Роль денег в рыночной экономике

метки: Товар, Производство, Капитал, Средство, Денежный, Стоимость, Деньги, Общество

Библиографический список

Деньги служат необходимым активным элементом и составной частью экономической деятельности общества, отношений между различными участниками и звеньями воспроизводственного процесса.

Сущность денег характеризуется их участием в:

• осуществлении различных видов общественных отношений;
• сущность денег не может быть неизменной: она должна отражать развитие экономических отношений в обществе и изменения самих денег;

• распределении валового внутреннего продукта (ВВП), в приобретении недвижимости, земли. Здесь проявление сущности денег неодинаково, так как различные возможности денег обусловлены разными социально-экономическими причинами;

— определении цен, выражающих стоимость товаров. Изготовление товаров (оказание услуг) осуществляется людьми с помощью орудий труда, с использованием предметов труда. Произведенные товары обладают стоимостью, которая определяется совокупным объемом перенесенной стоимости орудий и предметов труда и вновь созданной живым трудом стоимости.

Деньги — мера стоимости товаров и услуг, выполняющая роль всеобщего эквивалента, то есть они выражают в себе стоимость всех других товаров и обмениваются на любой из них.

Деньги это специфический товар, который является эквивалентом стоимости других товаров. Деньгами могут выступать различные вещи, обязательства и вещно-обязательственные комплексы. Обычно, деньгами становится товар с высокой ликвидностью, то есть тот, который легче всего обменять.

Деньги являются важнейшим атрибутом рыночной экономики. От того, как функционирует денежная система, во многом зависит стабильность экономического развития страны. Изучение природы и основных функций денег, организации и развития денежного обращения необходимо для анализа особенностей функционирования всей финансовой системы. Рыночная экономика — это денежная экономика, и без наведения порядка в сфере денежных отношений добиться устойчивого экономического роста невозможно.

Актуальность данной темы заключается в том, что деньги это неотъемлемая и существенная часть каждой финансовой системы. Деньги служат средством оплаты, средством сохранения стоимости и единицей счета.

Целью данной курсовой работы является изучение сущности и функций денег и выявление их роли в рыночной экономике.

В работе приводятся статистические данные и показатели, заимствованные из официальных источников, опубликованных в периодических изданиях, сети Интернет.

Классическая количественная теория денег

... всеобщей приемлемости в уплату за товары и услуги. Характеризуя основные направления развития западной денежной теории, обычно выделяют металлистическую, номиналистическую и количественную теории денег. 1. Зарождение классической количественной теории денег Классическая количественная теория денег сформировалась еще в XVI ...

Деньги — это универсальное орудие обмена, особый товар, приобретший или наделенный функцией всеобщего эквивалента, посредством которого выражается стоимость всех других товаров. По своему происхождению — это товар. Выделившись из общей товарной массы деньги сохраняют товарную природу и имеют те же свойства, что и любой другой товар: обладают потребительской стоимостью и стоимостью (стоимостная оценка затрат общественного труда).

Но в то же время современные деньги, имея единую природу с товарами, существенно от них отличаются:

— в отличие от товара, имеющего одну потребительскую стоимость, деньги обладают двоякой потребительской стоимостью. С одной стороны это обычная потребительская стоимость, а с другой — общественная потребительская стоимость, то есть способность быть всеобщим эквивалентом.

• товар функционирует только в одной реальной форме, а деньги — в реальной, в виде денежных знаков, и идеальной формах.

Непосредственные предпосылки появления денег:

• переход от натурального хозяйства к товарному производству;
• возникновение частной собственности;
• появление государства как основы институционального устройства, формирующего национальную экономику.

В начальный период существования человеческого общества преобладало натуральное хозяйство, в котором производилась продукция для собственного потребления. Постепенно происходила специализация людей при изготовлении определенных видов продукции. При этом избыток продукции стало возможно использовать для обмена на другую продукцию, необходимую данному производителю. Прямой обмен товара на товар имеет некоторые ограничения, такие как:

1) обмен ограничен кругом лиц, которые нуждаются в данном товаре;

2) спрос на различные товары сильно отличается;

• наличие трудности равной и справедливой оценки товаров и услуг.

Развитие меновых отношений между производителями приводит к выделению товара, являющегося всеобщим эквивалентом. Благодаря появлению денег появилась возможность разделить единовременный процесс обмена товарами Т-Т на два разновременно осуществляемых процесса:

• продажа своего товара Т-Д;
• приобретение другого товара в другое время и в другом месте Д-Т.

Что позволило приобретать необходимый покупателю товар именно в то время, когда в нём есть потребность, и не зависеть от наличия у покупателя некоего товара, на который можно совершить обмен.

В целях определения понятия денег можно исходить из того, что в общефилософском понимании деньги являются сущностью. В том смысле, что они объективно существуют в обществе, и между деньгами и человеком возникают вполне реальные отношения — получение, владение, хранение, передача, утеря.

Сущность денег заключается в том, что это — специфический товар, который является всеобщим эквивалентом, т.е. способный обмениваться на любой товар или услуга.

Сущность денег проявляется через:

• всеобщую непосредственную обмениваемость;
• единица меновой стоимости товара;
• материальная оценка рабочего времени.

Сущность денег как самостоятельной экономической категории раскрывается в их функциях, описанных ниже.

Деньги как мера стоимости. Затраты труда на производство товаров и их стоимости, находят выражение в денежной форме. Формой проявления стоимости является цена товара. Выполнение деньгами функции меры стоимости заключается в оценке стоимости товаров путем способности данного товара к обмену и значимости данного товара для потребителей. Формирование цен товаров происходит вследствие их приравнивания друг к другу в ходе меновых отношений.

Происхождение и природа денег: финансовый аспект

... деньги (банковый флорин, переводный рубль, евро и т. п.). Методы регулирования денежного обращения традиционно включают два комплекса мероприятий: политику «доро-гих денег» и политику «дешевых денег». ... взаимосвязи и свойства денег. Так, например, социологами уточнена сущность денег в контексте проблемы доверия, показана информационная природа денег, указаны тенденции взаимодействия денег с социально ...

Применение денег позволяет сопоставить выручку от реализации продукции с издержками на ее производство и оценить выгоду изготовления каждого вида продукции. Тем самым деньги могут использоваться для оценки труда и потребления через сопоставление плановых и фактических затрат на производство товара, контроля за финансовой и хозяйственной деятельностью предприятий. Поэтому механизм ценообразования в условиях рынка должен давать возможность снижать издержки производства и повышать его эффективность.

В качестве итога можно обозначить, что стоимость товара, выраженная в деньгах, называется ценой товара

Деньги как средство обращения. Деньги как средство обращения используются для оплаты приобретаемых товаров. Особенностью такой функции денег является то, что передача товара покупателю и его оплата происходят одновременно. Одни и те же денежные знаки могут применяться многократно в различных сделках, перемещаясь от одних участников сделок к другим. Деньги, как средство обращения, позволяют преодолевать временные и пространственные ограничения при обмене. Здесь большое значение приобретает скорость обращения денег: чем быстрее совершается оборот, тем меньше нужно денег для обращения товаров. Соответственно скорость обращения денег важна для регулирования массы денег, необходимых для обращения.

В участии денег в качестве средства обращения заложены возможности воздействия на экономические отношения между продавцами и покупателями. Так, покупатель товара проверяет, что потребительная стоимость предлагаемого товара соответствует стоимости предложения. Без соблюдения этого требования реализация не осуществляется. При этом учитываются уровень цен, соотношение спроса и предложения по товару, намеченному к реализации, а также уровень цен на товары, которые могут заменить предлагаемый товар. В то же время продавец должен убедиться в наличии средств у покупателя.

Размер оплаты приобретаемого товара может регулироваться сторонами, участвующими в реализации (продавцом и покупателем) и отклоняться от первоначально запрашиваемой цены. Все это означает, что в функции средства обращения деньги могут использоваться как инструмент взаимного контроля участников сделки по реализации товара. Это создает ряд важных преимуществ для продавцов и покупателей товаров.

Деньги как средство платежа. Такую функцию деньги выполняют при предоставлении и погашении денежных ссуд, при платежах за приобретаемые товары и оказанные услуги, при денежных взаимоотношениях с финансовыми органами (налоговые платежи, получение средств от финансовых органов), а также выплате заработной платы и др. Функцию средства платежа выполняют наличные деньги, главным образом во взаимоотношениях, в которых участвуют физические лица. Однако преобладающая часть денежного оборота, в котором деньги выступают как средство платежа, приходится на безналичные денежные расчеты между юридическими лицами и в определенной части в расчетах физических лиц. Выполнение деньгами функции платежа позволяет ограничить сферу обращения наличных денег и ускорить их оборачиваемость.

Деньги как средство обращения

... работе я рассмотрю именно эту функцию денег, так как считаю ее одной из важнейших, обеспечивающих движение товаров и услуг в обществе. Знание законов денежного обращения ... ё обеспечивают очень удобный способ сбережения (средство сбережения) и удобный способ заимствования денег (средство отсроченного платежа). Как «средство сбережения» деньги облегчают процесс осуществления накопления из текущего ...

Деньги в функции средства платежа имеют свою специфическую форму движения, отличную от формы движения денег как средства обращения. При их использовании в качестве средства платежа в движении имеется разрыв. Покупая товар в кредит, должник дает продавцу долговое обязательство, которое будет окончательно оплачено лишь через некоторое время. Таким образом, между участниками операций существуют кредитные отношения.

Деньги как средство накопления капитала и сбережений. Деньги, непосредственно не участвующие в обороте, в том числе в функциях средства обращения и средства платежа, образуют денежные накопления и выполняют функцию средства накопления. В состав денежных накоплений входят остатки наличных денег, хранящихся у отдельных граждан, а также остатки денег на счетах в банках. Наличие денежных накоплений позволяет населению использовать их в предстоящие периоды для оплаты приобретаемых товаров и погашения различных обязательств. Выполнение деньгами функции средства накопления является важной предпосылкой развития кредитных отношений, с помощью которых становится возможным использование временно свободных средств, образующихся в различных звеньях хозяйства и у населения для предоставления ссуд предприятиям и организациям других звеньев хозяйства и отдельным гражданам. Рассматривая различные виды денежных накоплений, можно выделить накопление наличных денег у населения. Это наиболее мобильный и ликвидный вид денежных накоплений. Однако, наличные деньги не приносят доход и подвержены опасности обесценения (особенно в условиях инфляции).

Несколько меньшие мобильность и ликвидность присущи по различным причинам остаткам средств юридических и физических лиц на счетах в банках. В отношении использования таких средств могут возникнуть при определенных условиях некоторые ограничения. Тем не менее необходимо учитывать, что остатки на счетах в банках в определенной мере представляют собой не только накопление денег, но и вложения средств, приносящие доход.

Таким образом, использование денег как средства накопления предполагает необходимость целесообразного размещения накопленных денег. При размещении денежных сбережений принимается во внимание следующий комплекс требований:

• надежность вложений;
• минимизация риска;
• возможность получения дохода от вложений средств.

Предпочтения россиян в отношение форм хранения сбережений за последние 4 года ощутимо менялась. В настоящее время, согласно результатам всероссийских опросов, проведенных Национальным агентством финансовых исследований (НАФИ) в 2008-2012 гг., популярность сбережений в наличных возвращается к докризисным показателям. Так, до кризиса было популярнее хранение сбережений полностью в наличных (33% сторонников), либо частично в наличных, а частично — на депозитах (32%).

В 2009-2010 гг. ситуация изменилась в пользу банковских вкладов. На текущий момент наблюдается обратная тенденция — популярность накоплений в наличных снова растет. Доля тех, кто предпочел бы хранить свои накопления в подобной форме, увеличилась на 8% (с 21% — в 2010 г. до 29% — в 2012 г.).

Сторонников банковских депозитов, наоборот, стало меньше.

Функция мировых денег. Проявляется во взаимоотношениях между экономическими субъектами: государствами, юридическими и физическими лицами, находящимися в разных странах. До XX века роль мировых денег играли благородные металлы (в первую очередь золото в форме монет или слитков), иногда, драгоценные камни. В наши дни эту роль обычно выполняют некоторые национальные валюты — доллар США, фунт стерлингов, евро и иена, хотя экономические субъекты могут использовать в международных сделках иные валюты. В некоторых странах законы запрещают использовать для сделок внутри страны иностранную валюту, в других это не запрещено. Евро является примером объединения валютных систем ряда стран, которое позволило решить проблему межгосударственных платежей между этими странами путём перехода на единую валюту. Для организации денежного обращения был учрежден Европейский центральный банк, призванный осуществлять эмиссию новых денег. Сфера обращения евро ограничена платежами европейских и нескольких других стран, включая Российскую Федерацию.

В современном мире население рассматривает деньги в основном как средство обогащения и доступа к материальным благам, обеспечивающим комфортный образ жизни. Вот почему понимание сущности и функций денег является важнейшим условием приобщения людей к труду и повышения роли в организации производства, обмена и всего производственного процесса.

Существование человеческого общества обусловлено формированием определенных элементов образа жизни. В состав этих элементов входят: земля; жилые дома и другие помещения; транспортные средства; предметы мебели; образование; медицинские услуги; трудовые отпуска и путешествия; развлечения; и прочие факторы образа жизни.

В условиях современного потребительского общества и рыночной экономики формирование таких элементов происходит на товарной основе, то есть посредством их покупки как товаров с оплатой в денежной форме. В результате деньги превращаются в главный инструмент улучшения быта людей, от которого зависят власть, богатство, престиж и другие приоритеты экономической и социальной сфер человечества. Таким образом, деньги превращаются в предмет вожделения большинства населения земли.

В качестве единственного способа улучшения быта людей выступает их трудовая деятельность, главным мотиватором которой становятся деньги, вытесняющие физическое принуждение к труду, характерное для рабовладельческого и феодального способов производства.

В капитализированном обществе основные средства производства (орудия и предметы труда) принадлежат незначительной группе людей, являющихся владельцами (учредителями) фирм, концернов, холдинговых компаний и других коммерческих структур. Основная часть граждан лишена средств производства и для создания достойного образа жизни вынуждена продавать свою рабочую силу, то есть физиологическую способность к труду. Это означает появление оплаты труда участников трудового процесса и денежной мотивации трудовой деятельности для создания удовлетворительных условий жизни.

Демократизация капитализма вызвала образование среднего класса предпринимателей, на который приходится более половины производства ВВП и значительная часть денежных доходов общества. В состав среднего класса входят представители малого и среднего бизнеса, производящие продовольственные и промышленные товары и оказывающие различные платные услуги, включая сферу развлечений (кинотеатры, кафе, рестораны и прочее), строительные и ремонтные работы, охрану зданий и тому прочее. Посредством предпринимательства создаются новые рабочие места, эффективно используются основные и оборотные капиталы, обеспечивается загрузка производственных мощностей и должный уровень заработной платы трудящихся. Появление среднего класса позволило значительно повысить уровень денежных доходов и жизни населения, что оказало положительное влияние на развитие потребительского общества. В настоящее время в России доля малообеспеченных граждан сокращается, а количество представителей среднего и «предсреднего» класса растет. Это является одним из критериев, благодаря которым ВВП России растет, что видно из приведенных ниже графиков.

Стабильный рост количества пользователей банковскими услугами в нашей стране говорит о постепенном улучшении материального благосостояния россиян. В 2008 году только каждый второй россиянин пользовался услугами банков (52%), в 2011 г. таких было 74%, а в 2013 г. — уже 77%. По данным исследований, объемы эмиссии пластиковых карт в России ежегодно демонстрируют положительную динамику. По итогам 2011 года совокупный объем эмиссии составил 200,2 млн. ед., продемонстрировав годовой прирост на уровне 38,6%. При этом 64,7% объема эмиссии или 129,2 млн. ед. составили активные пластиковые карты. Из приведенных ниже таблиц видно, что количество наличных денег в обращении сокращается из года в год.

Таким образом, безналичные расчеты приобретают особую актуальность: банки получают прекрасную возможность сохранить позиции на потребительском рынке, получить преимущества в конкурентной борьбе, увеличить прибыль.

Деньги становятся основным стимулятором роста производительности общественного труда. Механизм этого стимулирования — установление прогрессивных форм заработной платы, ориентирующих работников на достижение максимальных результатов производства.

Роль денег как мотиватора трудовой деятельности проявляется так же и в пенсионной системе современного общества. Содержание этой системы состоит в отчислении части зарабатываемого дохода в пенсионные фонды, которые достигли значительных размеров. Пенсионные фонды служат гарантией достойного образа жизни людей, после окончания трудовой деятельности.

В период зарождения индустриального общества рабочий день на фабриках и заводах, составлял 12-14 часов. Уровень заработной платы работающих был минимальным. В ходе массовых забастовок и революционных выступлений рабочий класс добился значительного снижения продолжительности рабочего дня и повышения заработной платы. На современных предприятиях рабочий день не превышает 8 часов с установлением государственного тарифа почасовой оплаты труда, ниже которого заработная плата опускаться не может.

У производства возникла необходимость в привлечении дополнительных капиталов, обусловленная как расширением так и переходом на качественно новый уровень. Это выразилось в том, что номинальная стоимость акций предприятий снизилась, и появилась возможность их покупки у различных слоев населения. В итоге возник новый вид денежных доходов: дивиденды по акциям, в зависимости от финансовых результатов коммерческой деятельности и номинальной стоимости этих бумаг. Появление такого дохода привело в частности к повышению материальной заинтересованности трудовых коллективов (в случае покупки акций) в достижении максимальных результатов производства, что благоприятно отразилось на производительности труда и производственно-финансовой деятельности компаний и концернов.

В условиях интенсивного научно-технического прогресса средняя заработная плата и доходы по акциям имеют устойчивую тенденцию роста. Динамику роста заработной платы можно проследить по данным, приведенным ниже.

Динамика изменения МРОТ в России с 2000 по 2013 год

Дата	МРОТ 2000-2013 в российских рублях
с 1 января 2013	5 205
c 1 января 2012	4 611
с 1 июня 2011	4 611
с 1 января 2010	4 330
с 1 января 2009	4 330
с 1 сентября 2007	2 300
с 1 мая 2006	1 100
с 1 сентября 2005	800
с января 2005	720
с 1 октября 2003	600
с 1 мая 2002	450
с 1 июля 2003	300
с 1 января 2001	200
с 1 июля 2000	132

Это объясняется внедрением новейших технологий производства, повышением производительности общественного труда и ростом прибылей и рентабельности. Научно-технический прогресс и рост доходов трудящихся оказывают положительное влияние на экономическую, социальную и политическую конъюнктуру индустриальных стран, создавая обстановку стабильности и уверенности в завтрашнем дне.

В качестве добавления можно сказать, что мониторинг соответствия роста производительности труда, прибыли предприятий и средней заработной платы осуществляют профсоюзные организации. При необходимости они добиваются внесения соответствующих коррективов в трудовые договоры в части заработной платы.

Предприниматель появляется на рынке труда с начальным капиталом, необходимым для аренды (или покупки) помещения, оборудования, покупки сырья, найма рабочей силы, обустройства рабочих мест. Таким образом, начало предпринимательства возможно только при наличии определенного количества денежных средств. Применение денег позволит сопоставить выручку от реализации продукции и отдельных ее видов с издержками на ее производство, оценить выгодность производства каждого вида продукции. При этом создаются предпосылки для усиления заинтересованности в расширении производства наиболее выгодных видов продукции, что направлено на снижение издержек, рост прибыли и повышение эффективности производства.

Роль денег в конечном счете зависит от материального стимулирования производственно-финансовой деятельности предприятий. Только с помощью денег становится возможным сведение (в денежном выражении) объемов различных видов продукции и получение обобщенного показателя ее совокупного объема. Использование денег позволяет оценивать выполнение плана по совокупному объему продукции и разработать меры по улучшению выполнения плана.

Роль денег подвержена изменениям в связи с характерными чертами функционирования экономики. При существовавшей до недавнего времени в России административно-командной экономики роль денег была ограничена. Этому способствовали и взгляды о возможной полной отмене денег и переходу к прямому продуктообмену. Деньгам отводилась вспомогательная роль, главным образом как инструменту учета и контроля со стороны центральных и других органов управления хозяйством.

В условиях административно-командной экономики объем, и ассортимент производимой продукции устанавливался вышестоящими органами для каждого предприятия в форме планов в натуральных и стоимостных показателях. При этом стоимостные показатели планируемого объема и ассортимента продукции имели подчиненное значение и рассчитывались на основе натуральных показателей, исходя, как правило, из цен, установленных центральными органами.

Произведенная продукция распределялась между потребителями в натуральных единицах по фондам и нарядам, на основании которых между участниками процессов реализации продукции заключались договоры, предусматривавшие обязанности сторон по отпуску и приобретению продукции в натуральных и стоимостных показателях. Стоимостные показатели определялись в зависимости от данных о поставках продукции в натуральных единицах, с применением установленных цен.

При реализации продукции деньгам и денежным расчетам, придавалось подчиненное значение. Роль денег в подобных условиях сводилась к их использованию в качестве вспомогательного инструмента учета и контроля.

Как результат в административно-командной экономике роль денег снижается, что связано с применением стабильных цен, устанавливавшихся центральными органами. Такие цены оставались неизменными и при различных соотношениях спроса и предложения товаров и продолжали применяться при недостатке товаров и нормированном их распределении.

Однако в подобной ситуации возникала «подавленная инфляция», сопровождающаяся снижением роли денег, поскольку для приобретения товаров не столь важно было наличие денег у покупателя, сколь важна возможность их получения в соответствии с установленными нормами.

Вместе с тем использование денег имело немаловажное значение и в административно-командной экономике. Так, лишь при применении денег становилось возможным определение совокупного объема различных издержек (материалов, амортизации, заработной платы и др.) на изготовление продукции, составляющих ее себестоимость. Сопоставление планового и фактического уровней себестоимости, предоставляло возможность оценивать отклонения фактического уровня от планового, и предпринимать меры по его нормализации, что без применения денег оказалось бы невозможным. Но все это не позволяет отводить деньгам самостоятельное и тем более основополагающее значение в функционировании экономики. Здесь роль денег остается подчиненной.

В рыночной экономике роль денег значительно повышается. Товаропроизводители, действующие на основе различных форм собственности (государственной, кооперативной, частной), приобретают самостоятельность в установлении объема, ассортимента производимой и реализуемой продукции. Этому уже не препятствуют плановые показатели, которые прежде устанавливались вышестоящими органами. Специфика рыночной экономики состоит в ориентации на удовлетворение рыночного спроса на средства производства и товары народного потребления. В результате деньги и их функции выполняют роль стимулятора трудовой деятельности и предпринимательства.

Главная проблема такой модели экономики — сбыт произведенных товаров по ценам, обеспечивающим непрерывность предпринимательства. Поэтому изучение рыночного спроса и производство средств и товаров народного потребления для удовлетворения общественных потребностей является одним из главных путей развития рыночной экономики. При этом усиливается роль денег, с помощью которых может быть дана оценка такому ориентиру, как потребительский спрос: с его учетом формируются объем и ассортимент производимой и реализуемой продукции.

В ряде стран реализация продукции учитывается по оплате заказанных товаров, то есть по поступлению денежных средств на расчетные счета предприятий-поставщиков в банках. Только после поступления платежа финансовые итоги реализации находят отражение на счетах прибылей или убытков. Поэтому результаты финансовой деятельности предприятий непосредственно зависят от своевременности поступления денежных средств за реализуемую продукцию. Возникновение неплатежей в одном звене может вызвать цепную реакцию неплатежей во всей системе коммерческих связей и массовые банкротства предприятий различных отраслей. Это влечет за собой рост безработицы, а, следовательно, снижение уровня жизни населения и повышение выплат пособий по безработице из централизованных и местных бюджетов.

Важную роль выполняют деньги в экономических взаимоотношениях с другими странами. Деньги используются для оценки и определения выгодности операций по экспорту и импорту товаров и для денежных расчетов по таким операциям. Деньги применяются также при проведении расчетов между странами в связи с кредитными и другими операциями. Появление современных технологий позволило в корне преобразовать материально-техническую базу современных банков и приступить к банковским операциям в режиме реального времени. Банки получили возможность осуществить межконтинентальные переводы денежных средств в течение 15-30 минут, что во много раз ускорило оборачиваемость капитала в расчетах.

Понятие «капитал» охватывает все средства производства, то есть все виды инструментов, машины, оборудование, фабрично-заводские, складские, транспортные средства и сбытовую сеть, используемые в производстве товаров и услуг и их доставке к конечному потребителю. Каждый отдельный капитал начинает свой жизненный путь в виде определённой суммы денег, он выступает как денежный капитал (Д).

На деньги предприниматель покупает товары (Т) определённого рода: средства производства (СП) и рабочую силу (Р).

В результате этого изменения формы капитала его владелец получает в своё распоряжение всё, что необходимо для производства. Раньше он обладал капиталом в денежной форме, теперь он обладает капиталом той же величины, но уже в форме производительный капитал. То есть, первая стадия в движении капитала заключается в превращении денежного капитала в производительный. После этого начинается процесс производства (П), в котором происходит производственное потребление товаров, купленных предпринимателем (точки перед П и после неё показывают, что процесс обращения прерван и происходит процесс производства).

Оно выражается в том, что рабочие затрачивают свой труд, сырьё перерабатывается, топливо сжигается, машины изнашиваются. Капитал вновь изменяет свою форму: в результате процесса производства капитал оказывается воплощённым в определённой массе товаров, он принимает третью форму, форму товарного капитала (T’).

Однако, во-первых, это уже не те товары, которые были изначально; во-вторых, стоимость этой товарной массы выше первоначальной стоимости капитала, так как в ней содержится произведённая рабочими прибавочная стоимость. Вторая стадия в движении капитала заключается в превращении производственного капитала в товарный. На этом движение капитала не останавливается. Произведённые товары должны быть реализованы. В обмен за проданные товары предприниматель получает определённую сумму денег. Капитал третий раз изменяет свою форму: он вновь принимает форму денежного капитала (Д’).

После этого у его владельца оказывается большая сумма денег, чем была вначале . Цель производства, состоящая в извлечении прибыли, достигнута. Третья стадия в движении капитала заключается в превращении товарного капитала в денежный. Таким образом, кругооборотом капитала называется последовательное превращение капитала из одной формы в другую, его движение, охватывающее три стадии (см. рис. 1).

рис. 1

Так обстоит дело не только со всяким капиталом в отдельности, но и со всеми капиталами, взятыми вместе, или, иначе говоря, с совокупным общественным капиталом.

Стремление получать прибыль толкает предпринимателя к тому, чтобы непрерывно пускать свой капитал в кругооборот. Индивидуальный капитал — капитал фирмы — может постоянно приносить прибыль, если он непрерывно воссоздает материальные условия производства новой стоимости. Это воспроизводство может быть двух видов: простое и расширенное. При простом воспроизводстве масштабы производства, величина создаваемого продукта и размер действующего капитала (производственных фондов) остается неизменным. При расширенном же процесс производства возобновляется во всё увеличивающихся размерах.

Непрерывное круговое движение капитала образует его оборот. Время, которое требуется для совершения полного оборота — это время оборота. Оно отсчитывается с момента инвестирования капитала до возвращения его в той же денежной форме, но с возросшей стоимостью. Капиталы различных предприятий имеют неодинаковое время оборота, что зависит от конкретных условий производства и обращения. Например, в авиапромышленности капитал в производственной форме находится довольно длительное время, а на кондитерских фабриках — гораздо меньший период. Предприниматель заинтересован в том, чтобы время оборота было как можно меньшим, и поэтому он заинтересован в конкретном расчете времени оборота и в выяснении путей его ускорения. Основные пути ускорения оборота: сокращение времени оборота (времени производства и времени обращения), улучшение состава производственного капитала. Для сокращения времени производства используются многочисленные способы: повышается численность совместно работающих людей, увеличивается продолжительность рабочего дня, внедряются новые технологии производства, уменьшаются производственные запасы и пр. Длительность пребывания капитала в сфере обращения определяется многими факторами: отдаленностью рынка от места производства, развитием транспортных сообщений, организацией торговли, а также емкостью рынка и покупательной способностью населения. Предприниматель может ускорить движение товаров и денег оптимизируя логистику, организуя связи, рекламируя свои товары, продавая в кредит.

В хозяйственно-финансовой деятельности предприятий реализация кругооборота капитала обеспечивается стабильностью цепочек поставок, непрерывности производства и продажи готовой продукции, а также поступлений денежной выручки после оплаты плательщикам долговых претензий кредиторов по обязательствам коммерческой деятельности. Это позволяет непрерывно использовать производственные мощности, сократить возможные простои, а так же расширять производство, тем самым создавать новые рабочие места.

Таким образом, деньги приобретают способность превращаться в самовозрастающую общественную силу, способную приносить доход и прибыль, то есть новые денежные средства.

Деньги обслуживают производство и реализацию общественного капитала, выступая в виде денежных потоков, которые движутся как внутри первого подразделения (производство средств производства), так и внутри второго (производство предметов потребления), а также между ними.

Как было написано выше, роль денег как капитала проявляется через их функции. Так, стоимость товаров, произведенных на предприятиях, выражается в деньгах. При этом деньги служат и мерой стоимости и денежным капиталом. Если же продукция продается за наличный расчет, а на вырученные деньги покупаются средства производства, то деньги служат и средством обращения, и капиталом. Если продукция продается в кредит и по истечении срока кредита долговые обязательства погашаются деньгами, то здесь они служат и капиталом, и средством платежа. Если же деньги накапливаются с целью покупки в дальнейшем средств производства и расширения объема производства, то они выступают и как сокровище, и как капитал.

В условиях рыночной экономики не существует прямого государственного вмешательства в предпринимательство хозяйственных структур. Данные структуры находятся на коммерческом расчете, самофинансировании и самостоятельно осуществляют производственно-финансовую деятельность, ориентируясь на рыночный спрос. Государство не несет ответственности за финансовые результаты предприятий.

Наряду с этим государство осуществляет управление рыночной экономикой, основывающееся на косвенных методах с участием денег. Деньги представляют собой универсальный инструмент измерения затрат труда и материалов на производство, образования цен, продажи товаров, совершения платежей по финансовым обязательствам хозяйственных структур и государства и формирования общественного богатства.

Обеспечением денег служат товарные массы, работы и услуги, составляющие стоимость ВВП. В связи с этим количество денег в обращении должно быть строго ограничено масштабами стоимости ВВП и национального дохода общества (вновь созданной стоимости).

Нарушение этих границ приводит к переполнению денежных каналов излишними деньгами, падению их покупательной способности и дестабилизации денежного обращения. Это вызывает утрату материальных стимулов к трудовой деятельности и предпринимательству, падение объемов ВВП, сокращение рабочих мест, безработицу и увеличение социальных выплат из государственных бюджетов.

Роль денег как универсального инструмента государственного управления рыночной экономикой проявляется в том, что: посредством денег формируется доходная и расходная части государственных бюджетов, происходит выделение бюджетных ассигнований для выполнения экономических и социальных программ и совершения других платежей государства. В денежной форме исполняются бюджеты развития, от которых зависят выполнение крупных народнохозяйственных проектов, развитие научно-технического прогресса и внедрение новых технологий производства. На основе функционирования старых денег осуществляется деятельность банковской системы, обеспечивающей общество новыми денежными средствами. В современных условиях банковский кредит продолжает оставаться одной из главных форм авансирования кругооборота капитала как фундамента воспроизводственного процесса.

Эффективное выполнение деньгами роли универсального инструмента организации экономических отношений общества всецело обусловлено устойчивостью их покупательной способности. Устойчивость денег достигается посредством регулирования их количества и обеспечения сбалансированности денежного обращения, товаров, работ и услуг.

Денежное обращение включает движение денег между хозяйствующими субъектами, обеспечивающее обмен товарами и услугами, депозитно-кредитные операции и распределение бюджетных ресурсов (см. рис 2).

1. расходы потребителей;

2. расходы, связанные с вложением капитала;

. налоги и сборы;

. финансовые активы (облигации государственных внутренних займов, казначейские векселя, золото и др.);

. платежи за купленные государственные финансовые активы;

. капитал, проходящий через финансовый рынок (покупка акций, облигаций и т. п.);

. доход от вложений капитала;

. поток ресурсов;

. доход от реализации ресурсов.

Приведенная модель показывает, что капитал хозяйствующего субъекта и капитал населения направлен в конечном итоге на получение национального дохода.

Регулирование денежного обращения в развитых странах представляет собой систему мероприятий, осуществляемых национальными банками и направленных на сбалансированность денежного спроса и предложения.

Деньги являются объектом денежно-кредитного регулирования. Перед денежно-кредитной политикой стоят две главные задачи: выбор наиболее эффективного способа влияния на экономику и учет возможных побочных последствий реализуемых мероприятий. В этой связи особое внимание следует уделять трансмиссионному механизму денежной политики, обеспечивающему реализацию мер, осуществляемых центральными банками в процессе регулирования денежного обращения. Денежно-кредитная политика, во-первых, представляет собой программу действий, включающую сформулированные ее разработчиками цели, задачи, методы и инструменты; во-вторых, предполагает сами эти действия, направленные на достижение поставленных целей и задач (см. рис. 3).

К целям денежно-кредитной политики относятся обеспечение высокой занятости, экономического роста, ценовой стабильности за счет сдерживания инфляции, стабильное функционирование финансового рынка. В России разработку денежно-кредитной политики осуществляет Центральный банк. Основные инструменты и методы, которыми может пользоваться Банк России, определены Законом РФ «О Центральном банке РФ (Банке России)»

Деньги в современном мире создают основу для большинства экономических отношений, поэтому представить без них функционирование рыночной экономики невозможно. Именно денежная система составляет ее необходимый базис. Эффективно и стабильно функционирующая денежная система сегодня является залогом нормальной работы экономики и устойчивого экономического роста. Огромное значение денег доказывает и тот факт, что в денежном измерении определяются почти все макро- и микроэкономические показатели, что позволяет анализировать их динамику и сравнивать с другими показателями. К основным показателям относятся денежная масса, уровень цен, внутренний валовой продукт, прибыль, выручка, затраты.

Экономическая роль денег в рыночной экономике определяются прежде всего огромной экономией ресурсов, которые человечество понесло бы в процессе товарообменных отношений. Такого рода издержки в условиях бартерной экономики велики. Именно деньги являются ускорителем экономического прогресса общества. Они дают возможность обществу экономить издержки выбора ассортимента, количества получаемых благ, времени, места и контрагентов по сделке. Кроме того, существование всеобщего эквивалента в обществе позволяет участникам хозяйственного процесса относительно легко составлять количественные пропорции в товарообменных операциях.

Из всего вышеизложенного можно сделать следующий вывод: деньги — это не просто технический инструмент счета и обмена, а воспроизводственная категория. Выполняя свои функции, деньги влияют на деятельность экономических субъектов на всех стадиях воспроизводственного процесса: на производство, распределение, обмен и потребление.

. Федеральный закон от 10.07.2002 №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»

. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 4-е изд., 2010.

. Челноков В.А. Эволюция денег, кредита и банков. — М.: Финансы и статистика, 2008.

. Гогохия Д.Ш. Деньги как средство накопления. — Финансы и кредит, № 46, 2012.

. Косой А.М. Монетизация экономики. — Деньги и кредит, №7, 2007.

. Покалюк М.М. Регулирование денежного обращения в развитых странах. — Вестник РЭА, №4, 2007.

. Материалы сайта Центрального банка Российской Федерации http://www.cbr.ru/

. Материалы сайта Федеральной службы государственной статистики http://www.gks.ru/

. Материалы сайта Национального агентства финансовых исследований http://nacfin.ru