Современный экономический мир сильно отличается от того, что был несколько десятков лет назад. Экономика многих ведущих держав мира, развивающихся стран построена уже не на производственной сфере, а на сфере финансов, где главенствуют операции с валютой, ценными бумагами, иными долговыми обязательствами. Вся данная деятельность происходит на финансовом рынке, главным ключевым элементом которого является банковская система.
В современном мире банковская система является важной частью национальной экономики большинства стран. Именно она, обеспечивая коммерческие сделки разного толка, аккумулируя и трансформируя денежные средства, контролируя их потоки, выполняет важнейшие функции в любом государстве. Банковская система является столпом всех стран, особенно в период спадов и кризисов, регулируя макроэкономические процессы, являясь основным инструментом монетарной политики. Банковская система сегодня определяет степень стабильности развития государства, его уровень и место в современном сообществе. Известно, что многие страны, например, Швейцарии и США, являются основными финансовыми центрами мира, странами, где финансовый сектор наиболее силен и основной статьей экономической деятельности являются финансовые операции.
В Российской Федерации в начале 90-х годов XX века начала формироваться банковская система нового типа, произошёл отход от монобанковской системы, присущей советским странам. Являясь молодой и слабой, она пережила множество трудностей и кризисов, ошибок и просчётов руководителей государства, которые могли свести на нет все усилия по её созданию и развитию. На сегодняшний день банковская система РФ очень противоречива. С одной стороны, она имеет много проблем, которые сдерживают её эффективное развитие. Эти проблемы не позволяют ей стать тем пластом экономики, на которую могла бы положиться вся страна в своём развитии. С другой стороны, для неё открыты огромнейшие перспективы, большие возможности, пути дальнейших преобразований, зависящие, во многом, от политики государства в этой сфере и деятельности самих банков.
Цель курсовой работы:, Объектом исследования, Актуальность курсовой работы:
Для достижения цели мною решаются следующие задачи:
определить сущность, виды банковских систем, а также принципы их построения;
Банковская система скандинавских стран
... банковской системы. Становление и развитие банковской системы России. Развитие банковского сектора России за 2007 г. Пути совершенствования банковского сектора России после кризиса банковской системы европейских стран. ... политических сил. реферат [20,0 K], добавлен 01.02.2011 Функции и структура банковской системы России, ее современное состояние. Виды банков, банковская инфраструктура. Правовой ...
изучить отечественный и зарубежный опыт построения банковских систем через соответствующую литературу и Интернет — ресурсы;
рассмотреть двухуровневую банковскую систему, как систему, присущую нашей стране, основу её построения и функционирование её звеньев: Центрального и коммерческих банков;
наиболее глубоко проанализировать положение коммерческого банка, как основного элемента монетарной системы страны, выполняемые им операции ;
проанализировать материал периодических изданий, различные точки зрения российских экономистов на состояние банковской системы нашей страны;
оценить уровень развития банковской системы Российской Федерации, выявить её наиболее проблемный стороны;
выявить различные эффективные пути их решения и перспективы развития всей системы.
на основании собранного статистического, цифрового, фактического материала сделать выводы, касающиеся банковской системы и её места в нашей стране, дать субъективный прогноз её дальнейшему развитию
Методы исследования:
В соответствии с поставленными целями и задачами структура работы состоит из введения, трёх глав, заключения, списка литературы.
Глава 1.Банковская система: понятие и принципы построения, .1 Банковская система как основное звено кредитной системы
Банковская система входит в состав кредитной системы, которая включает также парабанковскую систему.
Парабанковская система образована специализированными кредитно-финансовыми и почтово-сберегательными институтами, ориентированными на выполнение круга финансовых услуг или обслуживание определенного типа клиентуры (ломбарды, негосударственные пенсионные фонды, клиринговые фонды, факторинговые и лизинговые фирмы).
Ломбарды представляют собой кредитные учреждения, выдающие ссуды под залог движимого имущества, включая драгоценные металлы и камни. Лизинговые фирмы предоставляют по договору лизинг имущества в пользование. Факторинговые фирмы приобретают дебиторскую задолженность клиента с оплатой до 80% от суммы долга. Затем при получении денег от должника фирма-фактор оплачивает оставшуюся часть. Страховые общества осуществляют страхование имущества, ответственности, здоровья и жизни клиентов. Пенсионные фонды привлекают средства физических лиц, предоставляя их затем для кредитования инвестиционных программ, приобретения ценных бумаг. Расчетные (клиринговые) центры проводят расчеты между их членами путем взаимозачета требований.
Прежде чем переходить к определению и сущности банковской системы, необходимо рассмотреть банк, как элемент данной совокупности. Выделяют следующие его аспекты. Так, банк часто определяют как хранилище денег, как орган экономического управления, как агент биржи, как кредитное предприятие и так далее. Дискуссий по этому вопросу существует множество, однако одним из общепринятых определений банка является следующее.
Банк- это особый вид предприятия, организующие движение ссудного капитала и получающий прибыль от своих операций, выраженной в разнице в процентных платежах по вкладам и кредитам. Его сущность раскрывается при выполнении им следующих функций: аккумуляция свободных средств (одна из древнейших функций, состоящая в концентрации части средств, оставшихся в результате сбережений и накоплений), посредничество в кредите (принятие денежных средств во вклады и выдача кредитов), выпуск кредитных орудий обращения (банкнот, чеков, что придает денежному обращению большую эластичность) и посредническая функция (перевод средств от имени одного лица на счет другого, обеспечение бесперебойного безналичного обращения в обществе).
Банковские операции Банка России
... Банка РФ; - охарактеризовать роль Банка России на рынке банковских операций; - определить виды операций осуществляемых Центральным банком; - проанализировать операции ЦБ РФ на современном этапе. Структура работы ... Банка РФ следующие. Во-первых, это защита национальной валюты России рубля от курсовых колебаний и спекулятивного воздействия. Во-вторых, это модернизация и развитие банковской системы ...
Банковская система — это совокупность денежно-кредитных отношений, их форм и методов, осуществляемых кредитно-банковскими институтами, которые создают, аккумулируют и предоставляют экономическим субъектам денежные средства в виде кредита на условиях срочности, платности, возвратности и материальной обеспеченности. Она базируется на определенных и характерных для неё принципах:
)Банковская система не является набором случайных элементов. В неё нельзя включать любые субъекты, также действующие на рынке, но подчиненные другим целям. Сюда нельзя включать производственные, сельскохозяйственные единицы.
)Банковская система весьма специфична, она выражает свойства, характерные только для неё и отличающие её от других хозяйственных систем.
)Банковскую систему можно представить как целое, как многообразие частей, подчиненных единому целому. Отдельные части банка связаны так, что одна вполне может заменить другую. Ликвидация одного банка не приводит к «смерти» самой системы, даже если этот банк Центральный, так как в его отсутствие другие банки также будут способны осуществлять расчёты, выдавать кредиты, проводить банковские и небанковские операции.
)Банковская система находится в динамике, со временем она дополняется новыми компонентами или внутри неё возникают новые связи.
)Банковская система- это система «закрытого» типа. Несмотря на её взаимодействие с внешней средой, пополнением новыми элементами извне, обменом информацией между банками, выпусками специальных статистических сборников, существует банковская тайна. По закону банки не имеют права разглашать информацию об остатках на счетах или о движении средств.
)Банковская система — саморегулируемая. В случае изменения рыночной конъюнктуры «автоматически» меняется и политика банка.
)Банковская система — управляемая система. Центральный банк проводит независимую и самостоятельную денежно-кредитную политику и подотчетен лишь парламенту или органу исполнительной власти. Деловые банки действуют согласно банковскому законодательству и чаще всего контролируются Центральным банком.
1.2 Виды банковских систем
В истории развития банковских систем различных стран известно несколько их видов:
централизованная монобанковская система;
— двухуровневая банковская система (Центральный банк и система коммерческих банков);
Современная система банковского кредитования и ее виды
... заемщиком банку. Учреждения банков могут предоставлять отсрочку возврата ссуды, взимая за это повышенный процент. Этот принцип считается выходным в системе банковского кредитования. Он ... *определить роль банковского кредита в современных условиях; *проанализировать тенденции развития рынка банковского кредитования; *сформулировать поэтапные инструкции по получению банковского кредита. В соответствии ...
уникальная децентрализованная банковская система — Федеральная резервная система США.
История развития банковского дела знает такой тип банковской системы, как централизованная монобанковская. По этому типу была построена банковская система СССР и многих других социалистических стран. Банковская система СССР складывалась из трех государственных банков (Госбанк, Стройбанк, Внешторгбанк) и системы сберегательных касс. Госбанк СССР, помимо эмиссионной и расчетно-кассовой деятельности, выполнял функции кредитования различных отраслей народного хозяйства (предоставление краткосрочных кредитов промышленности, транспорту, связи и долгосрочных — сельскому хозяйству).
Стройбанк осуществлял долгосрочное кредитование и финансирование капитальных вложений в различные отрасли народного хозяйства. Внешторгбанк проводил кредитование внешней торговли, занимался международными расчетами, операциями с иностранной валютой, золотом и драгоценными металлами. Сберегательные же кассы привлекали денежные вклады населения, осуществляли плату коммунальных и других услуг. Монополия трех государственных банков приводила к тому, что кредиты зачастую исполняли роль второго бюджета. В этих условиях не использовался эффективный потенциал кредитного механизма, не было возможности проводить активную денежно-кредитную политику теми инструментами, которые известны в странах с рыночной экономикой.
В большинстве стран с рыночной экономикой существует двухуровневая структура банковской системы. Первый уровень банковской системы образует Центральный банк страны. Он выполняет следующие операции:
осуществляет эмиссию национальных денежных знаков, организует их обращения и изъятия из обращения, определяет стандарты и порядок ведения расчетов и платежей;
проводит общий надзор за деятельностью кредитно-финансовых учреждений страны и исполнение финансового законодательства;
предоставляет кредиты коммерческим банкам;
выпускает и проводит погашение государственных ценных бумаг. Важнейший из инструментов денежной политики. Центральный банк платит за покупку ценных бумаг, кредитуя резервный депозитный счёт банка продавца, и получает платеж за продажу ценных бумаг, дебетуя резервный депозитный счет банка покупателя, который дебетует счет покупателя. Таким образом, операциям на открытом рынке, которые изменяют сумму ценных бумаг, соответствует изменение незаимствованных резервов банков, то есть незаимствованных у Центрального банка;
управляет счетами правительства, осуществляет зарубежные финансовые операции;
осуществляет регулирование банковской ликвидности с помощью традиционных для Центрального банка методов воздействия на коммерческие банки: проведение политики учетной ставки, операций на открытом рынке с государственными ценными бумагами и регулирование норматива обязательных резервов коммерческих банков. Контроль над уровнем резервов позволяет Центральным банкам косвенно влиять на доступность депозитов для частных лиц. Пересмотр нормы обязательных резервов поддерживает изменяет сумму вкладов, поддерживаемых этими резервами ;
Банковские информационные системы
... и посвящён последний раздел данного реферата. Глава 1. Развитие банковских информационных систем и технологий Развитие автоматизации финансового бизнеса тесно связано с эволюцией информационных систем (ИС). Первый этап эволюции, соответствует ...
хранит золотовалютные резервы.
В большинстве стран с рыночной экономикой и двухуровневой банковской системой функции Центральных банков в основном совпадают, но есть, естественно, и отличия. Например, во главе банковской системы Франции, которая характеризуется жестким банковским надзором и кредитным контролем, а также преобладанием государственных кредитных институтов, стоит Министерство финансов Франции. Центральный банк Франции — Банк Франции, наряду с двумя другими институтами (Национальный кредитный Совет и Комиссия по банковскому контролю), которые осуществляют контроль за деятельностью коммерческих банков, находится под руководством Министерства финансов. Банк Франции обладает монополией на эмиссию банкнот, но его задачи как банка государства ограничены, так как многие банковские операции выполняет само Казначейство Франции.
Вторым уровнем в данной системе являются коммерческие банки и другие финансово — кредитные учреждения. Они занимаются аккумуляцией свободных денежных ресурсов в форме депозитов (вкладов), ведением текущих счетов и всех видов расчетов между соответствующими хозяйственными субъектами, являющимися их клиентами. Более подробно данный уровень банковской системы будет рассмотрен во второй главе.
Центральным органом ФРС является Совет управляющих в Вашингтоне. В настоящее время структура ФРС включает:
. Совет управляющих.
. 12 региональных федеральных резервных банков в соответствующих округах.
. Банки-члены ФРС.
. Депозитные учреждения — не члены ФРС.
В соответствии с Законом о банках 1935 г. Совет управляющих состоит из 7 членов, каждый из которых занимает свой пост в течение 14 лет. Сроки полномочий построены таким образом, что каждые 2 года один из членов совета выходит из его состава. Члены совета назначаются президентом США. Назначение каждого из 7 членов совета производится после консультаций и одобрения сената Конгресса.
Совет управляющих может:
. Одобрять или не одобрять учетные ставки, установленные федеральными резервными банками различных округов.
. Определять в пределах, установленных Конгрессом, резервные требования для всех депозитных учреждений.
. Разрешать федеральному резервному банку одного округа выдать ссуду банку другого округа и требовать предоставления кредита при согласии по крайней мере 5 членов совета.
. Определять типы ссуд, которые федеральные резервные банки будут выдавать.
. Осуществлять надзор над федеральными резервными банками путем проверки их счетов.
Федеральные резервные банки Закон о Федеральной резервной системе 1913 г. установил 12 отдельных федеральных резервных округов, в каждом из которых есть свой федеральный резервный банк. У него есть акционеры, директора и президент. В каждом из 12 округов банки-члены ФРС являются акционерами своего федерального резервного банка. Девять директоров федерального резервного банка в каждом округе подразделяются на директоров первого ранга — представителей банковской отрасли, второго ранга — представителей промышленных фирм и третьего ранга — представителей государственных органов и общественности.
Стандартизация банковской деятельности
... производства. Активизацию работ по стандартизации в банковской деятельности в Российской Федерации следует отнести к началу 1994 г., когда к этому вопросу одновременно обратились Центральный банк РФ и Ассоциация ...
Банки — члены ФРС. Все национальные банки обязательно должны являться членами ФРС. Банки штатов могут стать ими при желании. Как и ранее, сохраняется престижность членства в ФРС. Начиная с 1981 г. все депозитные учреждения могли пользоваться услугами ФРС при условии их оплаты.
Депозитные учреждения — не члены ФРС. Эта категория не имеет формального значения в организационной структуре ФРС. Тем не менее все депозитные учреждения должны хранить резервы в федеральных резервных банках своих округов.
1.3 Основные факторы и современные тенденции развития банковской системы
На ход развития банковской системы оказывает влияние ряд макроэкономических и политических факторов. Так, степень развитости товарно-денежных отношений, торговли, денежного обращения определяют масштабы банковской деятельности. На развитие банков оказывает влияние развитие национальных рынков международной торговли.
Общественный и экономический порядок затрагивает и характер деятельности банковской системы. Если в обществе не поощряются сбережения, если отдается приоритет распределению продукции, а не обмену, если вводится обязательное изъятие продуктов, то банки не получают импульсов для развития.
Заметное влияние оказывает законодательная база той или иной страны. В ряде стран банкам запрещены определенные операции с ценными бумагами и вкладывание своих капиталы в капиталы предприятий. В некоторых государствах банкам запрещается заниматься страхованием.
Работа банков во многом зависит и от представлений о роли банка в экономике. В распределительной экономике банк-часть государственного аппарата, орган контроля над деятельностью предприятий. Собственная же деятельность банка ограничена. Иное положение у него в рыночной экономике, где преобладает двухуровневая банковская система и предоставление широкого спектра услуг.
Недостаток квалифицированных кадров, сильный налоговый пресс, нехватка ресурсов для активного ведения банковских операции могут сдерживать развитие всей системы, особенно для стран с переходной экономикой.
Самый важный политический фактор — это политика государства в области экономики. Если его цель — развитие частной собственности и рыночных отношений, то это содействует привлечению частного банковского капитала и созданию множества кредитных учреждений. Неопределенность политики в этой области сдерживает развитие банковской системы. В этой ситуации влиять может и смена лидера страны. Если его политика идёт в разрез с увеличением банковского капитала, то они будут сдерживать и свои инвестиции в народное хозяйство.
В последние десятилетия двадцатого века в банковской системе наметились некоторые новые тенденции развития, которые можно выразить в следующих положениях:
Банки у зовн1шньоеконом1чних вщносинах Укра’ши
... 1Собливо 3 прагматичиих позищй. Теоретнчн! засади впливу банк]в на розвиток зовн1шньоеконом1чних 1дносин певною м1рою вивчен! ... регламентують д!яльн!сть ф!нансово-кредитни!нститут!в, нормативн! документи Нац!онального банку УкраГни, р!чн! зв!т в!тчизняних та!ноземних банк!в, ... /6" годин! на засщанн спещал!зованот вчено! ради Д Ки1вського нацюнального економ!чног1 ушверситету за адресою: 03680, м. ...
)Все большее число кредитных учреждений начинают заниматься расширяющимся кругом банковских операций, что свидетельствует об универсализации функций, выполняемых банками и другими кредитными учреждениями.
)Имевшее ранее место четкое разграничение и обособленность выполняемых операций по текущим и срочным счетам, сберегательным вкладам в последнее время сменились совмещением этих операций.
)Крупномасштабный характер приняли трастовые (доверительные) операции. В настоящее время фактически любой приличный банк имеет трастовый отдел.
)Широкое распространение получил финансовый лизинг, который призван обеспечить финансами, то есть прокредитировать, сдачу оборудования в долгосрочную аренду.
)Финансово — кредитные учреждения формируют крупные многоступенчатые структуры банковской системы во главе с холдинговыми компаниями. При этом происходит процесс сосредоточения управления движением активов всех форм в центральной конторе.
Глава 2. Коммерческий банк в системе субъектов монетарной политики, .1 Сущность коммерческого банка и принципы его деятельности
Современные коммерческие банки — банки, обслуживающие организации, а также население — своих клиентов. Коммерческие банки являются важнейшим звеном банковской системы и независимо от формы собственности самостоятельным субъектом экономики. Согласно банковскому законодательству банк — кредитная организация, которая имеет право привлекать денежные средства физических и юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счёт на условиях возвратности, платности, срочности и проводить расчётные операции по поручению клиентов. Таким образом, коммерческий банк проводит работу по комплексному обслуживанию клиентов в отличие от иных небанковских кредитных организации, проводящих ограниченный круг операций.
Как и любой субъект экономики, коммерческие банки имеют важнейшие принципы, лежащие в основе их деятельности.
Во-первых, основополагающим принципом работы банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Коммерческий банк должен не только обеспечивать количественное соотношение между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных ресурсов.
Логично предположить, что банки не могут отдавать взаймы все имеющиеся у них деньги вкладчиков, поскольку последние имеют право отозвать свои деньги в любой момент. Для обеспечения собственной безопасности банки должны оставить определенную фиксированную часть средств «незадействованной». Отношение между размером обязательных резервов, которые должны иметь коммерческие банки, и обязательствами по вкладам называется «нормой обязательных резервов». Эта норма устанавливается Центральным банком страны.
Рынок труда (рабочей силы) и человеческий капитал
... различных работников. Помимо этого, руководство должно оценить и качество труда своих работников. Некоторые ... труд - земля - капитал' является первый фактор, охватывающий совокупность образовательных, квалификационных, демографических и культурных характеристик рабочей силы. Вложения средств в человеческие ... -- тоже кажется вполне очевидной. К сожалению, зачастую планирование людских ресурсов ...
Во-вторых, коммерческий банк обязан быть экономически самостоятельным и ответственным за результаты своей деятельности. Экономическая самостоятельность означает, что банк свободно распоряжается своими собственными средствами и средствами вкладчиков. По своим обязательствам банк отвечает принадлежащими ему средствами и имуществом.
В-третьих, отношения банка и его клиентов рыночные. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит из рыночных критериев прибыльности риска и ликвидности.
В-четвертых, не менее важным принципом является регулирование деятельности банка косвенными экономическими методами. Государство лишь определяет «правила игры», но не отдает им приказов.
В — пятых, коммерческие банки должны обладать стабильностью, надежностью и устойчивостью. Под устойчивостью банка, прежде всего ,понимают такое его динамичное состояние, которое обеспечивают необходимую степень защиты от неблагоприятных воздействий. Самой важной для него является экономическая устойчивость, выражающаяся в уровне принимаемых им рисков в сочетании с ликвидностью и доходностью. Ликвидность — легкость продажи и превращения материальных ценностей в денежные средства. Для банков под ликвидностью часто понимают способность возможность продать ликвидные активы, приобретать денежные средства в Центральном банке и эмитировать облигации, акции, сертификаты и другие ценные бумаги. Термин «платежеспособность» несколько шире, чем ликвидность, но связан с ним напрямую, так как ликвидность — основа платежеспособности. Платежеспособность — способность выполнять все свои обязательства, возникающие в результате торговых, кредитных и иных операций.
Риски всегда сопутствуют банковской деятельности, при этом они могут быть как чисто банковские, так и общие. Причинами банковских рисков могут быть увеличение расходов банка, инфляционные процессы, экономические кризисы, рост внешней задолженности и так далее. Традиционно банковские риски разделяют на внешние и внутренние риски. К внешним рискам относят риски ликвидности и риски успеха. К рискам ликвидности относят риски пролонгации, когда вклады отзываются до их срока, риски срока, когда кредиты не возвращаются в срок, риск новых не планируемых кредитов. К рискам успехов относят отраслевой, процентный, страновой и валютный риски. На сегодняшний день основным видом риска среди указанных выше является кредитный риск срока. Так, к примеру, в России за четвертый квартал 2010 года уровень просроченной задолженности возрос на 6,5 % при увеличении уровня кредитования на 1,2%, что говорит об огромных кредитных рисках российских банков. Постепенно при увеличении операций с ценными бумагами все большее значение принимает рыночный риск. Внутренние риски связаны с технико-организационной структурой банков, а именно с кадровым составом, с состоянием материально — технической базой, и отношениями между кадровым составом и материально — технической базой. Очень важно психологически подготовить кадры к работе, наиболее четко и верно распределить обязанности между ними, также необходимо правильно определять соотношение между живым трудом и машинами.
Операции с расчетными чеками
... расчетов со своими контрагентами. В работе с различных сторон рассмотрены основные аспекты и порядок проведения операций с расчетными чеками. 1 Безналичные расчеты и расчеты чеками 1.1 Действующие формы безналичных расчетов Безналичные расчеты ... сберегательные кассы преобразованы в Сбербанк СССР как государственный специализированный банк для населения и юридических лиц. 1990 год ...
Главная цель любого коммерческого банка — сделать риски как можно меньше. Исходя из этого, банк в своей политике стремится достичь равновесия между рисками и доходностью. Достижение его происходит при соотнесении ликвидности и прибыли (выше ликвидность — меньше рисков и прибыли, ниже ликвидность — больше рисков и прибыли).
Однако это соотношение появляется не само, а через политику банка. Соответственно банк сам определяет свою политику: рисковать и получить выше прибыль или устойчиво работать с прибылью меньше (несмотря на то, что цель владельцев банка — прибыль, сохранение его « в живых» часто важнее).
Кроме того, часто в банках различных уровней создаются комитеты по управлению рисками, которые занимаются разработкой политики банка в области валютных, инвестиционных операций, определяют существующие резервы и возможные риски при выполнении различных операций. Главным является определение границ деятельности банка, для того чтобы избежать различных проблем, связанных с возвратом денег клиентов, невозможностью расширения деятельности и так далее.
2.2 Виды коммерческих банков
На сегодняшний день в мире представлено множество видов банков, которые играют важную роль в экономике любой страны. Критериев для выделения видов коммерческих банков может быть множество, однако чаще всего используют следующие: характер экономической деятельности, форма собственности, размер, объем операций, наличие филиалов, срок выдачи кредитов, территориальная и хозяйственная принадлежность.
По характеру экономической деятельности
Инвестиционные банки — специализированные кредитные институты, мобилизующие долгосрочный ссудный капитал и предоставляющие его заемщикам посредством выпуска и размещения облигаций и других видов заемных обязательств;
Сберегательные учреждения — кредитные учреждения, основная функция которых состоит в привлечении сбережений и временно свободных средств населения. Как правило, эти небольшие кредитные учреждения действуют от лица местных властей, которые выступают в роли гарантов по их операциям;
Ипотечные банки — кредитные учреждения, специализирующиеся на выдаче долгосрочных ссуд под залог недвижимого имущества. Ссуды используются для строительства жилых домов и других сооружений, расширения производственных мощностей предприятий. За предоставленную ссуду взимается процент. В случае неуплаты задолженности в срок недвижимость переходить либо к другому собственнику, либо в собственность банка;
Внешнеторговые банки обеспечивают кредитование экспорта, страхование экспортных кредитов. Они гарантируют и обеспечивают векселя по экспортным кредитам, предоставленными частными банками, участвующими вместе с ними в кредитовании экспорта машин и оборудования.
По форме собственности
Государственные банки. В этом случае капитал коммерческого банка принадлежит государству. Они обслуживают важнейшие отрасли хозяйства, определяющие положение страны в системе международных экономических отношений, кредитование которых недостаточно выгодно частному капиталу. В настоящее время такие банки встречаются достаточно редко;
Акционерные банки — самая распространенная форма собственности банков на данный момент. Собственный капитал таких банков формируется за счет продажи акций. Акционерные банки подразделяются на отрытое акционерное общество, когда происходит открытая продажа акций всем желающим, и закрытое акционерное общество, акции которого распределяются только среди его учредителей или иного заранее определенного круга лиц. Такая форма прогрессивна, так как дает возможность расширения банка посредством дополнительного привлечения денежных средств за счет выпуска акций и соответствующего увеличения собственного капитала. Основной учредительский документ таких банков — Устав;
Кооперативные (паевые) банки, капитал которых формируется за счет реализации паев. Это, как правило, небольшие по размерам банки, поэтому встречаются в банковской практике довольно редко;
Муниципальные банки, формируемые за счет муниципальной (городской) собственности или находящиеся в управлении города. Основной задачей таких банков является обслуживание потребностей города в банковских услугах;
Смешанные банки, когда собственный капитал банка объединяет разные формы собственности, например, акционерные банки с участием государственной собственности;
Совместные банки, или банки с участием иностранного капитала, уставный капитал их принадлежит иностранным участникам или филиалам банков других стран.
По срокам выдаваемых кредитов
Банки краткосрочного кредита выдают кредиты на срок до 3 лет. Это, как правило, универсальные коммерческие банки;
Банки долгосрочного кредитования, например, ипотечные, выдают кредиты на срок свыше 5 лет.
По хозяйственному признаку, По территории, По объему и разнообразию операций
Универсальные, осуществляющие все виды операций и обслуживание разнообразных клиентов;
Специализированные, которые специализируются на проведении одной или двух видах операций и обслуживают специфическую клиентуру.
По размеру, По наличию филиальной сети
2.3 Основные операции коммерческого банка
банковский коммерческий монетарный кредитный
Коммерческий банк, как субъект экономики, осуществляет ряд операций, которые и определяют его место в современной банковской системе любой страны. Все виды операций коммерческого банка условно делят на три основные группы: пассивные, активные и активно-пассивные операции.
Пассивные операции — операции, связанные с формированием ресурсов коммерческого банка. Ресурсы коммерческого банка — это его собственные средства и привлеченные на возвратной основе средства физических и юридических лиц, сформированные в результате пассивных операций и использованные в операциях активных. Раскрывая экономическую сущность капитала банка и обращаясь к его экономическому происхождению, следует использовать учения о капитале К. Маркса.
Необходимо отметить, что предметом изучения К. Маркса является промышленный, а не банковский капитал. Промышленный капитал может выступать в трех формах: денежной, производительной и товарной. На определенной ступени развития общества товарная и денежная формы капитала обособляются, и возникает торговый и ссудный капитал, а затем уж и фиктивный капитал в виде вложений в ценные бумаги. Движение банковского капитала происходит по формуле: Д`-(Дв -Дс)-Т`-Д«, где Д`это денежный капитал, в виде сконцентрированных у «денежного» капиталиста временно свободных денежных средств, причем реализовать свою стоимость и произвести стоимость прибавочную данный денежный капитал может лишь через переход в иную форму капитала. Банк в данном случае выступает посредником между «денежным» капиталистом и функционирующим капиталистом, у которого имеется недостаток капитала в денежной форме и который способен трансформировать данный капитал в форму производственную. Причем банк вначале трансформирует данный денежный капитал в ссудную форму, а уж потом происходит и окончательная трансформация капитала от денежной формы к товарной. Поэтому Дв — это вложенный в банк денежный капитал, а Дс — это ссудный капитал. Однако, нельзя отождествлять банковский капитал с ссудным капиталом. Обратим внимание на то, что под банковским капиталом К. Маркс понимает определенное развитие ссудного капитала. Иначе говоря, исходной формой возникновения банковского капитала является ссудный капитал, который образуется в силу того, что промышленные и торговые капиталисты применяют не только свой собственный капитал, но и заемный. На определенной ступени развития капиталистического способа производства возникает особая группа капиталистов, которая концентрирует в своих руках свободные денежные средства и отдает их во временное пользование функционирующим капиталистам. В результате возникает особый специфический вид капитала — ссудный капитал. Впоследствии с появлением банков, денежный капиталист не сам непосредственно передает свои деньги функционирующему капиталисту, а передает их через банк. С появлением посредника между денежным капиталистом и функционирующим появляется такая категория как банковский капитал, которая не тождественна категории ссудного капитала.
К собственному капиталу банка относят его собственное имущество свободное от обязательств. Данный источник носит постоянный безвозвратный характер, имеет правовую основу и функциональную определенность, является основным условием для создания коммерческого банка. Собственный капитал банка выполняет ряд важнейших функций.
Оперативная функция. Собственный капитал является материальной базой для любого коммерческого банка. В условиях старта деятельности банка и его развития он просто необходим, так как позволяет закупать новое оборудование, сооружения, расширять свою деятельность путём открытия филиалов, повышения качества и количества оказываемых услуг и так далее.
Регулирующая функция. Собственный капитал призван оберегать банк от неустойчивого развития и рисков, регулировать его деятельность, а именно — служить поддержкой роста банковских активов и регулировать объем пассивных операций.
Говоря о собственных источниках капитала банка, нельзя не сказать, что современные экономисты подразделяют их на основные, среди которых выделяются уставный капитал коммерческого банка; фонды коммерческого банка, сформированные за счёт прибыли прошлых лет и текущего года; эмиссионный доход банка; часть резерва под обесценение вложений в ценные бумаги, акции, и дополнительные источники в виде увеличения стоимости за счёт переоценки; привилегированных акций с кумулятивным элементом; субординированных кредитов и части резервов под потери по ссудам. Такое разделение собственных средств банка связано с тем, что не все источники способны в равной мере осуществлять указанные выше функции.
На примере двух банков (назовем их условно М и Н) рассмотрим структуру собственного капитала банка (приложение 1).
Как мы видим, основу в собственных средствах банка составляют уставной капитал и субординированный капитал ( в среднем по обоим банкам 38, 5 и 22,5 % соответственно), немалую часть составляют фонды, сформированные в предыдущем году (19,2% в среднем по двум банкам) и фонды нынешнего года (13% в среднем).
Данные свидетельствуют о том, что именно эти собственные источники составляют основу банковской деятельности. Они являются наиболее устойчивыми и стабильными, которые позволяют в критических случаях оставаться банку на плаву.
Однако преобладающее место в системе ресурсной основы банка принадлежит привлеченным средствам. В мировой банковской практике они подразделяются на депозиты и иные привлеченные средства. Депозиты — денежные средства, переданные их собственником банку на хранение на определенных условиях. К группе «депозиты» относят большое количество различных элементов. Так, например, есть депозиты до востребования, которые являются подвижными ресурсами банка, так как их владелец может забрать в любую минуту, но получив очень малый процент. Существуют срочные депозиты, которые вносятся уже на определенный срок, за что их владельцы получают достаточно высокий процент, при этом суммы срочных депозитов остаются неизменными. Промежуточным вариантом между срочным депозитом и депозитом до востребования являются сберегательные вклады населения. Такие вклады открывают на определенный срок, но этот срок является условным. По его истечению проценты не прекращают начисляться, а договор автоматически продляется.
К группе «иные привлеченные средства» относят средства, полученные банком в виде займов или продаж свои долговых обязательств. Отличаются они от депозитов тем, что приобретаются на конкурсной основе. Приобретение банковских обязательств происходит в виде приобретения ценных бумаг, которых данная организация выпускает. К числу таких ценных бумаг относят сертификаты, векселя и облигации.
Сертификат — это ценная бумага, удостоверяющая внесение в банк срочного вклада и дающая право по истечении срока вкладчику получить процент. Преимуществом перед внесением вклада на срочный счёт для вкладчика состоит в том, что он способен перепродать сертификат другому лицу дороже номинала, а для банка в том, что при перепродаже ресурсы банка не затрагиваются.
Вексель — ценная бумага, содержащее безусловное обязательство векселедателя уплатить держателю векселя определенную сумму в указанный срок в конкретном месте. Преимуществом векселя является то, что банк сам устанавливает сроки выплаты суммы держателю векселя и что вексель не подлежит регистрации, что делает его эмиссию простой.
Банковская облигация — долговая ценная бумага, свидетельствующая о предоставлении её держателем денежных средств банку на определенный срок и дающая право по истечении этого срока получить эту сумму обратно с каким-либо доходом. В отличие от векселя выпуск облигации для банка сложен. Во — первых, можно выпускать облигации только после полной уплаты уставного капитала. Во — вторых, банк должен подготовить проспект эмиссии, зарегистрировать его и выпуск самой облигации в Центральном банке.
Коммерческие банки могут привлекать средства и с помощью различных кредитов. Межбанковский кредит — прекрасный способ связать банки с незадействованными ресурсами и банки с их нехваткой. Для кредиторов — это выгодное размещение своих средств, для заемщиков — путь пополнения своих запасов. Как правило, эти кредиты краткосрочные. Часто коммерческие банки привлекают кредиты и Центрального банка, хотя условия у него жестче, чем у кредитов коммерческих банков. В этом случае действует система внутри дневных и однодневных кредитов. При внутри дневном кредите Центральный банк производит списание с корреспондентского счета банка коммерческого по его поручениям в случае отсутствия или нехватки средств на его счете. Затем этот кредит обязан быть погашен в течение дня за счёт дневных поступлений, если сумма не набирается, то сумма переоформляется в однодневный кредит, который уже не подлежит пролонгации.
В современных условиях основным видом привлеченных средств были и остаются депозиты. При этом в среде депозитов наиболее привлекательными выделяют депозиты до востребования и депозиты физических лиц (приложение 2).
Здесь на основании отдельного региона мы можем выделить основную тенденцию в привлечении банковских средств, описанную выше. Большая доля депозитов до востребования связана с тем, что для клиентов банка она наиболее выгодна, так как они обладают возможностью забрать деньги в любое время, что, конечно, невыгодно для банка. Срочные депозиты, конечно, более выгодные для банков, но их почти в три раза меньше, чем до востребования (12,0 % против 38,7 %), что объясняется нежеланием субъектов данного региона лишаться денег на определенный период, пусть и под больший процент. Кроме того, отметим, что высокий уровень кредитования физических лиц во многом отражает сегодняшнюю тенденцию в мире, когда значительную долю составляют потребительские кредиты, ипотеки и другие.
Преобладание привлеченных средств подтверждается в ресурсной структуре банка подтверждается и исследованиями по различным группам банков. Говоря о соотношении собственных и привлеченных средств, мы отмечаем, что во многом оно зависит от величины уставного капитала. Анализируя таблицу структуры ресурсов коммерческих банков (приложение 3), мы видим, что с увеличением размеров уставного капитала доля привлеченных средств растёт. Так, для банков с уставным капиталом меньше 3 миллионов рублей характерно преобладание собственных средств (соотношение 6,4:1 и 1:2 для банков двух групп), это связано с начальным периодом их деятельности. В дальнейшем же при постепенном увеличении (от 3 — 5 до более 50 миллионов рублей) соотношение (доля) меняется в пользу привлеченных средств (от 1:2,7 до 1:5,9 для банков различных групп).
Это связано с их большим размахом деятельности и меньшей зависимости от собственных средств.
Активные операции — это все операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности. К данным операциям относят: краткосрочное и долгосрочное кредитование научной, производственной и хозяйственной деятельности предприятий; выдача потребительских ссуд населению; приобретение ценных бумаг; факторинг; лизинг; инновационное финансирование и кредитование; долевое участие средствами банка в деятельности различных организаций; выдача кредитов другим банкам.
По своему экономическому содержанию активные операции делятся на несколько крупных групп: ссудные, расчетные, кассовые, инвестиционные и фондовые, валютные и гарантийные.
Ссудные операции — это операции по предоставлению средств заемщику на началах срочности, возвратности и платности. Чаще всего кредитная организация выдает кредиты под залог движимого и недвижимого имущества, государственных и иных ценных бумаг, гарантии и другие обязательства в соответствии с законодательством.
На сегодняшний день в мире насчитывают множество видов ссудных операций, деление которых основано на определенных критериях. В зависимости от типа кредитора экономисты отмечают банковские ссуды, предоставляемые банкам; ссуды кредитных организаций небанковского типа, например, ломбардов или пенсионных фондов; личные или частные ссуды частных лиц и ссуды, предоставляемые заемщикам организациями. По типу заемщика делят на ссуды физическим и юридическим лицам. По срокам кредитования ссуды бывают краткосрочные (от 1 дня до 1 года), среднесрочные ( от 1 года до 3 — 5 лет), долгосрочные ( свыше 3 — 5 лет).
По обеспечению бывают ссуды необеспеченные и обеспеченные. Для любого банка выгодней являются обеспеченные ссуды, так как они, несомненно, уменьшают риски в случае неспособности заемщиками оплатить выданную ссуду. По отраслевой принадлежности ссуды бывают предоставляемые промышленности, транспорта, связи, торговли, сельского хозяйства. По методу погашению ссуды различают с единовременным погашением и с рассрочкой платежа. Для заемщиков лучшим является способ с погашением в виде рассрочки, так как сумма «закрывается» по частям, и это не так обременительно для него. По направлению использования ссуд подразделяют на целевые (на строительство, приобретение жилья и иных материальных ценностей, для обеспечения производства) и нецелевые (для покрытия недостатка на счёте клиента).
По степени риска ссуды являются с минимальной, умеренной или повышенной степенью риска, последнее предполагает, что заемщик будет кредитоваться на особых условиях с большими процентами.
Инвестиционные и фондовые операции в жизни банка играют немалую роль, об этом свидетельствует диаграмма, показывающая динамику этих операций в России за три года, с 2008 по 2011гг (приложение 4).
Здесь мы видим, что за этот период количество средств, вкладываемых в покупку облигаций, увеличилось на более чем 4 трлн. рублей. При этом инвестирует банк чаще всего либо в ценные бумаги других эмитентов (предприятий, других нефинансовых учреждений и др.), либо в уставной капитал различных организаций. Цель первой операции состоит в том, чтобы получить в итоге прирост доходов за счёт процентов и дивидендов по ценным бумагам, цель второй — получить прибыль на вложенный капитал в другие организации, быть совладельцем их, что сулит определенные выгоды, например, открытие счета организации в данном банке — учредителе. Говоря о ценных бумагах, нельзя не затронуть тот аспект, что банк должен определять наиболее правильную стратегию вложения своих денег в них, так как краткосрочные ценные бумаги более мобильны, но менее доходны, а долгосрочные — более доходны, но слабо мобильные. Коммерческие банки обязаны анализировать свой портфель ценных бумаг с точки зрения сочетания безопасности, ликвидности и доходности.
К фондовым операциям с ценными бумагами (помимо инвестиционных) относятся операции с векселями (учетные и переучетные операции, операции по опротестованию векселей, инкассированию, продажа и их хранение) и операции с ценными бумагами, котирующимися на фондовой бирже.
Важными видами операций являются внутренние инвестиции банка, которые состоят в том, что он приобретает основные средства и нематериальные активы. Обычно доля основных средств и нематериальных активов в структуре активов банка около 15 — 20 %, большая доля говорит о нерациональной их структуре.
Валютные операции — это операции по купле — продаже иностранной валюты и других ценностей наподобие драгоценных металлов в монетах и слитках.
Гарантийные операции — это операции по выдаче гарантий уплаты долга клиента третьему лицу, за что сам банк получает комиссионные.
Данная классификация наиболее полно раскрывает сущность активных операций коммерческого банка, однако некоторые экономисты дополняют её путем выделения операций по доходности, степени риска и в зависимости от характера размещения средств.
Перейдем к последней группе операций, осуществляемых коммерческим банком — к активно-пассивным операциям банка. Значительная доля современных операций банка относится к комиссионно-посредническим операциям, по которым банки получают доход не в виде процентов, а в виде комиссионных платежей. Традиционное представление о банке сводится к тому, что банк рассматривается как кредитный и расчетно-кассовый институт. Однако данное представление является сегодня односторонним и не соответствует современным реалиям. Сегодня банк не столько кредитное учреждение и расчетно-кассовое, сколько информационно-консультативный центр, ориентирующий клиентуру в тенденциях рыночной конъюнктуры и научно-технического прогресса, что приводит к развитию довольно большого числа банковских операций, непосредственно не связанных с традиционными активными и пассивными операциями. Значительная доля современных операций банка относится к трастовым операциям. Трастовые операции банков — это особая форма взаимоотношений банков с клиентами, при которой владельцы денежных средств, имущества или других ценностей предоставляют право и доверяют банкам самостоятельно размещать их с наибольшей выгодой, за что банки получают соответствующее комиссионное вознаграждение, а сами владельцы активов (денежных средств, имущества, ценностей и т.д.) — соответствующую прибыль.
Помимо трастовых операций в активно-пассивных операциях выделяют операции по инкассированию дебиторской задолженности, то есть получение денег по поручению клиента на основании специального документа; переводные операции — операции кредитных учреждений и предприятий связи по выполнению поручений юридических и физических лиц по осуществлению переводов денежных средств с одного счета на другой; торгово-посреднеческие операций (лизинговые, факторинговые, покупка и продажа для клиентов ценных бумаг).
Особую группу операций составляют финансовые и биржевые услуги. Это управление пакетами акций, консультации, бюджетное и налоговое планирование, помощь в сиянии и тому подобное.
Однако вновь вернемся к традиционным функциям банка как кредитного и расчетно-кассового института. Именно благодаря ним коммерческие банки обладают уникальнейшим свойством — создавать «новые» деньги в процессе своей деятельности. Рассмотрим этот процесс подробнее.
Допустим, в банк «А» вкладчик внес 1000 рублей. Эту сумму банк прибавляет к своим резервам. Существует норма обязательного резерва для банков в размере 20 % или 0,2. Тогда этот банк может выдать ссуду в размере 1000-1000*0,2=800 рублей. В банке «А» образуется новый депозит, а в пределах всей банковской системы количество денег увеличилось на 1000-1000*0,2=800 рублей. Заёмщик, получив кредит, выплачивает стоимость товара некой фирме, которая эту сумму кладет в банк «Б». И этот банк при норме обязательного резерва 0,2 может предоставить кредит некой фирме на сумму (1000-1000*0,2)-(1000-1000*0,2)*0,2=640 рублей. При этом количество денег снова увеличится на (1000-1000*0,2)-(1000-1000*0,2)*0,2=640 рублей. За все наши операции денежное обращение увеличилось на 1000+(1000-1000*0,2)+(1000-1000*0,2)*0,2=1440 рублей, а такие операции можно ведь продолжать и продолжать, то есть вложить деньги банк «С», который в свою очередь также выдаст кредит и так далее (приложение 5).
Несмотря на то, что каждый банк теряет деньги при операции, эти деньги никуда не уходят из самой банковской системы. У каждого банка величина ссуды не может превышать избыточного резерва, в то время как у всей банковской системы ссуда может его превышать в несколько раз. В данном вопросе актуально рассмотреть и понятие денежного мультипликатора, который сродни мультипликатору дохода. Смысл денежного мультипликатора заключается в том, что он показывает, сколько «новых» денег создается в форме депозитов одной единицей валюты. Вычисляется он как отношение единицы к норме обязательного резерва. Его очень часто используют для выявления количества «новых» денег, создаваемых всей банковской системой при существующем уровне избыточных резервов, путем умножения на величину избыточных резервов.
К процессу создания банком фиктивных денег сегодня приковано огромное внимание. Во многом это связано с тем, что увеличивая денежную массу (пусть и фиктивным способом), банки оказывают влияние на расходы домашних хозяйств, предприятий и так далее. Это же влияет на уровень производства и цен в экономике. Поэтому банковские решения об увеличении или уменьшении кредитных операций и соответствующие решение домашних хозяйств и фирм оказывают влияние на макроэкономические процессы в стране.
Из всего вышесказанного отметим, что коммерческий банк является важнейшим элементом монетарной системы, базирующимся на определенных основах, выполняющим огромное число функций, список которых расширяется и дополняется с развитием банковской системы страны. Многие из «старых» функций коммерческих банков сегодня вытесняются такими, как информационные, лизинговые, посреднические услуги. Но наиболее важной сегодня продолжает оставаться функция создания фиктивных денег, которая регулирует множество процессов в экономиках современных стран.
Глава 3. Основные проблемы эффективного становления российской банковской системы, .1 Проблемы становления российской банковской системы
В октябре 1989 г., был создан первый банк современной банковской системы России, ориентированный на функционирование в условиях рыночной экономики, однако создание российской банковской системы не имело отечественного фундамента, так как в советское время банки выполняли лишь распределительные функции. С 1989г. — по настоящее время пройден значительный путь от понимания категории «банк» до формирования целостной системы, имеющей сложившуюся структуру, задачи, весьма существенную роль в развитии российской экономики − перераспределение ресурсов и регулирование финансовых потоков. Однако сегодняшняя РБС — это очень сложная структура, с большим количеством проблем, которые являются «тормозом» развития не только банковской системы, но и всей экономики. Рассмотрим наиболее ключевые из них.
Сегодня во многих источниках часто упоминается проблема низкого уровня капитализации банков. Уровень капитализации банка — это соотношение между его собственным капиталом и активами банка. Определение уровня капитализации позволяет определить, насколько банки способны в данный момент к различным самостоятельным финансовым операциям. В 90-е годы низкий уровень капитализации российских банков был связан с падением промышленного производства, с падением уровня ВВП и объема инвестиций, а также сжатием денежной массы в результате либерализации цен. Некоторые из этих причини сегодня отдаются в РБС «эхом», однако во главе данной проблемы сегодня стоят опережающие темпы роста активов по сравнению с собственным капиталом банка (в 2007-2008гг. капитал российских банков вырос до 37 %, однако вместе с капиталом увеличились и активы банков до 44%, что привело к снижению их капитализации до уровня 14,7% по сравнению, например, с 2004 годом — 19,1%), расширение высоко рисковых операций (потребительских кредитов), что ведет к ещё большему снижению уровня капитализации, и трудности, возникающие при поиске источников финансирования (схемы дутого финансирования очень четко отслеживаются сейчас Центральным Банком) и так далее. Как полагают экономисты, если такая тенденция продолжится, то будут сокращены темпы кредитования, что негативно скажется на экономике в целом.
Вторую важную проблему составляет проблема поиска качественного заемщика для банка. На сегодняшний день в России большое количество заемщиков просто не в состоянии выплатить долг банкам, вследствие чего банковские активы обесцениваются. К концу 2009г. объем долгов по всем выданным кредитам (физическим и юридическим лицам) составил более 1,2 триллиона рублей. Сопутствует этой проблеме и то, что с увеличением просроченной задолженности, уменьшается объем кредитования российскими банками других клиентов, ведь банки просто не в состоянии выдавать новые кредиты, не вернув уже отданные деньги.
Этой проблеме существует диаметрально противоположная — проблема недоверия российских граждан банкам и нежелание первых иметь какие — либо дела с последними. Ситуации, которые произошли в середине и конце девяностых, а также и недавний мировой экономический кризис, приведшие к потере многими клиентами банков своих средств, сильно подрывают доверие. Усугубляет эту проблему и качество современного обслуживания российских банков, на что указывают и ведущие банковские специалисты. Низкая квалификация менеджеров и других работников, откровенное устаревание оборудования, большие затраты времени на оказание услуг и их ограниченность просто — напросто отпугивают клиентов. Помимо имиджевых и управленческих факторов сильно отпугивает потенциальных клиентов и достаточно высокие ставки по кредиту. В сравнении с другими странами, Россия имеет одну из самых высоких ставок по кредиту (12,23%), выше только у Аргентины, Индии и Бразилии, у наиболее развитых и динамично развивающихся стран она не переваливает часто и порога 6%. Это отталкивает многие субъекты российской экономики от заимствования денег у банков, что негативно сказывается на общем фоне инвестирования и экономического развития страны (за последние два года доля средств предприятий в банках снизилась с 19% до 12%, а доля населения — с 25 до 21 %.)
Проблема распыленности капитала российских банков вызывает у многих ученых огромные опасения. В России складываются два диаметрально противоположных блока банков: крупные и мелкие. В руках 5 самых крупных («ВТБ», «Банк Москвы», «Газпромбанк», «Банк РФ», «Россельхозбанк») сосредотачивается более половины оказываемых населению услуг и активов, а в руках 200 крупнейших банков больше 95% банковских услуг. На остальные же 800 приходится около 5% банковских услуг и их средняя величина активов составляет 0,1 миллиарда долларов, что, несомненно, очень мало. Это приводит к тому, что большинство российских банков не в состоянии выдавать ни одного кредита на сумму более 10 миллионов долларов. Это обуславливает и то, что более 90 % их кредитов — это краткосрочные кредиты. Поэтому вопрос о концентрации капитала — один из важнейших в экономике России.
Слабость развития регионального уровня РБС — ещё один ключевой момент в сегодняшних дискуссиях экономистов. Ещё в начале 2000г. Ассоциацией российских банков был принят проект «Концептуальные основы развития банковской системы России», где данной проблеме и её решению уделялось большое внимание. Однако сегодня основой для неё становится противостояние «центр — регионы». Это означает, что присутствие банков столицы в регионах и проводимая ими часто демпинговая политика (более низкие процентные ставки, например) ведёт к тому, что региональные банки начинают вымирать, не сумев выдержать конкуренцию. Вызвано это тем, что, во — первых, отсутствует какая — либо внятная политика государства по вопросам регионального банковского развития, во — вторых, большинство предприятий в регионах имеют свой центр именно в столице, где и принимаются все вопросы, касаемые финансовых потоков, в пользу московских банков, в — третьих, наличие Сбербанка как монополиста, ведёт к принятию решений не по экономическим принципам, а часто политическим, так как управляет огромным инвестиционным ресурсом в этом случае не рынок, а государство и, в — четвертых, многие крупные холдинги, как Газпром, имеют свои собственные банки, что сразу ставит эти банки с другими региональными коммерческим в неравные условия.
Проблемой РБС называют положение Центрального Банка в стране и нахождение в его руках надзорных функций. При этом сама организация не гнушается использовать самые разнообразные методы надзора — методы, основанные на страхе (запугивание других банков различной информацией), составление «черных» списков банков, изощренные процедуры повторного лицензирования при вступлении в систему страхования вкладов, «крестовые походы» против лишних банков (слабых, часто неугодных надзорному органу), хотя трудно предположить, что таковые существуют. Все это привело к так называемой «банкофобии» среди банков Российской Федерации. Центральный Банк в нашей стране имеет статус неприкасаемого учреждения, что дает в руки воистину большую власть, ведь даже его сотрудники не могут быть обвинены в коррупции — они не госслужащие. Всё это ведёт к настоящему произволу в РБС и служит сильным тормозом для её развития.
3.2 Перспективы развития российской банковской системы
Рассуждая о проблемах РБС, мы не можем не затронуть их решение и перспективы развития этой сферы в России на современном этапе. Учитывая даже прошедший мировой финансовый кризис, по мнению экспертов, кредитные условия в системе стали более устойчивыми, сама система восстанавливается быстрыми темпами. Отметим наиболее вероятные пути развития РБС в будущем.
Ускорение темпов роста капитализации российских банков может происходить на данном этапе развития в нескольких направлениях.
) Налоговые льготы для кредитных учреждений. Необходимо, чтобы создавались условия для наиболее эффективного использования прибыли, получаемой банком. Поэтому стимулирующей мерой для этого стало бы изъятие из налогооблагаемой базы прибыли, идущей на капитализацию, аналогичная льгота могла бы быть предоставлена и инвесторам, вкладывающим средства в банковский бизнес.
) Привлечение средств с помощью вывода ценных бумаг банков на биржу (IPOзация банковской системы).
В этом направлении РБС есть куда стремиться, так как на бирже сегодня менее 10% банков разместили свои ценные бумаги, хотя, по мнению экспертов, российские банки очень привлекательны для инвесторов. Приоритетами государства в этом направлении должно становиться достижения максимальной комфортности при выходе на биржу российских банков, и это, прежде всего, касается уменьшения затрат на проведение данных операций, так как сейчас в России только ВТБ и Сбербанк способны осилить все затраты, и отмена уравнения условий приобретения акций резидентами и не резидентами страны, которые были введены ещё при Владимире Путине в 2006 г. Сохранение этого правила создаёт опасность, что российские банки останутся российскими только по паспорту, а на деле будут скуплены иностранцами.
) Использование ипотеки как источника роста капитала банков. Созданное в России «Агентство по ипотечному жилищному кредитованию» имеет потенциал стать важным механизмом развития ипотечного рынка, и, соответственно, источником прибыли банков. На данном этапе масштаб деятельности «Агентства» динамично расширяется. Учитывая масштабность программы жилищного кредитования и перспективы развития рынка ипотечных ценных бумаг, у банков значительно повышается качество кредитного портфеля, появляется дополнительный стимул к развитию жилищных кредитов, увеличивается прибыль, получаемая банком, повышается рыночная оценка самого банка, учитывая рост его прибыльности и снижение уровня риска.
) Привлечение субординированных кредитов является самым дешёвым, но временным способом повышение капитала банков без увеличения уставного капитала. При этом важно, чтобы в этом процессе участвовали и российские госбанки на определенных условиях.
Увеличение числа клиентов и доверия их банкам — одно из важнейших направлений в развитии РБС сегодня. Пока сделаны лишь робкие шажки к достижению необходимого результата, требуется провести ряд достаточно крупных мер. Необходимо расширение спектра услуг, который банки будут оказывать клиентам, здесь мы можем говорить о почти не паханных полях консультационных услуг и услуг по работе с пластиковыми картами. Отдельным положением рассматривается возможность развития Интернет — банкинга, дистанционного управления операциями, что упрощает жизнь клиента и экономит его время (данная мера — цель таких крупных банков, как Инвестторгбанк и ВТБ).
Число клиентов может быть увеличено за счёт индивидуального подхода к ним, независимо от размера вклада, кропотливая работа с клиентами приводит к чудесным результатам. Однако такой подход тоже должен быть продуманным и чётким (известны случаи, когда излишне щепетильный сервис просто — напросто отпугивал клиентов банка).
Важным в данном направлении является и формирование позитивного имиджа банка. Для достижения этого необходимо иметь солидных партнеров, стабильность в деятельности, использование новейших банковских технологий и привлечение высококвалифицированного персонала.
Многие ученые полагают, что количество банков в России не соответствует ситуации на рынке банковских услуг, что в скором времени их количество начнёт сокращаться, многие из них укрупнятся. Данный процесс уже начат сегодня в банковской сфере, но проходит достаточно медленно, о чем свидетельствует динамика последних пяти лет (приложение 8).
Укрупнение позволяет укрепить позиции многих банков на рынке, таких как Банк Восточный экспресс, который приобрел в недавнем времени Городской ипотечный банк, и других крупных банков. Однако к объединению банков существует множество барьеров: конфликты о контроле будущих акционеров, отсутствие доверия, расхождения в стратегии развития и системе управления, несоответствие декларируемого и реального капитала. Если рассуждать о простом сокращении количества банков, то отметим, что смерть проблемных банков, их ликвидация — это не самый лучший выход из сложившейся кризисной ситуации на РБС. Общественные издержки при этом слишком велики, поэтому важно, чтобы государство поддержало наиболее приоритетные с экономической и социальной точкой зрения банки с помощью реструктуризации их обязательств под контролем государства, перевода части активов и обязательств в другой здоровый банк, выкупа проблемных активов.
По вопросу отношений «центр — регионы» развитие многими экспертами видится следующим образом. Так как существует опасность захвата российской банковской системы со стороны иностранного капитала (о чем описано выше), то в региональных банках, пусть и под контролем центров — Москвы и Санкт — Петербурга — рассматривают сферу, недостижимую для иностранцев, что и составит основу национальной банковской системы. Региональные банки же могут не попасть под влияние центра только в случае повышения своей конкурентоспособности за счёт укрупнения капитала, повышения качества обслуживания и спектра услуг и так далее.
Будущее развития РБС связывают с компаниями, относящимися к химической, лесной, пищевой промышленности, успешному машиностроению и некрупной металлургии. Кроме того, борьба развернётся и за предприятия малого и крупного бизнеса. Данный сегмент очень перспективен, но проблемен. Перспективен в том, что малый и средний бизнес динамично развиваются в нашей стране и являются перспективными направлениями российской экономической политики. Проблемы связаны с тем, что российским банкам придётся научиться работать с такого рода клиентурой, так как крупные банки требуют от заемщиков слишком большие бизнес — планы, а более мелкие региональные банки берут множество рисков на себя.
Отметим, что перечисленные направления являются основными (ключевыми) для развития РБС в сегодняшнее время, однако при изучении данного вопроса можно перечислить ещё большее количество путей, относящихся к рассматриваемой теме.
Заключение
В заключение данной курсовой работы хотелось бы подвести несколько итогов, касающихся места банковской системы в мире и её развития в России.
Банковская система — это часть огромного финансового рынка любой страны мира. Она сегодня представляет собой не просто совокупность большого числа элементов, находящихся в постоянном развитии и взаимодействии друг с другом, образованных согласно важнейшим принципам, но и множественные отношения между этими элементами, определяющими современное развитие сферы. Банковская система — само регулируемая, специфичная, развивающаяся, управляемая и закрытая система, которая отличается от множества других экономических систем. Основной тенденцией развития в современном мире становится универсализация функций, их расширение, проведение крупномасштабных операций, захват всё большей ниши в экономической деятельности стран. Страны могут различаться по видам банковских систем. Выбор той или иной системы зависит от истории её развития в стране, от национальных и территориальных особенностей, политического строя и различных экономических предпосылок. Наиболее распространенной сегодня является двухуровневая банковская система, состоящая из двух звеньев: Центрального и коммерческих банков.
Центральный банк, как первое звено, выполняет ряд важнейших функций в государстве. Являясь «банком банков», он контролирует развитие всей системы, проводит надзор за деятельностью всех кредитных учреждений, устанавливает нормы обязательных резервов коммерческих банков, стабилизирует положение всей системы и движение денежной массы в стране, превращается в основной инструмент денежно — кредитной политики, регулирует множественные макроэкономические процессы. От степени выполнения обязательств Центральным банком зависит и состояние всей банковской сферы в государстве.
Коммерческий банк — особая организация всей финансовой системы, которая независимо от формы собственности, проводит обширный круг различных операций. Помимо, всем уже известных, как выдача ссуд и привлечение денег в депозиты, сегодняшний банк становится и консультантом, и помощником для своего клиента, выполняя ряд трастовых, консультативных, информационных услуг, что говорит о постоянно расширяющемся рынке банковской деятельности. Однако как элемент монетарной политики коммерческих банков выполняют важнейшую функцию создания «новых» или фиктивных денег, особенно это важно в условиях развивающегося огромными темпами финансового сектора, когда финансовые операции занимают все большую долю в экономиках стран. Данная функция, как упоминалось в курсовой работе, оказывает сильное влияние на макроэкономические процессы в стране, как инфляция, безработица и другие, поэтому коммерческий банк, как и Центральный — влиятельный элемент денежно — кредитной политики государства.
Что касается Российской Федерации, то будущее банковской системы достаточно сложно предсказать. Она проделала огромный путь от 90-х годов XX века, избавившись от пут командной системы и встав на экономические рельсы, как и вся экономика в целом. При этом кризисы, спады, случавшиеся слишком часто, нанесли ей огромный урон, урон её имиджу, её самостоятельности, отбросили на несколько лет назад, но не уничтожили. За это время и последующее сильно поменялось лицо самой системы, её основы, как и менялась экономика нашей страны в целом. По уровню обслуживания, автоматизации, условиям деятельности, спектру предлагаемых услуг банковскую систему сегодня нельзя сравнивать с той, которая была 10 лет назад и тем более на заре зарождения. Многие банки Российской Федерации успешно развиваются, перенимают опыт зарубежных коллег, применяют инновационные технологии, в том числе и в системах управления, олицетворяют собой силу на финансовом рынке не только нашей страны, но и зарубежном.
Но сегодня в российской банковской системе слишком много тормозов развития. Те проблемы, которые ставились во главу решения ещё на заре её формирования, не решены до сих пор. Деятельность правительства в области банковской сферы настолько противоречива, что с полной уверенностью можно бояться за её независимость, самостоятельность и адекватность в будущем. Возникают новые вопросы о путях её развития, которые требуют незамедлительного решения, иначе вся система остановится в своём развитии ,и ведущие страны( а, может и только развивающиеся) нам будет уже не догнать. Среди наиболее ключевых проблем экономисты сегодня выделяют низкий уровень капитализации и концентрации банковского капитала, слабость региональной системы банков, сохранение отечественной банковской системы от экспансии иностранного капитала, формирование «правильного» имиджа банков и поиска надежного заемщика.
Каждая из этих проблем имеет на сегодня несколько решений, предлагаемых ведущими экономистами страны и мира. Многое будет зависеть от того, насколько правильно государство и сами банки распределятся данным информационным и консультативным «оружием». Если мы хотим сильную банковскую систему, стабильную экономику, крепкую державу, то необходимо, чтобы общество, нынешние и будущие экономисты, государство и, конечно, банки консолидировали свои усилия при решении насущных проблем. Ведь решив проблемы в банковской сфере — сфере, оказывающей влияние на множество экономических процессов, мы дадим толчок и к развитию всей экономики страны.
Библиографический список
1. Агапова Т.А., Серегина С.Ф. Макроэкономика: Учебник/Под общей редакцией д. э. н., проф. А.В.Сидоровича; МГУ им. Ломоносова. — 4-е изд., перераб. и доп. — М.: Издательство «Дело и Сервис», 2001.
. Банковское дело: учебник / под ред. д-ра экон. Наук, проф Г.Г. Коробовой. — изд. с изм. — М:Экономистъ, 2006.
. Горина Т.И. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. — Хабаровск: РИЦ ХГАЭП, 2003.
. Деньги, кредит, банки. Экспресс — курс: учебное пособие / кол. авт. : под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра. эконом. наук проф. О.И. Лаврушина. — 4 изд. стер. — М:КНОРУС, 2010.
. Иохин В.Я.Экономическая теория: учебник. — М.: Экономистъ, 2006.
. Маркс К., Энгельс Ф. Сочинения.2-е изд., т.25, ч.II. — Госполитиздат, 1961
.Мурычев А.В.Банки и банковская система России: состояние и пути развития эффективного корпоративного управления. — Москва: НП «Национальный совет по корпоративному управлению», 2007.
. МакКонелл К.Р, Брю С.Л.. Экономикс. — ИНФРА — М., 2003
. Тарханова Е.А. Устойчивость коммерческих банков. — Тюмень: Вектор Бук, 2003.
. Фролова Т.А. Банковское дело: конспект лекций. -Таганрог: ТРТУ, 2006
. Экономическая теория: Учеб. для студ. высш. учеб. заведений / Под ред. В.Д. Камаева . — 8-е и з д ., перераб. и доп. — М.: Гуманит. изд. центр ВЛАДОС, 2002.
12. Карминский А.М., Морозкин А.Ю. Проблемы современного развития банковской системы России // Научный и общественно — просветительский журнал «Инициативы XXI века». 2009 г. № 4.
. Тальская М. Послезавтра // журнал «Эксперт». 2006 г. №47
. Трифонов А. Moodys: российская банковская система стабильна. // газета «Ведомости» за 12.10.2010
. Турбанов А. Три рецепта для банковской системы // Журнал «Банковское дело в Москве». 2006 г. № 10.
. Мамонтов А. Банкофобия: болезнь и лекарство // газета «КоммерсантЪ» 2007 г. № 43/п
. Федотова И.Надо ли банкам раздеваться догола, чтобы добиться прозрачности и доверия. // Российская газета. 2004 г. № 3502
. Мирошниченко Д. Банки: статистика & экономика № 11. 2011 год: стат. сб. /Центр Развития ГУ- ВШЭ.,201120. Российский статистический ежегодник. 2010 год: стат. cб./ Госкомстат. М., 2011
. Финансы России. 2010 год: стат. сб. / Госкомстат. М., 2011
22.The New Palgrave: The world of economics./ Edited by Eatwell J., Milgate M., Newman P. -THE Macmillan PRESS LIMITED, 1991
23. Банковская система: перезагрузка. Он — лайн конференция. Режим доступа — http://www.bankir.ru/iconf/5327992
