определяются самим обществом. Все, что общество признает в качестве обращения, – это и есть деньги. Деньги – это товар, выступающий в роли всеобщего эквивалента, отражающего стоимость всех прочих товаров. Деньги – это нетехнические средства обращения. Они отражают глубокие общественные отношения. Сущность денег в том, что они обладают свойством всеобщей, непосредственной обмениваемости, представляют собой кристаллизацию меновой стоимости, являются воплощением всеобщего рабочего времени.
Актуальность выбранной темы в том, что деньги являются важнейшим атрибутом рыночной экономики. От того, как функционирует денежная система, во многом зависит стабильность экономического развития страны. В современных условиях деньги используются при определении цен и реализации товаров и услуг; определении себестоимости продукции и величины прибыли; оплате труда; составлении и исполнении государственных бюджетов различных уровней; осуществлении кредитных и расчетных операций; осуществлении операций с краткосрочными финансовыми вложениями; сбережении и накоплении в качестве средства; оценке объема ресурсов, участвующих в процессе производства (основные и оборотные фонды); психологической оценки человека и т. п.
Целью курсовой работы является изучение денежного обращения и анализ национальной денежной системы Республики Беларусь.
Задачи курсовой работы:
- изучить деньги и их функции;
- исследовать кредитный характер современного денежного обращения;
- изучить денежную систему и её элементы;
- рассмотреть принципы организации современной денежной системы;
- проанализировать национальную денежную систему Республики Беларусь.
Методы исследования: метод синтеза и анализа, статистический метод.
В данной курсовой работе основными стали труды следующих авторов: Мишкин Ф.С., Рудый К.В., Усов В.В., Лемешевский И.М..
1. ДЕНЕЖНОЕ ОБРАЩЕНИЕ, .1 Деньги и их функции. Основные денежные агрегаты
Деньги – экономическая категория, в которой проявляются и при участии которой строятся общественные отношения; деньги представляют собой особый вид товара, используемого в качестве всеобщего эквивалента, посредством которого выражается стоимость всех других товаров. Они выступают в качестве самостоятельной формы меновой стоимости, средства обращения, платежа и накопления.
Деньги возникают при определенных условиях осуществления производства и экономических отношений в обществе и способствуют дальнейшему их развитию. Под влиянием меняющихся условий развития экономических отношений изменяются и особенности функционирования денег.
Создание системы управления качеством лекарственных средств в аптеке
... и фармацевтического менеджмента. Для написания работы также использовалась учебная литература по дисциплине, статьи из специализированных журналов, а также источники сети Интернет. 1. Современное состояние системы управления качеством лекарственных средств в ...
В экономической литературе рассматриваются две концепции происхождения денег: рационалистическая и эволюционная. Первая объясняет происхождение денег как итог соглашения между людьми, убедившимися в том, что для передвижения стоимостей в меновом обороте необходимы специальные инструменты. Согласно второй деньги появились в результате эволюционного процесса, который помимо воли людей привел к тому, что некоторые предметы выделились из общей массы и заняли особое место [7,c.114].
К непосредственным предпосылкам появления денег относится:
- переход от натурального хозяйства к производству товаров и обмену товарами (специализация людей на производство отдельных видов продукции и связанное с этим появление избытков производимой продукции обусловило возможность обмена на другие товары, необходимые для данного производителя);
- имущественное обособление производителей товаров – собственников изготавливаемой продукции (позволяло обменивать принадлежащие им товары на другие или реализовывать при помощи денег).
Переход от натурального хозяйства к товарному, а также требование соблюдения эквивалентности обмена обусловили необходимость появления денег, без участия которых невозможен массовый обмен товаров, складывающийся на основе производственной специализации и имущественной обособленности товаропроизводителей.
Важное значение имело то, что благодаря применению денег появилась возможность разделить единовременный процесс взаимного обмена товарами (Т – Т) на два разновременно осуществляемых процесса: первый из которых состоит в продаже своего товара (Т – Д), второй – в приобретении нужного товара в другое время и в другом месте (Д – Т).
При этом применение денег уже не сводиться к участию в качестве посредника в процессах обмена товаров. Напротив, функционирование денег приобретает черты самостоятельного процесса: товаропроизводители могут хранить деньги, полученные от реализации своего товара, до момента приобретения нужного товара. Отсюда возникли денежные накопления, которые могли быть использованы как для приобретения товаров, так и для предоставления денег взаймы и погашения долгов.
В результате таких процессов движение денег приобрело самостоятельное значение, отделилось от движения товаров.
Еще большую самостоятельность функционирование денег получило в связи с замещением полноценных денег, обладающих собственной стоимостью, денежными знаками, а также при последующей отмене фиксированного золотого содержания денежной единицы. При этом в обороте стали функционировать деньги, не обладающие собственной стоимостью, что позволило эмитировать денежные знаки в соответствии с потребностью оборота, независимо от наличия золотого обеспечения.
Самостоятельность функционирования денег значительно расширилась при появлении безналичных расчетов, в том числе и расчетов на базе электронной техники.
Сущность денег заключается в том, что они служат необходимым активным элементом и составной частью экономической деятельности общества, отношений между различными участниками и звеньями воспроизводственного процесса.
Сущность денег характеризуется их участием:
- в осуществлении различных видов общественных отношений;
- в распределении валового национального продукта (ВНП), в приобретении недвижимости, земли.
Здесь проявление сущности неодинаково, так как различные возможности денег объясняются разными социально-экономическими условиями;
Современные теории денег и денежного обращения
... база курсовой работы., Структура курсовой работы. Анализ вопросов, касающихся современных теорий денег и денежного обращения, по мнению автора данной курсовой работы необходимо начать с ... положениях трудовой теории стоимости, рассматривает сущность денег, отталкиваясь только места в товарном обмене, которое занимают деньги. С такой точки зрения деньги являются неким специфическим товаров, имеющим ...
- в определении цен, выражающих стоимость товаров.
Функция представляет собой конкретное проявление сущности экономического явления, выражает основное назначение экономических законов, действующих в определенной сфере экономических отношений. Функциям денег присуща стабильность, они мало подвержены изменениям, в то время как, например, роль денег в различных условиях может меняться.
Деньги выступают в качестве [1,c.78]:
- меры стоимости;
- средства обращения;
- средства платежа;
- средства накопления.
Помимо перечисленных функций, нередко признается выполнение деньгами функции мировых денег (международного платежного средства), в которой они используются для денежных операций между странами. Выполнение деньгами функции меры стоимости заключается в оценке стоимости товара путем установления цен. Речь идет о способности денег измерять стоимость всех товаров, служить посредником при определении цены. Только наличие стоимости у денежного товара обеспечивает одновременное появление эквивалентов товара и денег на противоположных полюсах и их последующий обмен в соответствии с законом стоимости в функциях денег как средства обращения, средства платежа и мировых денег. Функция меры стоимости реализуется на основе масштаба цен, представляющий собой фиксированный государством вес золота в денежной единице страны. Сейчас ни одно государство мира не обменивает денежные знаки на золото. Масштаб цен формируется фактически под влиянием спроса и предложения и служит для соизмерения стоимости товаров с помощью цены. С его помощью цена товара как показатель величины стоимости преобразуется в прейскурантную или рыночную цену, выраженную в национальных денежных единицах.
Назначение функции средства обращения – быть посредником при обмене товаров. Деньги как средство обращения используются для оплаты приобретаемых товаров. При этом особенностью такой функции денег служит то, что передача товаров покупателю и его оплата происходят одновременно. В этой функции употребляются наличные денежные знаки. Как средство оплаты приобретаемых товаров деньги используются кратковременно. Одни и те же денежные знаки могут применяться многократно в различных сделках, перемещаясь от одних участников сделок к другим. Здесь большое значение приобретает скорость обращения денег: чем быстрее совершается оборот, тем меньше нужно денег для обращения товаров. Соответственно скорость обращения денег важна для регулирования массы денег необходимых для обращения.
Товары не всегда могут продаваться за наличные деньги, так как к моменту появления на рынке одного товаровладельца со своим товаром у других товаровладельцев часто еще нет наличных денег. Поэтому возникает необходимость купли-продажи товаров в кредит, то есть с отсрочкой уплаты денег. Когда товары продаются с отсрочкой платежа, деньги при определении цен товаров функционируют идеально как мера стоимости, но не играют роли средства обращения. Следовательно, в этом случае деньги в процессе обращения не противостоят непосредственно товарам, а вступают в оборот лишь через некоторое время.
Депозитные деньги как форма стоимости кредита — Контрольная работа
... денег. Основными формами кредитных денег в современной экономике являются банкноты, векселя, чеки, средства на кредитных картах, электронные деньги. Как ... М., 2014. 2. Александрова Л.С. Обращение наличных денег: Россия и международный опыт // ... существенного удельного веса импортных товаров. Подобная диспропорция, в условиях ... коммерческим, государственным и международным кредитом. У каждого из них ...
Функцию средства платежа деньги выполняют во всех случаях, когда нет непосредственного обмена товаров на деньги и они выступают в форме самостоятельной меновой стоимости. Характерными признаками функции денег как средства платежа являются их одностороннее движение и наличие разрыва во времени между передачей товара покупателю и денег продавцу товара [2,c.89].
Деньги как средство платежа отличаются от денег как средства обращения, так как они не опосредствуют, а лишь завершают куплю-продажу. Деньги функционируют как средство платежа не только при оплате купленных в кредит товаров, но и при погашении других обязательств, например при возврате денежных ссуд, внесении арендной платы, уплате налогов и пр. При этом деньги могут использоваться как в наличной, так и безналичной формах. Деньги, непосредственно не участвующие в обороте, в том числе в функциях средства обращения и средства платежа, образуют денежные накопления и выполняют функцию средства накопления. В состав денежных накоплений входят остатки наличных денег, хранящихся у отдельных граждан, а также остатки денег на счетах в банках.
Выполнение деньгами функции средства накопления является важной предпосылкой развития кредитных отношений, с помощью которых становится возможным использование временно свободных средств, образующихся в различных звеньях хозяйства и у населения для предоставления их взаймы предприятиям и организациям других звеньев хозяйства и отдельным гражданам.
Несмотря на различие функций денег, между ними существует взаимосвязь и единство, обусловленное сущностью денег. Так, функция мера стоимости реализуется в функциях средства обращения и средства платежа. Вместе с тем деньги могут попеременно выполнять функции средства обращения и средства платежа, а также служить средством накопления. В свою очередь денежные накопления могут быть использованы как средства обращения и средства платежа.
Международное разделение труда и связанная с ним специфика обмена товарами и услугами объективно ставят перед деньгами новую задачу – выступать средством связи обособленных товаропроизводителей не только на национальном, но и на международном рынках, обеспечивая тем самым всеобщую эквивалентность обмена. В новом качестве деньги выполняют функцию мировых денег. Необходимость ее появления объективно связана с интернационализацией производства и выходом товарного обмена за пределы национальных границ.
Функция мировых денег – собирательная, по сути производная от национальных функций денег. Она опосредует все формы международного обмена товарами и услугами как за наличный расчет, так и с отсрочкой платежа. В функции мировых денег они выступают также и мерой стоимости. Являясь интернациональным эталоном стоимости, мировые деньги выступают фактором определения мировых цен. Особенность функции меры стоимости в функции мировых денег состоит в том, что она может осуществляться непосредственно через национальные масштабы цен или опосредованно – через валютные курсы. Важным условием функционирования мировых денег должна быть равно качественно одетого в “национальные мундиры” денежного товара и их конвертабельность, т.е. обратимость [10,c.114].
Cпособы вербализации концепта деньги средствами английского и русского языков
... средствах вербализации исследуемого концепта средствами английского и русского языков. Исследованию лексики, относящейся к области «денежные единицы», центральному объекту нашего исследования, посвящены многочисленные работы ... анализ паремиологического материала, связанного с концептом деньги, и выявить характерные особенности паремий, номинирующих различные свойства денег в русском и английском ...
Функция мировых денег проявляется во взаимоотношениях между странами или между юридическими и физическими лицами, находящимися в различных странах. В таких взаимоотношениях деньги используются для оплаты приобретаемых товаров, при совершении кредитных и некоторых других операций.
Сегодня расчеты между странами производятся с помощью свободно конвертируемых валют (доллары США, ЕВРО и др.).
Неконвертируемые денежные единицы функции мировых денег выполнять не могут. Свою роль деньги выполняют на основе взаимодействия всех функций. Это взаимодействие базируется на том, что весь процесс производства, обмена, распределения и перераспределения валового национального продукта осуществляется через денежную форму учета и контроля. Единство функций денег вытекает из единства процесса производства, взаимодействия наличного и безналичного денежного оборота.
Денежное обращение – это движение денег во внутреннем экономическом обороте страны, в системе внешнеэкономических связей в наличной и безналичной форме, обслуживающее реализацию товаров и услуг, а также нетоварные платежи в хозяйстве. Базовыми категориями денежного обращения являются денежная единица, денежная масса, денежная система и денежно-кредитная политика [9, с. 111].
Денежная единица – это исторически сложившаяся законодательно закрепленная национальная единица измерения количества денег, цен товаров и услуг.
Под денежной массой понимают совокупность всех денежных средств, находящихся в обращении в национальном хозяйстве в наличной и безналичной формах.
Оптимальное количество денег в обращении позволяет им выполнять свои функции. Для этого Национальный банк использует количественные величины, характеризующие денежное обращение, так называемые «показатели денежной массы».
Денежные агрегаты – это показатели объема и структуры денежной массы.
В широком смысле денежный агрегат – это специфический показатель денежной массы, которая характеризует определенный набор ее элементов в зависимости от их ликвидности. Количество агрегатов, которые используются отдельными странами, разное, что объясняется существенными отличиями в элементном составе денежной массы, в спектрах активов, которые рассматриваются в национальной практике как деньги, в задачах использования денежной массы в регулятивных целях.
В РБ рассчитываются следующие денежные агрегаты: Агрегат М0 (наличные деньги в обороте) – это наиболее ликвидная часть денежной массы: банкноты и монеты на руках у физических лиц и в кассах юридических лиц небанковского сектора (характеризует размер наличных денежных средств во внебанковском обороте в белорусских рублях).
Агрегат М1 – это агрегат М0 плюс переводные депозиты (остатки средств юридических и физических лиц – резидентов Республики Беларусь на текущих, депозитных и иных счетах до востребования) в белорусских рублях.
Агрегат М2 (денежная масса в национальном определении) – это агрегат М1 плюс другие депозиты (срочные), открытые в банках юридическими и физическими лицами – резидентами Республики Беларусь в белорусских рублях.
Эссе деньги либо господствуют над своим обладателем либо служат ему гораций
... служить человеку, так и господствовать над ним. Если человек умело ими распоряжается, то в будущем он сможет преумножить свой капитал. Однако, деньги могут сделать человека жадным и алчным, если господствуют над ним. Жажда денег ... стороны – это зло, от которого только беды и несчастье. Свое эссе хочу закончить словами из стихотворения: «Деньги дарят нам свободу, Но таят в себе ловушку: Будешь жить ...
Агрегат М2* (рублевая денежная масса) – это агрегат М2 плюс средства юридических и физических лиц – резидентов Республики Беларусь в ценных бумагах (кроме акций), выпущенных Национальным и другими банками в белорусских рублях.
Агрегат МЗ (широкая денежная масса) – это агрегат М2* плюс переводные и срочные депозиты в иностранной валюте, средства в ценных бумагах (кроме акций) в иностранной валюте и депозиты в драгоценных металлах юридических и физических лиц – резидентов Республики Беларусь. [5, с.130].
Наличные деньги в обороте и переводные депозиты в национальной и иностранной валютах представляют собой высоколиквидную часть денежной массы, которую называют активной широкой денежной массой. Денежная масса (широкая денежная масса в Республике Беларусь) – это совокупность денежных средств, предназначенных для оплаты товаров, работ и услуг, а также для целей накопления небанковскими финансовыми учреждениями, коммерческими и некоммерческими организациями, индивидуальными предпринимателями, физическими лицами – резидентами Республики Беларусь в белорусских рублях и иностранной валюте. На основе денежных агрегатов может рассчитываться коэффициент монетизации экономики, который характеризует уровень обеспечения национального хозяйства денежными средствами (отношение денежной массы к ВВП).
Все денежные агрегаты выстраиваются в иерархичную систему: каждый последующий денежный агрегат включает в свой состав предыдущий. Денежные агрегаты отличаются по степени ликвидности, под которой понимается “возможность быстрой конвертации актива в наличность без каких-либо потерь его стоимости”‘. Самая высокая ликвидность у денежного агрегата М0. Ликвидность Ml ниже, чем М0, но выше, чем М2, поскольку вклады до востребования должны быть возвращены вкладчику по его заявлению, а срочные вклады могут в течение всего срока вклада использоваться банком для своих целей и возвращаются вкладчику по истечении этого срока.
Денежная масса М2 определяется движением наличных денег и безналичных средств, которые, в свою очередь, находятся в прямой зависимости от сбережений населения и остатков средств на счетах юридических лиц. Отсюда следует, что если процесс сбережений населения идет интенсивно, население доверяет банкам и держит свои деньги на их счетах, то Центральный банк имеет большие возможности увеличить денежную массу. Сбережения населения выполняют как бы функцию обеспечения новых денег.
Характеристика денежных агрегатов будет неполной без разъяснения понятия “денежная база”, под которым понимают сумму наличных денег и денежных средств коммерческих банков, депонированных в Центральный банк в качестве обязательных резервов. Эти деньги не только имеют большую ликвидность, но и показывают дееспособность Центрального банка, его возможности выполнять свои обязательства [3, с.201].
Для обоснования пределов роста денежной массы (М2) используется денежный мультипликатор, характеризующий возможное увеличение денежной массы без отрицательных последствий для роста цен и инфляции. Его величина определяется как отношение М2 к денежной базе. Учитывая, что в денежную базу и в М2 входят наличные деньги, мультипликатор отражает увеличение вкладов населения и остатков средств юридических лиц. Если доля этих элементов в составе М2 увеличивается, то это означает, что основная часть денежной массы может увеличиваться в соответствии с величиной мультипликатора.
Кредиты деньги в долг азартные игры ставки
... в азартные игры, не обязательно на деньги или дрyгие материальные ценности. Как происходит процесс игры? Вы приходите в ... правилами игры. Чем больше денег y игрока, тем дольше он может yчаствовать в игре и соответственно ... в этой вагине. Правила игры систематически меняются в зависимости от настроения банкомета. при бyржyазно-капиталистическом строе ставки ничем не ограничиваются и шyлерство в ...
Можно сделать вывод, что расчет агрегатов денежной массы и проведение политики, основанной на данных расчетах, представляют собой важнейшие задачи для любого государства. Денежная политика нацелена на обеспечение экономического оборота достаточной и необходимой денежной массой. Уровень жизни населения напрямую зависит от той политики, которую выберет государство. Поэтому правительству следует выбирать такую денежную политику, которая лучше всего подходит именно для экономики данной страны [10, с.85].
1.2 Кредитный характер современного денежного обращения
Обратим внимание на существующее взаимодействие между деньгами и кредитом, между денежными и кредитными отношениями, на формирование единой денежно-кредитной системы страны.
Кредит (от лат. creditum ссуда, долг; или credo – доверяю, верю) – займ денег в товарной или денежной форме, предоставляемый при условии возвратности и с выплатой процентов за использование денег. [8,c.185]
Из курса «Микроэкономика» нам известно, что кредитные отношения есть инструмент рынка ссудного (заёмного) капитала. Их возникновение и развитие способствует разрешению ряда экономических противоречий, связанных с неравномерностью движения производительного капитала.
Так, временный избыток денежного капитала у одного предприятия вполне может соседствовать с недостатком капитала у другого хозяйствующего субъекта. В этих условиях появление особых долговых или кредитных отношений, которые устраняют несоответствие между временем производства и временем обращения капитала, имеет позитивное значение.
Таким образом, кредитные отношения – это все виды денежных отношений, возникающих на основе срочности, платности и возвратности. Кредит как экономическая категория проявляет свою сущность не в платеже по истечении срока, а в самом факте отсрочки платежа. Кредитор и заёмщик как субъекты экономических отношений появляются во всех тех случаях, когда на одном полюсе отсрочено получение эквивалента, а на другом – его уплата. Существует точка зрения, в соответствии с которой отношения кредита – это, прежде всего, доверие. Но кредит возникает лишь тогда, когда происходит совпадение интересов кредитора и заёмщика.
Кредит позволяет преодолеть барьер ограниченных накоплений. Но кредит создаёт экономические предпосылки для образования тех доходов, которые в дальнейшем будут получены от реализации кредитуемого инвестиционного проекта и выступят экономическим источником его погашения. Заёмщик обращается к кредитору с просьбой о ссуде не потому, что ему доверяют, а потому, что заинтересован в получении новых доходов, которые можно использовать для погашения долга и собственного развития.
Рис. 1.1 – Структура кредитных отношений [4, с.383]
Основными стадиями движения кредита выступают:
- формирование доверительных отношений между кредитором и заёмщиком;
- использование кредита;
- высвобождение денежных ресурсов из хозяйственного оборота заёмщика, возврат ранее позаимствованных средств кредитору и погашение задолженности.
Экономическая роль кредита заключается в перераспределении стоимости на основе платности, срочности, обеспечения и возврата. Особенностью кредитного перераспределения является его «временный» характер. Перераспределение стоимости осуществляется во временном интервале между выдачей товаров (финансовых средств) заёмщику и обратным их поступлением кредитору. Другими словами, за счет свободных денежных средств одних хозяйственных субъектов удовлетворяются потребности в средствах других субъектов.
Денежные потоки. Кредитные отношения на Украине
... у друга наличных денег за безналичные. 2. Развитие кредитных отношений в Украине в переходный период Различают два понятия кредитной системы: 1)совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования (функциональная форма); 2)совокупность кредитно-финансовых учреждений, аккумулирующих свободные денежные средства и ...
Принято выделять следующие функции кредита[7,c.74]:
- распределительная;
- замещающая (замещает деньги в обращении);
- стимулирующая;
- контрольная.
Эти функции кредита тесно взаимосвязаны и в своей совокупности отражают экономическую роль кредитования как такового.
Формы кредита различают следующие:
Банковский кредит – это кредит предоставляемый банками в денежной форме.
Коммерческий кредит – кредит, предоставляемый физическими или юридическими лицами.
Гарантированный кредит – это кредит предоставляемый под обеспечение, проще говоря под залог.
Краткосрочный кредит – это кредит предоставляемый, как правило, сроком до 1 года.
Долгосрочный кредит – кредит предоставляемый сроком более 1 года.
Государственный кредит – это кредит предоставляемый государству физическим или юридическим лицом.
Международный кредит – кредит предоставляемый физическому или юридическому лицу другой страны.
Все выше перечисленные формы кредита являются основными. Выделенные формы кредита являются продуктом социально экономических отношений нынешнего общества. [20]
В отдельных случаях используются и другие формы кредита, в частности:
Прямая и косвенная. Прямая – отражает непосредственную выдачу ссуды ее пользователю, без опосредуемых звеньев. Косвенная – возникает, когда ссуда берется для кредитования других субъектов.
Явная и скрытая. Явная – кредит под заранее оговоренные цели. Скрытая – возникает, если ссуда использована на цели, не предусмотренные взаимными обязательствами сторон.
Старая и новая. Старая – форма, появившаяся вначале развития кредитных отношений. новым формам кредита можно отнести лизинговый кредит. Объектом обеспечения становятся не только традиционное недвижимое имущество, но и современные виды техники, новые товары, являющиеся признаком современной жизни (автомобили, яхты, дорогостоящая видеоаппаратура, компьютеры).
Современный кредит служит новой формой кредита по сравнению с его ростовщической формой.
Основная (преимущественная) и дополнительная.
Развитая и неразвитая и др. [2,c.154]
Единые принципы на которых основываются все формы кредита:
- Возвратность. Данный принцип выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора средств после завершения их использования заемщиком.
-Срочность. Принцип отражает необходимость возврата кредита не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре. Нарушение указанного условия является для кредитора достаточным основанием для применения к заемщику экономических санкций.
Деньги и денежная система
... место в денежном обращении заняли необеспеченные банкноты и разменная монета. В связи с этим появились принципиально новые денежные системы, которые формировались не на реальных деньгах, обладавших собственной ... производства, занятости, роста цен и снижения доходов населения. 1. Сущность, функции, виды и роль денег в экономике. 1.1. Происхождение, сущность и виды денег. Деньги - это особый вид ...
- Платность. Использование ссуженной собственности является платным. Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении дополнительно полученной за счет использования кредита прибыли между заемщиком и кредитором.
-Обеспеченность. Этот принцип выражает необходимость защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит свое выражение в требованиях кредитора представить залог, поручительство или гарантии.
Бесспорно, деньги и кредит есть величайшее изобретение человечества. Известно, что основой возникновения денег выступает товарное производство. Что касается кредита, то такие доверительные отношения вполне могли возникать и в условиях натурального хозяйства, которое исторически предшествовало товарному производству. Тем самым напрашивается вывод о первичности кредита и вторичности денег.
Тезис о первичности кредита и вторичности денег имеет не только теоретическое значение. Есть смысл обратить внимание на то, что кредит выступает как один из факторов зарождения денег.
Длительный период времени развитие денежных и кредитных отношений протекает в неразрывном единстве, взаимно дополняясь и обогащаясь. Современная денежная система имеет не только бумажный, но и кредитный характер. Бумажные деньги, полностью оторвавшись от своего золотого происхождения, окончательно утратив товарный вид, тем не менее не только успешно выполняют отведённые им функции, выступают как знак стоимости и богатства, но имеют так называемое долговое происхождение, т.е. порождаются доверительными кредитными отношениями. [4, с.185]
Кредит в натуральной форме предполагает его погашение в денежной форме. Тогда деньги, выполняя функцию платежа, из рук должника переходят к кредитору. Но сами кредитные отношения также создают новые средства платежа – долговые обязательства (векселя, чеки), которые принято называть кредитными деньгами.
Некоторые разновидности кредитных денег в современных условиях часто обозначаются как квази-деньги. Квази-деньги – монетная, денежная масса, образованная срочными и обменными вкладами граждан страны, но в иностранной валюте.
Помимо оформленных долговых обязательств квази-деньги включают долги одного хозяйствующего субъекта перед другим за полученную и неоплаченную продукцию (дебиторско-кредиторская задолженность).
Кроме того, квази-деньги включают и активы с высокой степенью ликвидности (вклады в банках, страховые договора, коммерческие облигации и акции, паи и доли в хозяйственных обществах).
Кредитные деньги, возникая и совершая своё движение, отражают активность хозяйствующих субъектов. Нарастание объёма кредитных денег свидетельствует об оживлении экономической конъюнктуры.
2. НАЦИОНАЛЬНАЯ ДЕНЕЖНАЯ СИСТЕМА, .1 Определение денежной системы и ее элементы
Деньги совершают постоянное движение по весьма сложному маршруту. Денежный поток охватывает физических и юридических лиц, домашние хозяйства и предприятия, противостоит потоку товаров и услуг. Он же время от времени стремится покинуть узкие национальные границы.
Процесс движения денег в наличной и безналичной формах, который обслуживает обращение капитала и товаров при выполнении ими соответствующих функций, есть денежное обращение.
Только внешне, да и, то только для совершенно незнающих людей, денежное обращение может напоминать нечто непродуманное и непонятное. В действительности же в национальной экономике функционирует довольно сложная денежная система. А так как это система, следовательно, здесь есть упорядоченность.
Денежная система – это исторически сложившаяся и законодательно закреплённая государством форма организации денежного обращения. [3, с. 372]
Денежная система формируется с возникновением товарно-денежных отношений, централизованного государства и национального рынка. Развитие товарно-денежных отношений и производства вносит существенные изменения в денежную систему, поэтому последняя отражает объективные процессы развития производительных сил и производственных отношений. Различным условиям хозяйствования отвечают различные денежные системы. Однако при всех различиях есть общее: везде денежная система – это форма организации денежного обращения.
В связи с этим в денежной системе можно выделить специфические (особые) черты. К ним относятся:
- то что денежная система складывается исторически;
- отражает социально-экономическое положение страны;
- закрепляется законами государства;
- имеет национальную окраску.
В тоже время можно выделить общие черты денежных систем:
- денежная система всегда определяет денежный метал, служащий денежной единицей старой страны;
- включает наименование денежной единицы и её частей;
- определяет виды государственных денежных знаков, имеющих законную платёжную силу;
- устанавливает масштаб цен;
- устанавливает валютный курс;
- определяет порядок наличной и безналичной (депозитной) эмиссии и обращения денежных знаков;
- устанавливает регламентацию безналичного денежного обращения;
- устанавливает правила вывоза и ввоза национальной валюты и организации международных расчётов;
- определяет государственный орган, осуществляющий денежно-кредитное и валютное регулирование.
Исторически становление денежного обращения протекало под активным воздействием [13,c.152]:
- формирования централизованных национальных государств (XVI-XVII вв.);
- возрастания степени взаимной зависимости хозяйствующих субъектов и развития внутреннего национального рынка;
- становления и развития теории денег и кредита.
Дальнейшее развития денежной системы всегда была сориентировано в первую очередь на минимизацию трансакционных издержек, т.е. затрат трудовых и материальных ресурсов, которые связаны с использованием, изготовлением, хранением и учётом денежных средств.
Один за другим традиционные товары местного рынка, утрачивая роль денежного эквивалента, уступили данную роль благородным металлам.
Со временем набирали силу безналичные расчёты, которые вытеснили наличные бумажные деньги на периферию денежного обращения. Возникновение средств электронной связи и вычислительной техники усовершенствовало технические способы пользования банковскими счетами, привело к появлению «электронных денег».
Деньги создают устойчивое информационное поле, которое точно отражает потоки товара, деловую активность хозяйствующих субъектов и движение экономических благ. Сейчас деньги отражают взаимные материальные и финансовые обязательства многочисленных хозяйствующих субъектов, домашних хозяйств, государства, а также конечные результаты хозяйствования. [5, с. 175]
Основными элементами национальной денежной системы являются:
национальная денежную единица, или денежный знак, установленный в законодательном порядке, имеющий своё название и выступающий в качестве общепринятой счётной единицы (талер, гривна, крона, динар, рубль, доллар, шекель и т.д.)
масштаб цен, обнаруживающийся как фиксированный вес денежного металла (золота) в национальной денежной единице;
- виды наличных денег – бумажных, металлических (1, 3, 5, 10 единиц и т.д.), а также их дробные значения (копейка, цент и т.п.);
- валютный паритет или соотношение национальной денежной единицы с иностранной валютой (обменный курс);
- порядок эмиссии денег (эмиссионная подсистема), включая монополию Центрального банка и определение полномочий казначейства;
инстуциональное или организационное обеспе
