В наше время почти во всех областях человеческой деятельности встречаются проценты. Поэтому выбранная мной тема особенно актуальна. Без понятия «процент» нельзя обойтись ни в бухгалтерском учёте, ни в финансовом анализе, ни в статистике. Чтобы начислить зарплату работнику, нужно знать процент налоговых отчислений; чтобы открыть депозитный счёт в сбербанке, наши родители интересуются размером процентных начислений на сумму вклада; чтобы знать приблизительный рост цен в будущем году, мы интересуемся процентом инфляции. Именно в торговле понятие «процент» используется наиболее часто: скидки, наценки, уценки, прибыль, кредиты, налог на прибыль и т.д. И всё это проценты.
Цель данной работы — показать использование процентов при кредитовании, выяснить, какой из кредитов выгоднее.
Для достижения поставленной цели необходимо выполнить следующие задачи:
- узнать, что же такое «процент»;
- познакомится с формулой сложных процентов;
- показать прием полученных знаний при кредитовании.
Тема, представленная мной, актуальна не только для уроков алгебры и экономики, но и при заключении договора по кредитованию. Думаю, моя тема будет интересна всем.
1. Проценты
1.1 Краткая история процента
Рационально мыслить и рационально считать — таков девиз при решении задач.
Слово «процент» имеет латинское происхождение: «pro centum» — это «на сто». Часто вместо слова «процент» используют это словосочетание. То есть процентом называется сотая часть числа.
Проценты были известны индийцам ещё в V в. и это очевидно, так как именно в Индии с давних пор счет велся в десятичной системе счисления.
Проценты были особенно распространены в Древнем Риме. Римляне называли процентами деньги, которые платил должник заимодавцу за каждую сотню.
Римляне брали с должника лихву (т.е. деньги сверх того, что дали в долг).
При этом говорили: «на каждые 100 сестерциев долга заплатить 16 сестерциев лихвы». Это можно назвать первым кредитом мира.
От римлян проценты перешли к другим народам Европы.
В Европе десятичные дроби появились на 1000 лет позже, их ввел бельгийский ученый Симон Стевин. В 1584г. Он впервые опубликовал таблицу процентов.
Ипотечное кредитование (на примере ООО «Инвестиционный Республиканский ...
... кредитование с процентной ставкой от 16% до 22% в год Автокредитование Военная ипотека ... кредита в этом банке. 1. Характеристика деятельности ООО «Инвестиционный Республиканский ... ) риск опережающего роста затрат по отношению к доходам банка, ... (новый стандарт, позволяющий регистрировать сделки, совершенные через MetaTrader на срочном ... в Москве и области. За счет региональной экспансии услуг ...
Введение процентов было удобным для определения содержания одного вещества в другом; в процентах стали измерять количественное изменение производства товара, рост и спад цен, рост денежного дохода и т.д.
Символ появился не сразу. Сначала писали слово «сто» так: с tо .
В 1685 г. в Париже была напечатана книга «Руководство по коммерческой арифметике», где по ошибке вместо с tо было набрано . После этого знак получил всеобщее признание и до сих пор мы пользуемся этим значком процента.
1.2 Понятие процента
Процентом числа (или от числа) называется сотая часть этого числа. Если число умножить на 100, то получим процентное выражение числа. Процентные вычисления имеют самое широкое (по сравнению с другими дробями) практическое применение в повседневной жизни.
Если число a представить в виде отношения, знаменатель которого равен 100, то числитель этого отношения будет равен количеству процентов от 1, или, как говорят, если число умножить на 100, то получим процентное выражение этого числа.
процентах измеряют
увеличится на величину, равную р% от А
В результате новое (увеличенное, наращенное) значение А станет равным
= А+ = А(1+).
по закону
В случае когда величина А возрастает на одну и туже величину , то
= (А+) + = А +
формулой простых процентов
В случае сложных процентов величина А в течение второго года увеличится на
= А(1+) и станет равной
= + = А (1+ ) +А (1+) = А(1+) (1+) =
= А (1+ )І.
Через n лет значение величины составит А (1+ ).
Это соотношение называется формулой сложных процентов .
Если ежегодная ставка, т.е. величина процента, изменяется, то формула простых процентов примет вид , а формула сложных процентов вид
Основными задачами на части, и проценты являются следующие:
1) нахождение дроби (процентов) от числа;
2) нахождение числа по заданной части (по его процентам);
3) нахождение процентного соотношения нескольких чисел;
4) нахождение наращиваемого капитала (сложные проценты) при заданной процентной ставке (т.е. процент прироста капитала);
Решение этих задач в общем виде может быть представлено следующим образом:
1) р часть числа А равна р·А;
2) р% от числа А равно А ;
3) если р часть числа равна С , то само число равно ;
4) если p% некоторого числа равны С , то это число равно ·100;
5) процентное отношение чисел А и В равно
- 100%;
6) наращенный капитал за п лет при процентной ставке в р % годовых и начальном капитале в А р. составит А
- ((1+ )-1) р.
2.1 Понятие кредита
Кредит (от лат. credit — он верит) — ссуда в денежной или товарной форме, предоставляемая кредитором заемщику на условиях возвратности, чаще всего с выплатой заемщиком процента за пользование ссудой.
Кредит — система экономических отношений, в процессе которых происходит движение ссудного капитала.
2.2 Возникновение кредита
Исторически предшественник современного кредита — ростовщический кредит. Деление первобытной общины в период ее разложения на бедные и богатые семьи, накопление богатств в одних руках и нужда в денежных средствах других создали условия для ростовщического кредита. Ростовщический капитал в античном мире предоставлялся в основном мелким товаропроизводителям (крестьянам) и рабовладельцам. В роли ростовщиков-кредиторов в рабовладельческом обществе выступали купцы и откупщики налогов. Немалую роль играли храмы, например, в Греции Дельфийский храм. При феодальном строе ростовщический кредит также выступал в двух основных формах: кредиты мелким товаропроизводителям (крестьянам и ремесленникам) и феодалам. Как при рабовладении, так и при феодализме мелкие производители нуждались в деньгах для покупки средств существования и уплаты налогов.
Кредит. Кредитная сделка. Стадии движения кредита. Законы кредита
... кредиторов и должников возникает на стадии простого обмена товаров. Пример тому - предоставление в долг излишков мяса или рыбы одним племенем другому. Это значит, что кредит начинает движение ... учреждений банка. В результате происходит восстановление ресурсов ссудного капитала банков и возобновление процесса кредитования. Функция аккумуляции денежных средств. Коммерческие банки не имеют права на ...
Потребность рабовладельцев и феодалов (короли, дворяне) в деньгах обусловлена затратами ими громадных средств на покупку предметов роскоши, постройки великолепных домов, ведения войн и др.
Банки возникали по мере формирования государств. Первоначально создавались частные банки, например, «семейный банк» был в средневековом Великом Новгороде, где ростовщичество процветало. С появлением религии, государства начали возрождать храмовые, монастырские, государственные и провинциальные «банки». Их основная деятельность — привлечение денежных средств, для строительства зданий и сооружений, храмов, содержание армий.
Примерно 4-5 тыс. лет назад известны налоги (в форме даней, даров) и кредиты, финансовый контроль и «античный аудит» (в форме советов знающих людей для не очень знающих).
Даже прописывались нормы своеобразного страхования.
Купец, совершив плавание на Боспор и обратно, обязан был в 20-дневный срок полностью рассчитываться с кредитором и уплатить ему проценты по кредиту, которые обычно были равны размеру арендной платы с участка земли и составляли 1/6 часть предоставленной суммы. В договоре оговаривался маршрут, которым пойдет судно, и, если он изменялся, процент мог быть увеличен до 1/3 суммы кредита. По договору, кредитор обладал правом взыскивать долг как в Афинах, так и через своих представителей на Боспоре.
Поскольку земля в Афинах не могла быть объектом купли-продажи, их владельцы не имели права ссудить деньги под наиболее прочную гарантию и предоставляли кредит только под залог товара, который должен был быть закуплен в Афинах на сумму, указанную в договоре, или корабля. В случае неудачи купец обязан был уплатить неустойку в размере 200%, т.е. отдать кредитору деньги и весь товар или корабль. Купец освобождался от ответственности только в случае гибели судна в результате кораблекрушения или нападения пиратов. Не учитывались и те товары, которые с согласия всех плывущих на корабле были выброшены за борт, если судну грозила опасность.
Естественно, купцы не были настолько наивными, чтобы полностью соблюдать условия договора. Трапезит (человек, предоставлявший кредит) подвергался не меньшему, если не большему риску, чем современный банк, обладающий более широкими возможностями для воздействия на неисполнительного должника.
Наиболее характерные злоупотребления купцов, получавших кредит:
- тайное получение большего кредита под залог уже полученного у других трапезитов. Так, Формион, собираясь отправиться на Боспор, взял у трапезита Хрисиппа в долг 4 тыс. драхм. Под залог этой суммы он получил у фринийца Теодора 4,5 тыс. драхм, а под залог этого кредита взял у корабельщика Лампида еще 1 тыс. драхм;
- покупка товаров на сумму меньшую, нежели предоставленный кредит.
Тот же Формион, обладая солидной суммой денег, приобрел товар всего лишь на 5,5 тыс. драхм;
Кредит и его формы
... кредитов, предоставляемых государством, и его задолженностью (ссудный процент стабильно возрастает при увеличении внутреннего государственного долга). 4. Обеспеченность кредита ... банковского процента, выполняющего три основные функции: перераспределение части прибыли ... основного капитала в денежной форме приводит к тому, ... Целевой характер кредита Распространяется на большинство видов кредитных операций, ...
— не оговоренное в договоре изменение маршрута судна, обычно связанное с тем, что сегодня мы называем «прокручиванием денег». Афинский купец, пользуясь правом беспошлинного вывоза хлеба с Боспора, продавал его вовсе не в Афины, а в другие греческие полисы, закупал там необходимые товары, возвращался в Пантикапей и вновь повторял операцию. За одну навигацию ему удавалось совершить 2-3 таких поездки (благо срок, на который предоставлялся кредит, в договоре не оговаривался), поэтому он мог вернуться в Афины и без ущерба для себя рассчитаться с кредитором.
Существовала в Афинах и так называемая гавань воров. Таможен здесь не было, и купцы, желавшие скрыть стоимость привезенных грузов, причаливали именно там. Если же фортуна от купца отворачивалась (как в случае с Формионом, который, вследствие войны со скифами, начавшейся на Боспоре, не нашел сбыта своим товарам), то купец мог инсценировать кораблекрушение, чтобы уйти от уплаты залога.
Законы Хаммурапи указывали на развитую систему кредитного учета и контроля на землях Вавилона (ныне Ирака), на сухопутных путях скотоводов из Скифии к Египту.
Например, по ст. 89, если свободный земледелец — тамкар — «отдаст хлеб или серебро в долг под проценты, то на одну курру он может взять 100 ка зерна как процент — если он отдаст в долг под проценты серебро, то на один сикль серебра он может взять 1/6 сикля и 6 ше как процент»‘. Максимальный процент, разрешенный в основном частным ростовщикам на путях из Скифии в Египет, был треть — около 33% — с хлеба и примерно 20% с кредитованного серебра.
Скот в той или иной форме оставался мерилом богатства. Человек мог брать взаймы здорового быка, но при возвращении отдавал треть мины (33%).
На дорогах от Кавказа к Египту наем быков, повозки, погонщика стоил 180 ка хлеба в день (большой мешок зерна).
Если требовалась только одна повозка, она обходилась в 40 ка (пуд хлеба в день).
Наем скота для молотьбы в день обходился 20 ка за быка, 10 — за осла, один ка (фунт) за козу или козла. Наемник для охраны стоил 6 ше (примерно сороковую часть сикля) в день. Примерно столько платили нанимавшимся из северян в южные домохозяйства ремесленникам, землекопам, портным, камнерезам, кузнецам, столярам, кожевникам, плотникам, строителям.
Вниз по Тигру и Ефрату небольшое судно (ладья, лодка) от Кавказа стоило 3 ше в день (обычно вниз шли грузы), а в вверх — чуть более 2 ше. Судно вместимостью в 60 курру (грузоподъемностью до 8 т) требовало 1/6 сикля в день. Подобную грузоподъемность имели средневековые русские ладьи времен князей Олега и Игоря. Во времена Олега русские ходили к истокам Тигра и Ефрата. А судов на реках, обеспечивавших торговые связи с округой Черного моря и Каспия, было явно много.
Законы стран на путях из Скифии к Египту содержали немало норм уголовного права (ответственности за убийства, членовредительство, похищения и т.п.), которые имеются и в средневековой «Русской правде».
Валютные кредиты и анализ кредитных рисков
... бы деньги были возвращены раньше и помещены на депозит. Несмотря на то что кредитный риск велик для кредитов компаниям, находящимся в сложном положении, банки все же вынуждены предоставлять эти кредиты, дабы ...
Имущественные отношения, включая наследство, приданое и т.п., были уже главными. По ст. 95, если тамкар давал хлеб или серебро в долг под проценты, а писец-контролер (со стороны государства) отсутствовал (не фиксировал сделку), то тамкар терял данное. Возвращение долга тоже требовало свидетелей. Если «человек даст человеку серебро в порядке товарищества, то прибыль или убыток они делят поровну». Разрешалось умножать серебро в дальних краях. Но все основные передачи серебра и товаров для продажи требовалось скреплять «документами с печатью» (этим известна и средневековая Русь, давшая археологам множество имущественных бирок), а незадокументированное «не причисляется к счету». Сотни имущественных норм неизбежно требовали тщательного учета хотя бы на уровне домохозяйств. Здесь явно велись отметки прихода-расхода. В кредит проводилась часть крупных торговых операций. За это декретом Афин 346 г. до н.э. прославлялись сыновья приазовского царя Левкона («левки» — белые).
Об этом говорил и знаменитый Демосфен (по матери он был родом из Приазовья).
Левкон в 357 г. прислал в Афины хлеб в кредит, от продажи этого хлеба выручили 15 талантов (90 тыс. драхм), которые использовались на благо греческой столицы. В ответ приазовский царь получил в Афинах право беспошлинной торговли.
Глава римских всадников Аттик давал деньги взаймы частным лицам и подвластным Риму городам из 36-48% годовых, крупный ростовщик Рабилриит египетскому царю Птоломею из 100 % годовых.
2.3 Функции кредита
Основная роль кредита — расширение рамок денежного обращения.
В рыночной экономике кредит выполняет несколько функций:
1) Перераспределительная функция
2) Экономия издержек обращения и обслуживание товарооборота
3) Ускорение концентрации капитала
Ускорение научно технического прогресса. Большинство научных центров не могут существовать без кредитных ресурсов, так как они имеют большой временной разрыв между первичным вложением капитала в исследования и реализацией готовой продукции. При внедрении научных разработок в производство эффект может быть получен только через несколько лет. На этот период привлекаются среднесрочные и долгосрочные ссуды банка.
2.4 Основные формы кредита
ссудный процент ставка кредит
Различают следующие основные формы кредита:
краткосрочный, выдаваемый, как правило, на срок до года, предназначенный преимущественно для формирования оборотных средств предприятий, фирм;
- долгосрочный, предоставляемый на срок свыше года и используемый в основном в качестве инвестиционного капитала;
- гарантированный, предоставляемый под гарантию, под обеспечение;
- государственный, в котором в качестве заемщика выступает государство, а в роли кредитора — физические и юридические лица, приобретающие государственные ценные бумаги (облигации, казначейские сертификаты и др.);
- банковский, предоставляемый банками в денежной форме;
- потребительский, предоставляемый потребителям товаров и услуг и используемый для удовлетворения потребительских нужд;
- коммерческий, предоставляемый юридическими и физическими лицами друг другу по долговым обязательствам или предоставляемый в товарной форме продавцами покупателям (продажа в рассрочку);
- международный (иностранный), предоставляемый продающей стороной покупающей стороне в форме аванса для закупки товаров у продающей стороны;
- ипотечный, предоставляемый под залог недвижимости.
2.5 Основные виды кредита, Банковский кредит
Банковский кредит предоставляется банками и другими кредитно-финансовыми институтами юридическим лицам, населению, государству, иностранным клиентам в виде денежных ссуд.
Кредитные деньги и кредитные орудия обращения
... в обращение эмитируются банкноты. деньги орудия кредитные 2. Характеристика видов кредитных денег Кредитные деньги прошли следующую эволюцию: вексель, банкнота, чек, электронные деньги, кредитные карточки. Банкнота - наличные кредитные деньги, выпускаемые и гарантируемые центральным банком при осуществлении кредитных операций ...
Банковский кредит превышает границы коммерческого кредита по направлению, срокам, размерам и имеет более широкую сферу применения.
Банковский кредит носит двойственный характер: он может выступать как ссуда капитала для функционирующих предприятий, компаний либо в виде ссуды денег, т.е. как платежное средство при уплате долгов.
По мере развития и расширения кредитной системы увеличиваются темпы роста банковского кредита.
Государственный кредит
Государственный кредит следует разделять на:
государственный кредит
государственный долг
государство выступает в качестве заемщика, кредитора и гаранта.
Коммерческий кредит, Потребительский кредит, Овердрафт
Это форма краткосрочного кредита, предоставление которого осуществляется путем списания средств по счету клиента банка сверх остатка на его счете. Овердрафт представляет собой устранение временного недостатка оборотных средств у предпринимателя для осуществления текущих платежей посредством кредитования расчетного счета клиента банка за счет денежных средств банка в сумме не более 10-15% от ежемесячного оборота по расчетному счету клиента.
Международный кредит, Контокоррентный кредит
Является классической формой кредитования, это кредит банка, который предоставляется кредитным институтом своему клиенту и который в соответствии с потребностями клиента может использоваться в различном объеме, не превышающем установленную в договоре максимальную сумму.
Контокоррентный кредит — это такой вид кредита, который сопровождается открытием контокоррентного счета, на котором отражаются с одной стороны — поступления, с другой стороны — ссуды и платеж. За счет средств этого счета осуществляется оплата платежных документов клиента.
Ломбардный кредит
Основу ломбардного кредита составляет залог легко реализуемого имущества или прав. Это один из древних видов залога, существовавший еще в древние века.
Это краткосрочная, фиксированная по размеру ссуда, которая обеспечивается легко реализуемым имуществом или правами. При его предоставлении залог оценивается не по полной стоимости в день заключения кредитного договора, а учитывается лишь часть стоимости имущества, что связано с риском реализации залога.
Ломбардный кредит обычно используется в форме сезонного кредита или овердрафта для покрытия краткосрочных потребностей в платежных средствах.
Авальный кредит
При предоставлении авального кредита, банк берет на себя ответственность по обязательствам клиента, которая принимает форму гарантии или поручительства. Если клиент не сможет выполнить свои обязательства по отношению к своему контрагенту, банк берет на себя оплату данных обязательств.
Cпособы вербализации концепта деньги средствами английского и русского языков
... И.А. Стернин, З.Д. Попова и др.). деньги концепт паремиологический английский Материалом исследования являются языковые средства, объективирующие концепт деньги в русском и английском языковом ... концептуальных признаков, функционирующих в периферийной зоне концептуального поля концепта деньги. Апробация работы. Основные положения работы докладывались и обсуждались на ежегодных заседаниях кафедры ...
Такие кредиты могут быть долгосрочными и краткосрочными. При предоставлении авального кредита может использоваться: поручительство по кредиту; гарантия твердого предложения товара; гарантия платежа.
Лизинг
В России официальное признание лизинга (англ. to lease — арендовать, брать в аренду) как вида предпринимательской деятельности содержится в Указе Президента «О развитии финансового лизинга в инвестиционной деятельности» от 17.09.1994 г. NQ 1929.
Кредитные карточки
С открытием кредитной линии связано кредитование посредством кредитных карточек, которые базируются на применении вычислительной техники.
Кредитные карточки широко используются при предоставлении потребительского кредитов, поскольку практически не требуют времени для оформления покупки в долг. Кредитные карточки, замещающие наличные деньги и чеки, позволяют владельцу получить в банке краткосрочный кредит.
Кредитные карточки используются в системе терминалов, правила пользования ими достаточно просты: при совершении операции карточка вставляется в соответствующий терминал и сумма покупки, полученных услуг или наличных денег автоматически списывается. При этом в память карточки вносятся сведения относительно места, времени и характера совершаемой операции. Новое поколение электронных кредитных карточек оснащено энергозависимой программируемой памятью — это защищает их от фальсификации.
Ипотечный кредит
2.6 Кредитная система
Кредитная система характеризуется совокупностью банковских и других кредитных учреждений.
Существуют два звена кредитной системы: банковские учреждения — банки; парабанковские учреждения.
Банки — кредитные учреждения, выполняющие большинство кредитно-финансовых услуг и поэтому являющиеся универсальными (коммерческие банки, инвестиционные, сберегательные, ипотечные, земельные и т.д.).
Парабанковская система
Основой кредитной системы является банковская система, которая несет основную нагрузку по кредитно-финансовому обслуживанию всего хозяйственного оборота.
2.7 Кредит и деньги
Кредит и деньги являются самостоятельными экономическими категориями, выражающими определенные экономические отношения.
Вопрос о первичности кредита или денег в обществе неоднозначный. По одному мнению, сначала появилась такая экономическая категория, как кредит. Деньги возникают только на основе развития товарного производства и товарного обращения. Кредит же может существовать и в натуральной форме, когда на условиях возвратности предоставляется не товар, а натуральный продукт. Возникновение кредита ранее товарно-денежных отношений позволяет сделать вывод о том, что кредит — один из, факторов их зарождения.
В условиях товарно-денежных отношений деньги и кредит развиваются в неразрывном единстве, взаимно дополняя друг, друга в обслуживании производства, распределении и перераспределении валового общественного продукта. При этом деньги и кредит используются непосредственно и одновременно. Деньги, поскольку они опосредствуют процесс воспроизводства, неизбежно совершают постоянно повторяющийся кругооборот. Однако без существования кредита такой кругооборот не мог бы совершаться, поскольку кредит соединяет отдельные фазы воспроизводственного процесса в пространстве и во времени и при этом ускоряет воспроизводственный процесс. Между экономическими категориями «деньги» и «кредит» существуют некоторые отличия:
Понятие кредитных денег, их виды
... или встроенный в них доход в виде процента продаются и покупаются на кредитном рынке. В форме кредитных денег деньги превращаются в денежный капитал, который становится ... кредита в банковский кредит происходит появление новых форм кредитных денег – банкнот и депозитных денег. Банкнота – это следующая после векселя форма кредитных денег. Банкнота необходима для того, чтобы придать кредитным деньгам ...
1) кредит является более «узкой», чем деньги, экономической категорией. Субъектами кредитных отношений выступают только участники кредитных сделок — кредиторы и заемщики, а субъектами денежных отношений выступают практически все юридические и физические лица;
2) кредит создает не только деньги, но и другие платежи (переводные векселя, депозитные сертификаты), поэтому он выступает не только первоисточником денежного оборота, но и первоисточником платежного оборота как процесс движения всех платежных средств в хозяйстве;
3) в случае отсрочки платежа за тот или иной товар (услугу) участвуют и кредит, и деньги в функции средства платежа. Если деньги проявляют свою суть при рассрочке платежа в момент самого платежа, то платеж в кредитной сделке — только элемент движения денег или товара на условии возвратности;
4) эти экономические категории имеют разные потребительные стоимости для субъектов денежных и кредитных отношений. Если су6ъекты денежных отношений заинтересованы в потребительной стоимости денег — их уникальном свойстве (всеобщей обмениваемости на любые товары и услуги), то для субъектов кредитных отношений интерес к ней испытывают только заемщики. Кредиторы же заинтересованы в другой потребительной стоимости кредита — способности приносить доход в виде процента;
5) отличие заключается в разных стадиях движения денег и кредита:
- деньги, обслуживая процесс купли-продажи, совершают мимолетное движение: товар передается в собственность покупателю, покупатель сразу передает деньги (соответствующий эквивалент) за приобретенный товар продавцу (исключение — продажа с рассрочкой платежа);
- движение денег носит не только мимолетный, но и односторонний характер: деньги уходят от покупателя к продавцу. При движении кредита передаваемая стоимость вначале идет от кредитора к заемщику, а затем от заемщика к кредитору;
- кредит в отличие от денег приносит процент, поэтому кредитор получает стоимость больше авансированной в движении кредита. Вместе с возвращением ссуженной стоимости кредитор получает не только первоначально авансированную сумму, но и плату за кредит в виде ссудного процента;
— в денежных отношениях всегда происходит смена права собственности на деньги. В кредитных отношениях правом собственности обладает только одно лицо — кредитор. На рынке кредитных ресурсов он продает только право на временное пользование ссужаемых товаров, оставляя за собой право собственности на них.
2.8 Принципы кредита
- Возвратность кредита — выражение необходимости своевременной обратной передачи эквивалента заемщиком. Возвратность присуща всем формам кредита. Возвратность означает исполнение возникшего заемного обязательства;
Срочность кредита
Исключением из этого правила являются так называемые онкольные ссуды, срок погашения которых в кредитном договоре изначально не определяется. В договоре о предоставлении онкольной ссуды не фиксируется срок ее предоставления, но содержится четкое указание о времени, которое имеется в распоряжении заемщика с момента получения им уведомления банка о возврате полученных ранее средств. Такое указание в определенной степени обеспечивает соблюдение принципа срочности.
В чем преимущество перехода от товарных денег к бумажным и кредитным деньгам?
... золота в обращении. Сегодня деньги удобны в обращении, они постоянно совершенствуются и приобретают новую форму. В связи с этим существует несколько видов денег: наличные деньги; безналичные расчеты; кредитные деньги; электронные деньги. Вывод. Бумажные деньги относительно товарных и кредитные деньги относительно бумажных ...
Другим исключением являются банковские депозиты — вклады до востребования. По своей сути это кредиты, предоставляемые клиентами своему банку на условиях получения денег с депозита в наличной форме или: путем их перечисления на другой счет по первому требованию. В соглашениях о депозитах до востребования не фиксируется срок предоставления кредита, что достаточно удобно для клиентов, поскольку они не связаны жесткими рамками договоров и могут пользоваться своими средствами когда захотят. С другой стороны, по депозитам до востребования, как правило, выплачиваются лишь небольшие проценты, и это делает их дешевым ресурсом для банковского кредитования, поэтому в измененном виде и здесь речь идет о соблюдении принципа срочности.
Платность кредита
Принцип платности отражает двойственную стимулирующую функцию кредита:
- ь Процент выступает побудительным мотивом для предоставления кредиторами своих средств заемщикам и поэтому ведет к наиболее полному использованию всех временно свободных средств всех хозяйствующих субъектов и всех слоев населения для нужд хозяйственного оборота и раз вития потребления;
— ь Процент выступает важным стимулом к наиболее эффективному использованию заемных средств путем выбора наиболее прибыльных способов ведения производства заемщиками. Необходимость своевременного возврата средств, полученных населением в кредит для личного потребления, заставляет его рационально вести домашнее хозяйство и осуществлять поиск дополнительных источников доходов.
Обеспеченность кредита, Целевой характер кредита
3. Кредиты и проценты в жизни современного человека
3.1 Проценты по кредитам
Ставка процента
1) по типам банков — Центробанка, банков и небанковских организаций;
2) по формам и видам кредита — процент по кредитам Центробанка и межбанковским кредитам, процент по банковскому и коммерческому кредиту, процент по государственному и межгосударственному кредиту, процент по ипотечному и лизинговому кредиту, процент по прямым и портфельным инвестициям;
3) по срокам кредита — процент по краткосрочным, среднесрочным и долгосрочным кредитам.
В зависимости от поведения денежно-кредитного рынка различают фиксированные и плавающие процентные ставки.
Фиксированная процентная ставка устанавливается на весь период срока кредитования. Плавающая процентная ставка колеблется в зависимости от состояния денежно-кредитного рынка. Различают также простые и сложные проценты. Простые проценты определяются по следующей формуле:
- где Оп — объем платежей заемщика по кредиту;
- Д — долг;
- Ск — срок кредита в годах или отношение периода пользования кредитом в днях к 360 или 365 дням;
- Пс — процентная ставка.
Например, банк выдал кредит в размере 100 тыс. руб. сроком на 3 месяца с процентной ставкой 16% годовых. Объем платежа заемщика составит.
Для определения сложных процентов применяется следующая формула:
При фиксированной ставке —
При плавающей ставке —
Предположим, банком выдан кредит на сумму Оп = 100 тыс. руб. сроком на 3 мес. с уплатой 16% годовых. Определить общий размер задолженности заемщика.
Коммерческие банки при установлении платы за кредит учитывают:
- базовую ставку процента по ссудам, предоставляемым коммерческим банкам ЦБ (ставку рефинансирования);
- среднюю процентную ставку по межбанковскому проценту, т.е. за ресурсы, покупаемые у других коммерческих банков для своих операций (МИБОР);
- среднюю процентную ставку, уплачиваемую банком своим вкладчикам;
- структуру кредитных ресурсов банка (чем выше доля привлеченных средств, тем дороже должен быть кредит);
- спрос на кредит со стороны заемщиков (чем меньше спрос, тем дешевле кредит);
- срок и вид кредита;
- стабильность денежного обращения в стране (чем выше темп инфляции, тем дороже должна быть плата за кредит, поскольку у банка повышается степень риска потерять свои ресурсы из-за обесценения денег);
- процентные ставки за рубежом.
На соответствующий «реальный» уровень процентных ставок в какой-либо стране влияют процентные ставки за рубежом и ожидания обменного курса. В настоящее время курс, взятый Правительством РФ, ориентирован на уровень процентных ставок в развитых странах;
- конкуренцию на рынке кредитных услуг. В условиях конкуренции между банками и борьбой за расширение обслуживаемых рынков более низкие процентные ставки по кредитам позволяют рассчитывать на привлечение большого числа клиентов и завоевание конкурентных преимуществ;
- государственную потребность в заемных средствах.
Чем выше потребность государства в заемных средствах, тем выше спрос на кредит и тем выше процент за кредит. Этот показатель особенно проявлялся во второй половине 1990г. в России с появлением государственных ценных бумаг (ГКО, ОГСЗ, ОФЗ);
— платежный баланс и обменный курс. Как свидетельствует мировой опыт, когда какая-либо страна имеет постоянный дефицит платежного баланса, а правительство не хочет допустить падение обменного курса ниже определенной величины, процентные ставки должны повышаться для привлечения средств в страну.
Таким образом, эта страна может финансировать дефицит своего платежного баланса посредством заимствования из-за рубежа. Такая картина наблюдается в России. Так, государственный долг к концу 1996 г. составил 1387 трлн. руб., из которых 630 трлн. — внутренний долг, а 757,2 трлн. (136,2 млрд. долл.) — внешний долг;
- степень риска кредита. Как правило, кредит с более высокой степенью риска выдается под более высокий процент, чтобы компенсировать кредитору рисковое помещение средств.
Оценив кредитоспособность заемщика, банку необходимо устанавливать процентную ставку по кредиту на уровне, немного превышающем свою базовую ставку.
Кредитор надеется получить процент за свой капитал, учитывая степень риска, а заемщик, используя заемные средства, извлекает доход, который будет достаточен для уплаты процентов кредитору и извлечения определенного дохода для себя.
