эмиссионных банков, которые служили резервом монетного обращения, обеспечивали размен банкнот на золото, являлись резервом мировых денег. Первая мировая война привела к отмене золотомонетного стандарта в большинстве стран. [15]

При золотослитковом стандарте, в отличие от золотомонетного, в обращении отсутствуют золотые монеты и свободная их чеканка. Обмен банкнот, как и других неполноценных денег, производится только на золотые слитки. Золотослитковый стандарт был введен после Первой мировой войны в Великобритании и во Франции.

Золотодевизный стандарт — это стандарт, при котором банкноты обменивались на девизы, то есть платежные средства в иностранной валюте, разменные на золото.

Таким путем сохранялась косвенная связь денежных единиц стран золотодевизного стандарта с золотом. [16]

Поддержание устойчивости курса национальной валюты осуществлялось методом девизной политики, т.е. посредством купли или продажи национальных денег за иностранные в зависимости от того, снижается или повышается курс национальной валюты на рынках. [17]

Виды денег, являющиеся законными платежными средствами, — это прежде всего кредитные деньги и банкноты, разменная монета, а также бумажные деньги (казначейские билеты).

Эмиссионная система — это законодательно установленный порядок выпуска и обращения денежных знаков. Эмиссионные операции осуществляют центральный банк (выпуск банковских билетов) и казначейство (выпуск казначейских билетов, мелко-купюрных бумажно — денежных знаков).

Эмиссия банкнот осуществляется тремя путями (таблица 2).

Таблица 2 – Эмиссия банкнот

В мире существует различные системы денежного обращения, которые сложились исторически и закреплены законодательно каждым государством (таблица 3).

[ 18]

Таблица 3 – Важнейшие компоненты денежной системы

Таким образом, деньги играют исключительно важную роль в рыночной экономике. Рынок невозможен без денег, денежного обращения. Денежное обращение — это движение денег, сопровождающее оборот товаров и услуг. [19]

Законодательством каждой страны определяется структура денежной системы, которая включает в себя некоторые элементы, которые будут рассмотрены в пункте 1.3.

1.3 Элементы денежной системы

Современные денежные системы представляют собой систему, в рамках которой отдельные элементы находятся в определенном единстве.

Формирование денежной системы любого государства начинается с установления названия монет и определения денежной единицы. Например, в США — это доллар, в Великобритании — фунт стерлингов, в Германии — марка, во Франции — франк и т.д. Затем определяется масштаб цен, т.е. природа денежного товара (золото, серебро) и весовое содержание металла в денежной единице. Масштаб цен устанавливается государством с учетом покупательной способности денег на внутреннем рынке и существующих цен на золото и серебро на мировом рынке постоянного снижения покупательной способности национальной валюты и роста цен на золото страны — члены МВФ в 1978 г. отказались от определения официального, твердо фиксированного золотого содержания денежной единицы. Его определение в указанных условиях потеряло всякий смысл (таблица 4).

Таблица 4 – Элементы денежной системы

Порядок эмиссии и характер обеспечения денежных знаков

Эмиссионная система-законодательно-установленный порядок выпуска банкнот эмиссионными банками, а казначейских билетов и монет-министерствами финансов (казначействами)

Методы регулирования денежного обращения

Комплекс мер государственного воздействия по достижению соответствия количества денег объективным потребностям экономического развития

Денежная единица — установленный в законодательном порядке денежный знак, который служит для соизмерения и выражения цен всех товаров. Как правило, она делится на мелкие кратные части. Все денежные знаки, монопольно эмитируемые центральным банком, есть законные платежные средства. [20]

Законные платежные средства — это денежные знаки, которые по закону являются обязательными к приему в погашение долга на территории данного государства.

Все законные платежные средства являются деньгами, но не все деньги являются законными платежными средствами. Иностранная валюта не считается законным платежным средством.

Отдельные субъекты экономических отношений могут быть готовы принять в уплату причитающегося долга различные денежные знаки, но законными платежными средствами называются только денежные знаки, которые они обязаны принимать в уплату по закону.

Далее устанавливаются принципы организации денежной системы:

• принцип централизованного управления денежной системой. В условиях рынка централизованное управление денежной системой базируется преимущественно на экономических методах, основанных на мотивации деятельности хозяйствующих субъектов;

• принцип планирования денежного оборота в условиях рынка на основе составления соответствующих прогнозов;

• принцип устойчивости и эластичности денежного оборота: денежная система должна удовлетворять потребности экономики в денежных средствах, но не допускать развития инфляционных процессов;

• принцип кредитного характера денежной эмиссии означает, что эмиссия наличных и безналичных денег осуществляется на основе кредитных операций;

• принцип обеспеченности эмитируемых денег;

• принцип независимости центрального банка от государства в области проведения эмиссионных операций, в решении задачи обеспечения устойчивости национальной денежной единицы, комплексного использования инструментов денежно-кредитного регулирования, предоставления денежных средств правительству в порядке кредитования;

• принцип надзора и контроля за денежным оборотом: государство через банковскую, финансовую систему, налоговые органы должно обеспечивать постоянный надзор и контроль за денежным оборотом и основными денежными потоками в экономике.

Затем определяется масштаб цен, т.е. природа денежного товара (золото, серебро) и весовое содержание металла в денежной единице. Масштаб цен устанавливается государством с учетом покупательной способности денег на внутреннем рынке и существующих цен на золото и серебро на мировом рынке. Из-за постоянного снижения покупательной способности национальной валюты и роста цен на золото страны — члены МВФ в 1978 году отказались от определения официального, твердо фиксированного золотого содержания денежной единицы. Его определение в указанных условиях потеряло всякий смысл.

Государство определяет виды денег и денежных знаков. В настоящее время ни в одной стране нет золотого обращения. Система золотого монометаллизма рухнула в результате целого ряда причин: высоких издержек обращения, ограниченности добычи драгоценного металла, усиления государственного регулирования денежного обращения и необходимости перераспределения национального дохода через эмиссионный налог.

Повсеместное утверждение с 1930-х годов систем неразменных на золото кредитных и бумажных денег позволило решить все перечисленные проблемы. Появление кредитных денег было предопределено развитием производственных отношений, в том числе кредитных — кредитной системой во главе с центральным эмиссионным банком, расширением коммерческого и банковского кредита. Раскрыть природу кредитных денег и установить причины их появления позволит рассмотрение следующей экономической ситуации. Из-за отсутствия денег у покупателей часть товаров продается в кредит, т.е. с отсрочкой платежа.

Сделка оформляется товарным векселем, в котором указаны сумма долга, плата за предоставленный кредит и срок погашения векселя. Валюту векселя составляет сумма основного долга плюс проценты за кредит. Такая форма кредитных отношений носит название коммерческого кредита. В его основе лежит товарная сделка.

Не имея средств для авансирования затрат, связанных с новым производственным циклом, поставщик для досрочного получения своих денег может продать (учесть) вексель коммерческому банку или получить банковскую ссуду под залог векселей. Если коммерческому банку потребуются дополнительные денежные средства сверх имеющихся кредитных ресурсов, то он может продать или заложить находящиеся в его портфеле векселя эмиссионному банку. Эмиссионный банк как кредитор последней инстанции рассчитывается с коммерческими банками банковскими билетами (банкнотами).

Выпущенные в обращение банкноты являются кредитными деньгами. Кроме банкнот к кредитным орудиям обращения относятся также векселя, чеки. Движение кредитных денег от момента выпуска до момента изъятия из обращения должно зависеть от движения товаров. Такой механизм эмиссии денег создает эластичную систему «автоматического регулирования» денежной массы в обращении. Действительно, с увеличением производства растет объем товарооборота, повышается спрос на кредит.

Эмиссионные банки увеличивают кредитные вложения в народное хозяйство за счет эмиссии кредитных денег, удовлетворяя тем самым потребность рынка в дополнительных платежных средствах. Однако вексельное обеспечение кредитных денег все же не гарантирует необходимого равновесия между денежной и товарной массами. [21]

В обращении могут всегда находиться «дружеские», «бронзовые» или казначейские векселя, лишенные какой-либо товарной основы. Кроме того, срок погашения векселя не всегда совпадает с фактическим сроком реализации товаров. Поэтому сумма выпущенных в обращение кредитных денег может быть больше или меньше стоимости реализуемых товаров, платных услуг и т.п. При золотомонетном стандарте излишние банкноты, застрявшие в каналах денежного обращения, свободно разменивались на золото и уходили из обращения.

В этом проявлялась «самонастройка» денежной системы. Бумажные деньги исторически возникли в процессе обращения золотых и серебряных монет. В процессе обращения золотые и серебряные монеты стирались, возникал разрыв между обозначенным на них номиналом и реальным весом. Постепенно этот разрыв стал увеличиваться сознательно (порча монет государственной властью, частными лицами — фальшивомонетчиками).

С развитием товарного производства государство использовало объективную возможность и необходимость эмиссии денег с принудительным курсом для покрытия своих расходов.

Бумажные деньги явились законченной формой знака стоимости. Как свидетельствует исторический опыт, государство может напечатать и выпустить в обращение какое угодно количество бумажных денег с любым номиналом. Однако на этом и заканчивается власть государства над бумажно-денежным обращением.

Реальная покупательная способность денежных знаков будет определяться экономическими условиями рынка, объективно действующими экономическими законами — законом стоимости, законом денежного обращения. При нарушении требований указанных законов бумажные деньги будут обесцениваться по отношению к товарам, золоту, иностранной валюте.

Поскольку эмиссия бумажных денег связана не с реальными потребностями товарного производства и товарного обращения, а в основном с непроизводительными расходами государства, то бумажные деньги по своей природе неустойчивы. При нарушении закона денежного обращения или потере доверия к правительству бумажные деньги могут превратиться в «цветные бумажки». [22]

В экономически развитых странах денежный оборот более чем на 90% осуществляется в форме безналичных расчетов. Поэтому и увеличение денежной массы в обращении происходит главным образом не за счет эмиссии банкнот (наличных денег), а благодаря депозитно — чековой эмиссии. Эмиссия банкнот связана с кассовым обслуживанием народного хозяйства — коммерческих банков, государственного бюджета, государственного долга и т.д., когда необходимо увеличение кассового резерва наличных денег.

Депозитно-чековая эмиссия осуществляется в процессе кредитования эмиссионным банком коммерческих банков. В каждый конкретный период кредитные отношения эмиссионного банка с коммерческими банками определяются его денежно-кредитной политикой, направленной на укрепление денежного обращения в стране. В результате происходит увеличение или сокращение кредитных вложений в народное хозяйство.

Увеличение кредитных вложений предполагает депозитно-чековую эмиссию, что ведет к росту денежной массы как за счет увеличения остатков средств на счетах клиентов коммерческих банков, так и за счет наличных денег в сфере обращения. Депозитно-чековая эмиссия осуществляется путем записи суммы предоставленного кредита на корреспондентские счета коммерческих банков, счета госбюджета в центральном банке.

Определяя элементы денежной системы, государство в законодательном порядке предусматривает экономические инструменты регулирования денежной массы в обращении. Центральный банк как эмиссионный центр страны постоянно изучает состояние денежного обращения и совершенствует его организацию. Он располагает целой системой экономических и административных мер по регулированию денежной массы в обращении. К наиболее распространенным мерам экономического регулирования денежного обращения относятся:

1. политика учетной ставки, т.е. регулирования величины процента по ссудам, предоставляемым центральным банком коммерческим банкам; операции на открытом рынке, связанные с покупкой и продажей государственных и других ценных бумаг;

2. изменение норматива обязательных резервов коммерческих банков в центральном банке.

Таким образом, структура денежного оборота как элемента денежной системы может рассматриваться, прежде всего, как соотношение наличного денежного обращения и безналичного денежного оборота. Государство в законодательном порядке определяет порядок наличного и безналичного денежного оборота.

Формирование национальных денежных систем, как целостных систем, началось в XVI – XVII вв., которое будет рассмотрено в главе 2.

2 формирование денежной системы в рф

Формирование денежной системы страны начинается с установления государством названия денежной единицы и разменной монеты, а также денежных знаков, выпускаемых в обращение. Название единицы бумажных купюр разменной монеты принимается за единицу денежной оценки товаров, или денежного выражения их цен.

Одновременно с названием денежной единицы государство устанавливает масштаб цен. Во времена золотодевизного и золотослиткового стандарта последний определялся с учетом покупательной способности денег на внутреннем рынке и существующих мировых цен на драгоценные металлы.

В современной экономике масштаб цен потерял свое значение как техническая функция денег, что обусловлено модификацией последних в первичные финансовые ресурсы, в долговые обязательства государства и банков. На внутреннем рынке масштаб цен, по сути дела, совпадает с денежной единицей. Он меняется при проведении денежной реформы в виде нуллификации и деноминации. На внешнем, мировом рынке масштаб цен представляет собой курс национальной валюты по отношению к ведущим мировым валютам, или соотношение курсов различных валют между собой.

Таким образом начиная с 2015 года в связи с кризисом в мировой экономике российский рубль достаточно сильно просел и уменьшение денежной массы в стране было бы неплохим решением. [23]

Деньги существовали и существуют всегда. Новые деньги поступают в оборот из банков и становление современной денежной системы мы рассмотрим далее.

2.1 Становление современной денежной системы в России

Современная денежная система России, как и большинства других стран, основана на неразменных, на золото деньгах. Основные положения денежной системы Российской Федерации определены в Федеральном законе от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (в действ. редакции ред. 06.10.2011).

Согласно данному Закону официальной денежной единицей (национальной валютой) Российской Федерации является рубль, который равняется 100 копейкам. []

Денежная масса как элемент денежной системы России представляет собой совокупность покупательных, платежных и накопленных средств, обслуживающих экономические связи и принадлежащих экономическим субъектам (физическим и юридическим лицам, государству).

Для анализа объема и структуры денежной массы, а также ее движения в финансовой статистике Банка России используют четыре денежных агрегата:

1. М ₀ наличные деньги в обращении у нефинансовых агентов (банкноты и монеты);

2. М ₁ включает в себя М ₀ а также депозиты частных лиц в Сбербанке РФ до востребования (текущие вклады), депозиты населения и предприятий в коммерческих банках до востребования, средства на расчетных и специальных счетах нефинансовых агентов (расчетные, текущие счета, специальные счета аккредитивов и чековые счета), средства страховых компаний;

3. М ₂ включает в себя М ₁ , и срочные вклады населения в сберегательных банках;

4. М ₃ включает М ₂ депозитные и сберегательные сертификаты банков и облигации государственного займа.

Официальный денежной единицей в нашей стране (валютой) является рубль. Введение на территории РФ других денежных единиц запрещено. Соотношение между рублем и золотом и другими драгоценными металлами Законом не предусмотрено.

Официальный курс рубля к иностранным денежным единицам определяется ЦБ РФ и публикуется в печати. Исключительным правом эмиссии наличных денег обладает Банк России. Он отвечает за состояние денежного обращения с целью поддержания нормальной экономической деятельности в стране. Видами денег, имеющими законную силу, являются банкноты и металлические монеты, которые обеспечиваются всеми активами ЦБ РФ, в том числе золотым запасом, государственными ценными бумагами, резервами кредитных учреждений на счетах ЦБ РФ.

Образцы банкнот и монет утверждаются Банком России. Сообщения о выпуске банкнот и монет новых образцов публикуется в средствах массовой информации. [24]

На территории РФ функционируют наличные деньги (банкноты и монеты) и безналичные деньги (в виде средств на счетах в кредитных учреждениях).

Все вопросы, связанные с организацией и регулированием безналичных расчетов, устанавливаются Банком России в соответствии с действующим законодательством.

В связи с тем, что рубль по закону не связан с денежным металлом (золотом) фиксированный его масштаб цен отсутствует. Официальный масштаб цен рубля устанавливается государством.

Используя денежно-кредитную политику как средство регулирования экономики, ЦБ привлекает следующие инструменты (рисунок 2).

Рисунок 2 – Инструменты денежно-кредитной политики

Для осуществления кассового обслуживания кредитных учреждений создаются расчетно-кассовые центры (РКЦ) при территориальных главных управлениях Банка России. Эти центры формируют оборотную кассу по приему и выдаче наличных денег, а также резервные фонды денежных банковских билетов и монет.

Резервные фонды банкнот и монет создаются по распоряжению Банка России, который устанавливает их величину исходя из размера оборотной кассы, объема налично-денежного оборота, условий хранения.

Наличные деньги выпускаются в обращение на основе эмиссионного разрешения — документа, дающего право Центральному банку России подкрепить оборотную кассу за счет резервных фондов денежных банкнот и монет. Этот документ выдается Правлением Банка России в пределах эмиссионной директивы, т.е. предельного размера выпуска денег в обращение, установленного Правительством РФ.

Законом запрещен выпуск иных денежных единиц и денежных суррогатов, подчеркнута ответственность лиц, нарушающих единство денежного обращения. Официальное соотношение между рублем и золотом или другими ценными металлами не устанавливается. Исключительное право выпуска наличных денег, организация обращения и изъятие их из обращения на территории Российской Федерации принадлежит ЦБ РФ.

В области организации денежного обращения ЦБ РФ выполняет ряд важнейших функций:

1. прогнозирует и организует производство, перевозку и хранение банкнот и монет, создаст резервные фонды банкнот и монет;

2. устанавливает правила хранения, перевозки и инкассации наличных денег;

3. определяет правила ведения кассовых операций (операций с наличными) для кредитных организаций;

4. устанавливает признаки платежеспособности банкнот и монет, порядок их уничтожения, а также замену поврежденных банкнот и монет на действующие. [25]

Виды денег, которые применяются в нашей стране, представлены банкнотами и монетами из металла. Эти виды денег должны обеспечиваться активами Центрального банка, в число которых входит:

• золотой запас;

• резерв кредитных организаций;

• ценные бумаги.

Законом разграничены полномочия Правительства и Центрального банка России в сфере производства денежных знаков. Центральный банк ответственен только за процесс планирования объемов их производства. Для организации наличного денежного обращения на ЦБ РФ возлагаются следующие функции (рисунок 3).

Рисунок 3 – Функции ЦБ РФ

Структура денежной массы в обороте

Порядок прогнозного планирования денежного оборота

Механизм денежно-кредитного регулирования

Порядок установления валютного курса, или котировка валют,

Наиболее популярный способ котировки основан на «корзине валют», при котором национальная валюта сопоставляется с рядом других национальных валют, входящих в «корзину».

Порядок кассовой дисциплины в хозяйстве

Современные денежные системы не статичны. Они продолжают развиваться, становясь все более экономичными и эффективными. Общей тенденцией для денежных систем разных стран является расширение применения современной вычислительной электронной техники в организации денежного оборота. Все более широко используются « », представляющие собой не записи на бумажных носителях информации, а записи в форме электронных сигналов, прежде всего на магнитных или других носителях. Это позволяет значительно повысить долю безналичного оборота в совокупном денежном обороте, ускорить расчеты, обеспечить лучший контроль банков и налоговых органов за денежным оборотом, добиться существенной экономии издержек обращения. [26]

Подводя итог из вышесказанного, нужно отметить, что денежная система представляет собой систему общего образования экономической системы. Она функционирует в рамках общих и специфических денежных законов, починена общим юридически нормам общества.

Государству приходится выпускать все более крупные купюры, деньги мелкого номинала становятся невостребованными, но при этом убирать их из обращения нельзя. В результате процесс оборота денег становится сложным из-за слишком больших цифр. Тогда правительство принимает решение провести деноминацию, которая будет рассмотрена в пункте 2.2.

2.2 Деноминация в РФ

Деноминация – это внесение изменений в стоимость денег (в нарицательную ее часть) в каком-то определенном соотношении. Проводится такая процедура двумя путями: либо она занимает продолжительный период времени и носит больше технический характер, либо же она больше напоминает конфискацию, при которой накладывается временное ограничение на обмен национальной валюты на иностранную.

Деноминация проводится не из-за каких-либо положительных явлений в экономике. Так, чаще всего ее проводят тогда, когда наступают неблагоприятные последствия гиперинфляции, т. е. резкого повышения цен, либо же из-за других экономических катаклизмов в стране.

Такая процедура была проведена в России в 1947 году, когда вступил в силу закон об отмене карточек на продукты (издержки военного времени).

В те времена деноминация была проведена достаточно слабая, курс обмена валюты составил отношение 10 к 1. Более того, деноминация в то время не коснулась вкладов в банках, который превышали 3 тыс. рублей.

В России было еще две таких денежных реформы, однако, они не носили конфискационный характер, как деноминация 1947г.: в 1961 и в 1998 годах. В первом случае обмен был также произведен в соотношении 10 к 1, во втором – 1000 к 1.

Запуск процесса деноминации был назначен на 1 января 1998 года и предусматривал, что какой-то период времени деньги старого и нового образца будут параллельно существовать и участвовать во внутреннем обороте в стране. Причинами для ее проведения были:

1. высокий уровень инфляции, которую нужно было остановить. Во время процесса деноминации был установлен жесткий контроль за ценами и любое повышение цен строго каралось. Более того, продавцы даже не имели права на «округление» цены в большую сторону;

2. было необходимо повысить ценность рубля по отношению к доллару;

3. существовала необходимость выявить «серые» деньги в стране. Стоит вспомнить лихие 90-е и то, что почти половина денежных средств в то время были теневые;

4. избавление от бартера. Многие предприятия рассчитывались между собой при помощи бартера, а процедура в данном случае была направлена на увеличение денежных средств в обороте.

Последняя деноминация началась уже в Российской Федерации. Произошло это в 90-ые, когда государство прошло первоначальные процедуры становления. Уровень доверия и экономическая стабильность все еще находились на недостаточном уровне. Это привело к критичным последствиям для граждан в ходе самой реформы.

Изымались деньги старого образца просто: через торговлю, через банки, а также через предприятия сферы услуг. В оборот были введены купюры номиналом, 5, 10, 50, 100, 500 рублей, а также монеты от 1 копейки до 5 рублей. Внешний вид новых денег практически не изменился и был идентичен виду старых купюр и монет. С 1 января 1999 года утратили свою силу деньги старого образца.

Любая деноминация преследует несколько очень значимых целей (таблица 5).

Таблица 5 – Цель деноминации

Процесс запускается после того, как правительство принимает окончательное решение о проведении деноминации. При этом в обращение сразу же запускаются новые купюры, а из оборота начинают изыматься старые.

Деноминация в целом, как экономический инструмент, несет в себе только положительные стороны для упрощения расчетов и экономии на печати купюр.

Итак, деноминация обычно является следствием мощного финансового кризиса, который и вызывает такой сильный разгон инфляции. Однако, запускать процесс деноминации на пике кризиса и гиперинфляции нет смысла. Нужно дождаться стабилизации экономической ситуации и снижения уровня инфляции.

Банкноты (банковские билеты) стали похожи на бумажные деньги, так как их выпускает центральный банк с принудительным курсом, устанавливаемым государством и далее мы рассмотрим современные банкноты, а так же мошенничество с ними.

2.3 Современные банкноты, их характеристика и мошенничество с ними

Современные бумажные деньги появились благодаря деноминации, в результате чего в обороте на территории России находятся купюры совершенно разных номиналов, которые отличаются друг от друга своей ценностью. Так, например, самой дорогостоящей банкнотой является таковая на 5 000 рублей, а самой наименее ценной – на 10 рублей.

Прежде чем прийти к нынешнему виду, банкноты на протяжении длительного времени изменяли свой внешний вид.

В 2001 году была изменена ультрафиолетовая защита банкнот, в связи с чем для визуального отличия новых купюр на левом белом поле лицевой стороны появилась вертикальная надпись мелкими буквами: «МОДИФИКАЦИЯ 2001 ГОДА».

В 2004 году проведено первое значительное изменение дизайна банкнот. В результате были добавлены новые признаки подлинности.

В 2006 году был выпущен в обращение новый номинал — 5000 рублей, целью которого было облегчить денежные расчёты и дополнить уже значительно снизившие покупательную способность купюры 1000-рублёвого достоинства. Для оформления были выбраны достопримечательности города Хабаровска.

Во второй половине 2010 года в обращение поступила новая тысячная купюра с полностью обновлённым дизайном, иной структурой бумаги и новыми признаками подлинности.

Осенью 2011 года подобным образом обновились банкноты номиналом 500 и 5000 рублей. На банкнотах модификации 2010 года имеются двузначные числа, скрытые в деталях рисунка.

В Июне 2017 года Центральный Банк объявил конкурс на сайте «Твоя Россия», в котором мог принять участие каждый желающий. Все что требовалось от участников, это проголосовать за то или иное изображение. По результатам итогового СМС голосования в лидеры вышли Севастополь и Владивосток.

По данным регулятора в конкурсе приняло участие более 3 000 000 человек. Было внесено 5000 заявок, из которых только 76 рассмотрено. Поступило более 49 предложений по поводу достопримечательностей городов России.

Было принято решение на купюре достоинством в 200 рублей изобразить Крым, а 2000 – Владивосток.

Новые 200 рублей выполнены в зеленом цвете. Дизайн банкноты посвящен памятникам города Севастополя. Лицевую сторону украшает Памятник затопленным кораблям, а оборотную — вид на Херсонес Таврический.

Кроме того, 200 рублей теперь будут выпускаться на специальной бумаге, которая является хлопковой, будет иметь повышенную плотность, и к тому же пропитана полимерной пропиткой. Такой состав бумаги позволит купюре повысить износоустойчивость, а значит, она дольше будет находиться в обращении.

Что касается 2000 банкноты, то она выполнена в синем цвете. Лицевую сторону купюры украшает мост, ведущий к острову Русский, расположенный во Владивостоке. Оборотная сторона отдана космодрому «Восточный» Амурской области. В качестве защитного элемента выбрано изображение моста на фоне солнца. Причем данный элемент является переменным, т.е. меняет цвет при просмотре купюры под разными углами.

В 2018 году Центральный Банк запустил в оборот новые купюры достоинством в 200 и 2000 рублей. Они созданы для того, что упростить систему расчетов в обществе.

В России в наличном обращении находится сейчас 6 млрд 189,1 млн банкнот на 9 трлн 451,9 млрд рублей и 65,641 млрд монет на сумму 95,7 млрд рублей.

Общая сумма находящихся в обращении наличных денег на 1 января 2018 года равна 9 трлн 547,6 млрд рублей. За год она выросла на 745,6 млрд рублей, или 8,5%, в том числе сумма денег, обращающихся в виде банкнот, увеличилась на 738,8 млрд рублей (рисунок 4).

Рисунок 4 – Изменение количества денег в обращении

За IV квартал 2017 года сумма находящихся в обращении наличных денег выросла на 641,7 млрд рублей, причем в октябре и ноябре показатель снижался, а скачок пришелся на декабрь, свидетельствуют данные Центрального Банка.

В настоящее время, в современном мире ради легких денег, совершаются все больше мошенничеств с подделкой банкнот.

По итогам первого квартала 2015 года количество выявленных в России поддельных денег увеличилось на 13,3 процента, до 19 881 штуки. Соответствующая информация содержится в материалах Центробанка.

Мошенничество — это хищение чужого имущества или приобретение права на чужое имущество путем обмана или злоупотребления доверием.

Изготовленные деньги и ценные бумаги должны обладать совокупностью следующих признаков:

1. подделываться могут только находящиеся в обращении деньги и ценные бумаги или же изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обязательному обмену на деньги или ценные бумаги, находящиеся в обращении;

2. предметы должны быть поддельными, т. е. фальшивыми, ненастоящими. Способ подделки квалифицирующего значения не имеет;

3. уровень подделки должен быть достаточно высок.

Объективная сторона заключается в изготовлении или в сбыте поддельных банковских билетов ЦБР, металлической монеты, государственных ценных бумаг или других ценных бумаг в валюте РФ либо иностранной валюты или ценных бумаг в иностранной валюте.

Состав преступления образует как частичная подделка денежных купюр или ценных бумаг (переделка номинала подлинного денежного знака, подделка номера, серии облигации и других реквизитов денег и ценных бумаг), так и изготовление полностью поддельных денег и ценных бумаг.

Изготовление фальшивых денежных знаков или ценных бумаг является оконченным преступлением, если с целью последующего сбыта изготовлен хотя бы один денежный знак или ценная бумага, независимо от того, удалось ли осуществить сбыт подделки.

Сбыт поддельных денег или ценных бумаг состоит в использовании их в качестве средства платежа при оплате товаров и услуг, размене, дарении, даче взаймы, продаже и т. п.

Мошенничество отличается характером подделки денежного знака или ценной бумаги. При фальшивомонетничестве подделка должна быть достаточно высокого качества, чтобы денежные знаки или ценные бумаги могли находиться в обращении. В настоящее время подделка денег достигает такого уровня, что только специалисты с использованием особой техники могут отличать фальшивые денежные знаки от настоящих.

Чаще всего подделывают пятитысячные купюры (рисунок 5).

Рисунок 5 – Частота подделывания банкнот различной номинации

В 2018 году появились поддельные банкноты достоинством в 2000 рублей и 200 рублей. А в I квартале 2019 года Банк России выявил в банковской системе уже 680 поддельных банкнот номиналом 2 тыс. руб. [ 27]

Как проверить банкноты на подлинность в ускоренном варианте:

1. На ощупь – на всех банкнотах Банка России обязательно есть повышенные рельефы, которые очень хорошо чувствуются подушечками пальцев (текста «Билет Банка России», метки для людей с ослабленным зрением, изображение числа номинала купюры, надпись номинала купюры прописью).

2. Защитные волокна, внедрённые в бумагу и расположенные хаотически – это то, чего на фальшивых купюрах практически не бывает. Волокна разных цветов и светятся.

3. При рассматривании банкноты против источника света — высвечивается изображение номинала (числа) банкноты. Это микроперфорация – сформированное из абсолютно ровных параллельных рядов микроотверстий число. Но проверять микроотверстия надо не на просвет, а на ощупь. У настоящей купюры – место микроперфорации с обеих сторон купюры гладкое, поскольку делается лазером. Фальшивомонетчики перфорацию делают при помощи клише из иголочек. И если осторожно потрогать подушечками пальцев место микроперфорации, то на фальшивой купюре, можно почувствовать шероховатость с одной стороны, так как ими применяется метод прокалывания, и это ощущается подушечками пальцев. В нормальных купюрах бумага в месте расположения микроотверстий не должна восприниматься шероховатой.

4. Ныряющая металлизированная защитная нить с голографическим покрытием — с оборотной стороны банкноты на поверхность выходят № количество участков. Так вот эти полоски должны быть с очень ровными и гладкими краями, которые ни в коем случаи не должны отслаиваться или махриться.

Чтобы не стать жертвой мошенников:

• обеспечьте себе условия проверки купюр в спокойной обстановке, при достаточном освещении, а также возможность, при необходимости, обращения в ближайший магазин или отделение банка;

• обратите внимание на реакцию того, с кем собираетесь иметь дело, на Вашу придирчивость к деньгам. Добросовестный человек заинтересован в благополучном совершении сделки и Ваша бдительность не должна вызывать негативной реакции;

• при наличии сомнений — откажитесь от сделки.

Для того чтобы исключить из оборота нарисованные бумажки, необходимо знать, чем отличаются фальшивые деньги от настоящих, понимать всю ответственность за хранение и сбыт ненастоящих купюр.

Таким образом, на сегодняшний день российский рубль считается более чем стабильным и не претерпевает постоянных изменений. Это влечёт за собой некую стабильность в экономике страны и более упрощённое управление валютой.

заключение

Итак, с появлением института государства возникают и развиваются денежные системы. Денежная система – это исторически сложившийся и законодательно закрепленный механизм функционирования денег, посредством которого государство организует и осуществляет правовое регулирование денежного оборота. Денежная система включает в себя следующие элементы: принципы организации, наименование денежной единицы, виды денег, эмиссионная система, государственный аппарат, регулирующий денежный оборот.

Деньги в условиях рыночной экономики осуществляют непрерывное движение в сфере обращения, и это движение связанное, прежде всего с исполнением функций средства и платежа, называется денежным обращением.

Важным компонентом денежной системы является денежное обращение. Под денежным обращением понимается движение денег во внутреннем экономическом обороте страны, в системе внешнеэкономических связей, в наличной и безналичной форме обслуживающее реализацию товаров и услуг, а также нетоварные платежи и расчеты в хозяйстве.

Наличные деньги выпускаются в обращение на основе эмиссионного разрешения — документа, дающего право ЦБР подкреплять оборотную кассу за счет резервных фондов денежных банкнот и монет. Этот документ выдается Правлением Банка России в пределах эмиссионной директивы, т. е. предельного размера выпуска денег в обращение, установленного Правительством РФ.

Важнейшим количественным показателем денежного обращения является денежная масса. Под денежной массой понимается совокупность наличных и безналичных покупательных и платежных средств, обеспечивающих обращение товаров и услуг, которыми располагают государство, физические юридические лица.

С развалом Советского Союза денежная система России была реорганизована. Советские банкноты, разменная монета и казначейские билеты были изъяты из обращения, а с 1993 г. в оборот введены билеты и разменная монета, эмитируемые Банком России.

Переоценка 1961 года была повторением реформы 1947 года, там применялись те же меры. Советский рубль 1961 г. формально равнялся 0,987412 гр. золота, но обмен на золото был недоступен для обычных граждан. После развала Советского Союза в 1991 г., рубль остался валютой Российской Федерации. Новые банкноты были изданы от имени Банка России в 1993 г. Во время периода высокой инфляции в начале девяностых, рубль существенно потерял свою ценность.

Еще одна переоценка рубля произошла 1 января 1998 г. – теперь новый рубль равнялся тысяче старых рублей. Переоценка была чисто психологическим шагом, который не решил фундаментальных экономических проблем, вставших перед лицом национальной экономики в то время, и в августе 1998 г. произошла девальвация валюты во время азиатского финансового кризиса.

Денежная система России продолжает переживать глубокий кризис, что обусловлено общим расстройством экономики страны, связанным с резким падением эффективности производства, значительным ростом цен, кризисным состоянием финансово-кредитной системы, внутренним и внешним долгом.

Монопольное право эмиссии или изъятия наличных денег из обращения предоставлено Банку России. Он же несет полную ответственность за организацию их обращения в народном хозяйстве. В связи с этим на Банк России возложены следующие функции:

1. прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монет, создание резервных фондов;

2. установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег, порядка ведения кассовых операций для кредитных организаций;

3. установление признаков платежеспособности банкнот и монет, порядка их уничтожения, а также замены поврежденных на действующие.

Рынок денежных средств представляет собой многоуровневую структуру. Он связан с циклом воспроизводства и другим рынками через систему денежных отношений.

Поставленная цель курсовой работы выполнена и все задачи реализованы.

список используемых источников

1. О Центральном банке Российской Федерации: Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 01.05.2019) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»// СПС КонсультантПлюс. – Электрон. текст. дан. – Режим доступа: локальная сеть ПОУ «Уральский региональный колледж». Дата обращения: 05.10.2019.

2. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник / В. П. Климович. – 4-е изд., перераб. И доп. – М.: ИД «ФОРУМ»: ИНФРА-М, 2015. – 336 с. (Профессиональное образование).

3. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник / коллектив авто- 059 ров; под ред. Т.М. Ковалевой. — М.: КНОРУС, 2016. — 168 с. — (Среднее профессиональное образование).

4. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник для академического бакалавриата / под ред. Л. А. Чалдаевой. – 3-е изд., испр. И доп. – М.: Издательсво Юрайт, 2017. – 381 с. – Серия: Бакалавр. Академический курс.

5. Деньги, кредит, банки: учебник и практикум для академического бакалавриата / Ю. А. Кропин. – 2-е изд., пер. и доп. – М.: Издательсвто Юрайт, 2019. – 397 с. – (Серия: Бакалавр. Академический курс).

6. Финансы, деньги и кредит: учебник и практикум для академического дакалавриата / под ред. Д. В. Буракова. – 2-е изд., пер. и доп. – М.: Издательство Юрайт, 2019. – 366 с. – (Серия: Бакалавр. Академический курс).

7. Деньги, кредит, банки. Денежный и кредитный рынки: учебник и практикум для академического бакалавриата / под общ. Ред. М. А. Абрамовой, Л. С. Александровой. 2-е изд., испр. И доп. – М.: Издательство Юрайт, 2019. – 436. – (Серия: Бакалавр. Академический курс).

8. Studbooks : студенческая библиотека онлайн [Электронный ресурс].-Электрон. текст. дан. — Режим доступа: . — Дата обращения: 15.04.2019

9. Studwood : [Электронный ресурс].-Электрон. текст. дан.-Режим доступа: . Дата обращения: 15.04.2019

10. StudFiles : файловый архив студентов [Электронный ресурс].-Электрон. текст. дан.-Режим доступа . Дата обращения: 15.04.2019

11. а llbest : Выбери лучшее! [Электронный ресурс]. –Электрон. текст. дан. – Режим доступа: . Дата обращения: 15.04.2019

12. Бобродобро: [Электронный ресурс]. – Электрон. текст. дан. – Режим доступа: . Дата обращения: 15.04.2019

13. Finlit . Online : [Электронный ресурс]. – Электрон. текст. дан. – Режим доступа: . Дата обращения: 17.04.2019

14. : [Электронный ресурс]. – Электрон. текст. дан. – Режим доступа: http://www.grandars.ru/student/finansy/tipy-denezhnyh-sistem.html . Дата обращения: 17.04.2019

15. S tudRef.com: [Электронный ресурс]. – Электрон. текст. дан. – Режим доступа: . Дата обращения: 17.04.2019

16. mir-fin.ru: мир финансов [Электронный ресурс]. – Электрон. текст. дан. – Режим доступа: . Дата обращения: 17.04.2019

17. WEBKURSOVIK . RU : помощь студенту [Электронный ресурс]. – Электрон. текст. дан.- Режим доступа: . Дата обращения: 22.04.2019

18. Stud 24: [Электронный ресурс]. – Электрон. текст. дан. – Режим доступа: . Дата обращения: 28.04.2019

19. works.doklad: учебные материалы [Электронный ресурс]. – Электрон. текст. дан. – Режим доступа: . Дата обращения: 28.04.2019

20. Делать свое дело: как сделать свой бизнес успешным [Электронный ресурс]. – Электрон. текст. дан. – Режим доступа: . Дата обращения: 02.05.2019

21. Народный СоветникЪ: онлайн-журнал о праве и налогах [Электронный ресурс]. – Электрон. текст. дан. – Режим доступа: . Дата обращения: 02.05.2019

22. Курсы валют в банках Москвы: Выбирайте самый выгодный курс обмена валют: доллара и евро! [Электронный ресурс]. – Электрон. текст. дан. – Режим доступа: . Дата обращения: 02.05.2019

23. Энциклопедия по экономике: [Электронный ресурс]. – Электрон. текст. дан. – Режим доступа: . Дата обращения: 05.05.2019

24. Businessman: [Электронный ресурс]. – Электрон. текст. дан. – Режим доступа: . Дата обращения: 05.05.2019

25. Деньги России: от истоков до современности [Электронный ресурс]. – Электрон. текст. дан. – Режим доступа: . Дата обращения: 05.05.2019

26. Финансы.Гуру: [Электронный ресурс]. – Электрон. текст. дан. – Режим доступа: . Дата обращения: 05.05.2019

27. Уголовный Эксперт: Консультации уголовного юриста [Электронный ресурс]. – Электрон. текст. дан. – Режим доступа: . Дата обращения: 05.05.2019

28. Забайкальское линейное управление МВД России на транспорте: [Электронный ресурс]. – Электрон. текст. дан. – Режим доступа: . Дата обращения: 05.05.2019