Финансы являются одной из самых популярных, однако, и противоречивых экономических категорий. Их содержание может варьироваться с изменением экономической модели экономики страны, то есть любое государство в процессе своей деятельности и развития изменяет содержание финансов — определенного набора финансовых инструментов, методов, а также законодательных и нормативных актов, которые адаптируются под изменения, как экономических, так и политических условий.
Термин финансы, не смотря на кажущееся сходство, в различных научных источниках трактуется по-разному. Так, не смотря на внешнее сходство, различия в понимании финансов носят принципиальный характер. Термин «финансы» имеет латинскую основу и происходит от слова «финиш». Как известно, финиш означает конец или завершение какого-либо дела. Это слово использовалось при окончании судебных тяжб еще в древнеримском государстве, славившемся своей развитой судебной системой. Часто судебные разбирательства оканчивались денежным платежом в пользу истца, поэтому слово «финиш» с течением времени трансформировалось в средневековый латинский термин finatio, financia, употреблявшегося в 13 и 14 веке в смысле обязательной уплаты денег (денежного платежа) и «срока уплаты».
Хотелось бы отметить, что национальный финансовый рынок на сегодняшний день является ключевым критерием общего состояния дел в экономике определенного государства. Также это серьезнейший фактор стабильного, четкого и уверенного экономического роста.
Кредитные организации зародились в нашей стране относительно недавно, примерно в 18 веке. Попытки создания коммерческих банков предпринимались еще в 17 веке, однако они были пресечены государством. Достаточно длительный период времени банки оставались так называемыми казенными учреждениями. Только в 1861 году была проведена реформа, которая предполагала ликвидацию государственных кредитных учреждений, а также их полный перевод именно на коммерческую основу.
В 2001 г. в нашей стране была принята стратегия так называемого развития банковского сектора, которая ориентировала отрасль именно на качественные изменения, также началось определенное совершенствование законодательства. Можно сказать, что до 2008 года наша финансовая система демонстрировала достаточно активный рост.
Можно сказать, что различные современные коммерческие банки являются банками, которые непосредственно обслуживают компании и население, то есть своих клиентов. Действующее законодательство многих государств мира относит к числу ключевых клиентов банка абсолютно любых физических или юридических лиц, которые открыли счет в банке, а также заключивших с ним юридический договор.
История возникновения и развитие науки о финансах
... развития финансов: ) первый этап - неразвитая форма финансов, которая характеризуется непроизводительным характером финансовых отношений ... считается основой термина «финансы». В 16 веке во Франции финансы ... История возникновения финансов и науки о финансах 1.1 Происхождение финансов Слово «финансы» происходит от латинского слова «finis», что в переводе означает конец, окончание, завершение, финиш. ...
Различные коммерческие банки многих стран Запада на сегодняшний день выполняют разнообразные операции для удовлетворения определенных финансовых потребностей абсолютно всех типов клиентов от самого мелкого вкладчика и до крупного предприятия. Достаточно крупные учреждения банков производят для своих клиентов около 300 видов различных операций, услуг. О банковских услугах может идти речь только в рамках взаимоотношений «клиент — банк». Наличие клиента дает возможность рассматривать различные операции банка именно как его услуги.
Банки сегодня — это основной финансовый посредник в современной экономике. Деятельность различных банков является тем каналом, при помощи которого различные изменения на денежном рынке трансформируются в определенные изменения на товарном рынке. Все это обуславливает актуальность темы данной курсовой работы.
Теоретическая и практическая значимость курсовой работы заключается в том, что ее результаты позволяют более полно и разносторонне уяснить роль банков на современном финансовом рынке.
Тема данной курсовой работы является недостаточно изученной. При ее написании использовались научные труды таких ученых и исследователей, как Чернецов С.А., Князев В.Г., Бердникова Т.Б., Чалдаева Л.А. и многих других.
Целью курсовой работы является рассмотрение роли банков на финансовом рынке.
Исходя из поставленной цели, можно выделить следующие задачи:
- определить понятие финансов и их основные функции;
рассмотреть финансовый рынок и его
изучить ключевых участников современного финансового рынка;
- рассмотреть коммерческие банки и их деятельность;
- изучить финансы кредитных организаций на финансовом рынке;
- определить ключевые операции банков на мировом финансовом рынке.
Объектом курсовой работы является финансовый рынок.
Предметом курсовой работы являются банки на современном финансовом рынке.
При написании курсовой работы применялся метод обобщения и классификации, а также метод анализа научной литературы.
Структурно курсовая работа представлена введением, двумя главами, заключением и списком литературы. Во введении ставится ключевая цель и задачи работы. В первой главе рассматривается понятие и сущность финансового рынка. Во второй главе происходит рассмотрение деятельности банков на финансовом рынке и их роль. В заключении делаются выводы по итогам работы.
1. Финансовый рынок: понятие и сущность
1 Понятие финансов и их основные функции
Вообще само понятие финансы возникло в условиях товарно-денежного обращения именно в связи с развитием государства, а также его потребности в ресурсах. Финансы выступают в денежной форме, однако можно сказать, что далеко не всякие денежные отношения можно назвать финансовыми. Сами деньги всегда являются обязательным условием существования финансов, то есть, если нет денег, то не может быть финансов. Однако финансы отличаются от денег, как по выполняемым функциям, так и по содержанию. Денежные отношения могут превратиться в финансовые только тогда, когда в результате производства продукции при их реализации создаются децентрализованные или же централизованные фонды денежных средств. Источником данных фондов являются национальный доход, а также валовой внутренний продукт.
«ФИНАНСЫ, ДЕНЕЖНОЕ ОБРАЩЕНИЕ И КРЕДИТ»
... влияние на ценность денежной единицы» и ограничивают вмешательство государства в денежно-финансовую сферу. ... и валютных рынков, а также неспособность международных финансовых организаций обеспечить единую политику в сфере финансов. ... и растущая практическая значимость определили выбор темы, ее актуальность, логику изложения и основные направления исследования. Цель работы – исследовать виды денег и ...
Таким образом, финансы являются особой системой экономических отношений. В процессе данных отношений и происходит формирование, а также использование и распределение централизованных фондов денежных средств для выполнения целей, задач, а также основных функций государства и обеспечения условий воспроизводства.
Первые финансовые отношения исторически возникли именно с разделением общества на классы, а также с появлением государства. В условиях рабовладельческого строя, а также феодализма финансы играли небольшую роль в формировании денежных доходов государства, так как в то время господствовали именно натуральные отношения. Основными видами доходов государства тогда были грабежи и дани покоренных народов, а также различные натуральные подати, трудовые повинности и прочее.
Главной отличительной особенностью финансов в тот период можно назвать именно их частноправовой принцип, так как казна государства была одновременно также и казной его главы.
В дальнейшем в процессе развития капиталистического способа производства расширялась также и сфера товарно-денежных отношений. Расходы и доходы государства начали отделяться от казны царя. А на место натуральных податей тогда начали приходить налоги именно в денежной форме. В тот период возник общегосударственный фонд денежных средств или же бюджет. Им глава государства уже не мог единолично распоряжаться. Основной чертой данного периода была именно узость финансовой системы. Тогда она состояла именно из одного звена, так называемого бюджетного, и количество финансовых отношений было достаточно ограничено. Они были связаны именно с формированием, а также использованием бюджета.
Дадим расширенную трактовку понятию «финансы», применяемую в развитой рыночной экономике. Финансы представляют собой экономические отношения, связанные с формированием, распределением и использованием централизованных и децентрализованных фондов денежных средств, возникающие во всех сферах движения стоимости общественного продукта и национального дохода, с целью выполнения функций и задач государства и обеспечения условий расширенного воспроизводства на макро- и микроуровне.
Финансы выражают денежные отношения, которые постоянно возникают в экономической сфере между:
страховыми организациями и населением при уплате страховых взносов и возмещении ущерба при наступлении
государством и предприятиями при уплате последними налогов в бюджетную систему и финансировании расходов;
- предприятиями и вышестоящими организациями при создании централизованных фондов денежных средств и их распределении;
- государством и гражданами при уплате гражданами добровольных платежей и налогов;
- отдельными звеньями бюджетной системы;
- предприятиями при реализации продукции и услуг, а также в процессе приобретения товарно-материальных ценностей;
- предприятиями, гражданами и внебюджетными фондами при внесении платежей и получении ресурсов;
- денежные отношения, опосредующие кругооборот фондов предприятий.
Основным материальным источником денежных фондов (финансов) служит национальный доход страны, определяемый как разница между стоимостью валового внутреннего продукта (ВВП) и потребленных в процессе производства средств и орудий производства. В условиях постоянного экономического роста, увеличения ВВП и национального дохода финансы характеризуются своей устойчивостью и стимулируют дальнейшее развитие производства и повышение качества жизни граждан страны.
Эволюция финансов в процессе развития товарно-денежных отношений
... в журнале «Финансы», текст Бюджетного Послания Президента Российской Федерации Федеральному Собранию Российской Федерации «О бюджетной политике в 2008-2010 гг.». Глава 1. ИСТОРИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ РАЗВИТИЯ ФИНАНСОВЫХ ОТНОШЕНИЙ 1.1. Эволюция форм товарно-денежных отношений История развития ...
Можно сказать, что сама сущность финансов проявляется именно в их функциях. Финансы выполняют следующие взаимозависимые функции:
- контрольную;
- воспроизводственную;
- стабилизационную;
- регулирующую;
- распределительную.
Именно с помощью данных функций финансы и реализуют свое общественное назначение. Рассмотрим данные функции более подробно.
В обеспечении непрерывного кругооборота капитала заключается воспроизводственная функция финансов. Финансы, активно участвуя во всех стадиях расширенного воспроизводства, способствуют доходности организации и росту собственного капитала.
Среди основных функций государственных финансов можно назвать распределительную, а также контрольную. Именно эти функции и осуществляются финансами одновременно. Каждая финансовая операция означает распределение общественного продукта и национального дохода, а также контроль за этим распределением.
Распределительная функция финансов является главной, поскольку главная характеристика финансовых отношений — их распределительный характер. Основным объектом распределения являются стоимость ВВП и национальный доход.
Финансы влияют на распределение и перераспределение национального дохода как в процессе формирования первичных (основных) доходов, так и в процессе формирования вторичных (производных) доходов.
Решающей стадией перераспределения доходов является их реализация. Реализуемые доходы называются конечными, они истрачены на приобретение товаров и услуг. Часть конечных доходов может быть выделена на сбережения в различной форме.
Одно из основных финансовых равенств заключается в том, что сумма первичных доходов должна равняться сумме конечных доходов с учетом сбережений.
Контрольная функция финансов предполагает распределение стоимости общественного продукта на разных стадиях его движения по фондам и расходование их по целевому назначению и достижению заданного результата. Контрольная функция реализуется через механизм финансового контроля. Основу контрольной функции финансов составляет движение финансовых ресурсов.
Распределительная функция финансов осуществляется в соответствии с правовыми нормами, а не стихийно. Таким образом, можно говорить и о регулирующей функции финансов, которая проявляется на всех уровнях, во всех звеньях, сферах организации собственно финансовых отношений, в структуре ее построения.
Финансы, в условиях рыночной экономики, также выполняют стабилизационную функцию, которая заключается в обеспечении для всех хозяйствующих субъектов и граждан стабильных условий в социальных и экономических отношениях. Достижение стабильности рассматривается Правительством РФ как необходимое условие для перехода рыночной экономики к социально-ориентированному экономическому росту.
Рынок муниципальных ценных бумаг в России
... экономическая сущность и способы классификации муниципальных ценных бумаг. 2. Провести анализ рынка муниципальных ценных бумаг в Российской Федерации. 3. Выявить перспективы развития рынка муниципальных ценных бумаг в России. Объектом исследования выступает экономический механизм функционирования рынка муниципальных ценных бумаг в Российской Федерации. Предметом исследования ...
Функции финансов реализуются через финансовый механизм, который в свою очередь является частью хозяйственного механизма.
цена;
- заработная плата или же фонд оплаты труда.
При определенном отклонении от стоимости цена является инструментом распределения, а уже не обмена. Если же цена отклоняется от стоимости именно вниз, то здесь выигрывает потребитель. Если же отклонение существенных размеров, а также длиться на протяжении определенного времени, то требуются некоторые финансовые инструменты.
Так, например, определенное отклонение цены от стоимости именно вверх влечет установление некоторой надбавки к цене, например, в форме НДС и акцизы, а также таможенные пошлины. А это все приводит к росту цены. После проведения операции купли-продажи компания должна из выручки перечислить в пользу государства определенные косвенные налоги.
Фирма-монополист может существенно завышать цену, а также получать сверхприбыль. В период 1992-93 годов государство изымало у компаний- монополистов в бюджет всю прибыль, которая превышала нормативную рентабельность. Это может быть одним из вариантов взаимодействия цены, а также специализированных финансовых рычагов.
В Советском Союзе для поощрения выпуска именно наукоемкой продукции применялись определенные поощрительные надбавки к цене, то есть различные инструменты, а также фонды экономического стимулирования.
Если цена отклонялась ниже себестоимости, то государство обязывало продавать именно по низкой цене, при это возмещая потерю, а также разницу в ценах и обеспечивая дотации, которые предоставлялись из внебюджетных фондов.
Однако не только различные финансовые расчеты, которые связаны с бюджетом, принимают участие в так называемом распределительном процессе, так как в организациях создаются специализированные резервные фонды, которые возмещают убытки в результате определенного отклонения цены от стоимости именно вниз. Некоторые компании прибегают также и к страхованию рисков, которые связаны с появлением убытков.
Хотелось бы отметить, что цена оказывает влияние на финансовое распределение именно как измеритель стоимости. То есть общая величина всех финансовых ресурсов зависит именно от номинального уровня цен в государстве.
Цены также распределяют и некоторые стоимостные пропорции распределения ВВП, определенная их часть идет на возмещение основного производства.
Следующей категорией является заработная плата. Она плотно связана именно с формированием, а также использованием различных фондов распределения. Зарплата является более узкими границами распределения, чем финансы, которые распределяют самую большую часть всего общественного продукта.
Что же касается распределения заработной платы, то она предполагает эквивалентность затраченному труду. Финансы особенно тесно взаимодействуют между собой в определенном распределительном процессе. Косвенным образом финансы также участвуют и в механизме распределения фонда оплаты труда. При помощи финансового механизма происходит распределение выручки компании. В различных бюджетных организациях фонд оплаты труда формируется именно за счет бюджетных средств, которые и определяют его размер. Заработная плата может распределяться при помощи различных финансовых ресурсов.
Финансовые инструменты рынка ценных бумаг
... финансовые инструменты - это ценные бумаги, которые имеют свойства инструментов займу и инструментов займа. Как правило, этот срок употребляется для обозначения любого финансового инструмента, ... «защита» от убытков в результате повышения на рынке процентных ставок. Опцион продавца дает владельцу ... стоимости (т.е. по цене ниже номинала). Цель опциона продавца с фиксированным купоном заключается ...
В компании часто возникает определенная задолженность по зарплате перед своими сотрудниками. Именно поэтому применяется такое понятие, как устойчивые пассивы, то есть средства, которые постоянно находятся в финансовом обороте. Именно с заработной платы происходят различные отчисления в бюджет.
Кредит является такой категорией, которая тесно связана с финансами. В литературе данные понятия иногда объединяются.
Но, все же, определим некоторые различия:
- Кредит выдается именно на условиях платности и срочности, а также возвратности, обеспеченности, с финансами все наоборот.
- Различные источники. Финансы определяются именно из стоимости общественного продукта, а также части национального богатства на первичной стадии распределения, а кредитные ресурсы создаются именно за счет временно свободных денежных средств.
Можно говорить о том, что в распределительном процессе финансы, а также кредит могут взаимозаменять друг друга в различных хозяйственных процессах. Иногда финансовые ресурсы также могут превращаться в кредитные, или же наоборот.
2 Финансовый рынок и его структура
Можно сказать, что рынок является некоторой площадкой, где постоянно взаимодействуют различные продавцы, а также покупатели. Что же касается финансового рынка, то там проявляются определенные экономические отношения между продавцами, а также покупателями именно денежных ресурсов, инвестиционных инструментов, то есть ценностей.
Вообще мировой финансовый рынок состоит из различных элементов, а это валютный рынок, и рынок ценных бумаг, а также инвестиционный рынок. Задача данных элементов является высокоэффективное накопление, постоянное перераспределение ресурсов. Хотелось бы отметить, что мировой финансовый рынок, также как и национальный финансовый рынок, и международный, по функциональному признаку подразделяется на 2 ключевых сегмента, а это:
- денежный рынок;
- рынок капитала.
Рассмотрим данные сегменты.
Денежный рынок является мировым межбанковским рынком, где производятся различные финансовые операции между банковскими учреждениями, а также учетный рынок, где оборачиваются казначейские и прочие обязательства.
Что же касается рынка капитала, то он состоит из кредитного рынка, то есть рынка заимствований, а также фондового рынка, ключевой объем которого приходится именно на обращение акций.
Мировой финансовый рынок является совокупностью национальных, а также международных рынков, которые обеспечивают направление и аккумуляцию, постоянное перераспределение денежных капиталов между всеми субъектами рынка с помощью финансовых учреждений для достижения нормального соотношения между спросом и предложением на капитал.
Вообще весь финансовый рынок состоит из некоторых секторов: инвестиционного и кредитного, а также фондового, валютного и страхового.
Рисунок 1.1 — Структура финансового рынка
На всем финансовом рынке основным объектом купли-продажи являются различные финансовые ресурсы. Но есть принципиальное различие определенных сделок в разных секторах финансового рынка. То есть, если на кредитном рынке деньги продаются именно как таковые, то есть они и являются объектом сделок, то на фондовом рынке, могут продаваться права на получение денежных доходов, которые уже созданы или же будут созданы.
«Инновационная деятельность учителя»
... она не способствует развитию личности самого педагога. Без творчества нет педагога-мастера. Конечно, характер инновационной деятельности педагога зависит и от существующих в конкретном ... В научно-педагогической литературе отражены различные направления исследования инновационной деятельности: общие и специфические особенности этой деятельности как творческой рассмотрены в работах Ф.Н. Гоноболина, ...
Таким образом, можно сказать, что финансовый рынок является не только определенным средством перераспределения всех денежных ресурсов в экономике, а также индикатором общего состояния экономики. Вся суть финансового рынка в первую очередь в перераспределении всех финансовых ресурсов, а также в определении всех направлений данного перераспределения.
Ключевыми функциям мирового финансового рынка являются следующие:
- перераспределение, а также перелив капитала;
- экономия так называемых издержек обращения;
- ускорение концентрации, а также централизации капитала;
- межвременная торговля, которая снижает издержки экономических циклов.
3 Ключевые участники современного финансового рынка
Можно сказать, что на сегодняшний день ключевыми участниками рынка ценных бумаг являются эмитенты, инвесторы, а также профессиональные участники. Рассмотрим данных участников более подробно.
Вообще эмитентами являются так называемые «производители» продукции под названием «ценные бумаги», то есть несущие некоторые обязательства по ценным бумагам именно от своего имени, а также за свой счет.
Вся эмиссионная деятельность на сегодняшний день не является профессиональной, то есть не требуется лицензия для ее осуществления.
Инвесторами являются «потребители» продукции «ценные бумаги», то есть они покупают бумаги за свой счет, а также на свой страх, риск. Современная инвестиционная деятельность тоже не относится к профессиональной, так как рисковать своими деньгами могут все, для этого не нужна лицензия.
Но такой рынок, где обращается достаточно специфический товар, должен обладать своими продавцами, оптовыми и розничными, рынок должен иметь свою организацию торговли и свою уникальную инфраструктуру. Вообще вся деятельность, которая сегодня связана с оборотом различных ценных бумаг, является именно профессиональной.
То есть для ее проведения требуются, как определенные специализированные знания и опыт, существенные объемы первоначального капитала, так и получение некоторого специального разрешения от государственных органов страны, то есть лицензия.
Данная деятельность достаточно строго контролируется современным государством. Можно сказать, что ведь фондовый рынок является малоинерционным. Даже небольшое событие или же техническая ошибка, слух могут привести к кардинальному изменению конъюнктуры, к определенным скачкам курсов финансовых инструментов. Все это создает так называемые «идеальные» условия для различных махинаций.
Для того чтобы как-либо защитить всех добросовестных участников данного рынка, а также экономику государства в целом, нужно четко и строго трестировать, постоянно регулировать финансовый рынок, рынок ценных бумаг именно как его составную часть.
Различные профессиональные участники рынка ценных бумаг являются специализированными организациями, которые выполняют достаточно специфические виды профессиональной деятельности.
Данная деятельность тесно связана с ценными бумагами. Сегодня во всем мире различные профессиональные участники рынка проводят свою деятельность на преимущественной или же исключительной основе, то есть они не совмещают ее с прочими видами деятельности.
Банки на рынке ценных бумаг
... однородных кредитов и под них по определенной схеме выпускают ценные бумаги. В Беларуси, по мнению автора, складывается смешанная модель рынка ценных бумаг, поскольку в целом коммерческие банки и небанковские организации, являющиеся профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеют ...
Хотелось бы отметить, что профессиональная деятельность на рассматриваемом рынке является специализированной деятельностью по перераспределению определенных денежных ресурсов именно на основе ценных бумаг, по информационному и организационно-техническому обслуживанию обращения, а также выпуска ценных бумаг.
В нашей стране все виды профессиональной деятельности перечисляются в Законе Российской Федерации «О рынке ценных бумаг».
Те лица, которые осуществляют данные виды деятельности именно на основе лицензии, называются профессиональными участниками рынка ценных бумаг. К ним могут быть отнесены юридические лица и физические лица, а также различные коммерческие банки.
На сегодняшний день обязательному лицензированию подлежат такие виды деятельности, как:
- дилерская;
- брокерская;
- управление различными ценными бумагами;
- депозитарная;
- определение некоторых взаимных обязательств, то есть клиринг;
- ведение реестра владельцев ценных бумаг;
- организация торговли на данном рынке ценных бумаг.
Вообще профессиональная деятельность сегодня признается:
- государством;
- всеми участниками определенного рынка ценных бумаг.
Хотелось бы отметить, что профессиональная деятельность сегодня должна полностью соответствовать следующему: определенным квалификационным требованиям; различным критериям финансовой устойчивости; некоторым требованиям раскрытия информации; требованиям соблюдения определенной трудовой этики.
В РФ Федеральная комиссия по рассматриваемому рынку устанавливает определенные правила, а также получения соответствующих лицензий, некоторые правила совмещения различных видов деятельности.
Можно сказать, что постоянное перераспределение всех свободных денежных средств именно на основе ценных бумаг от инвесторов к эмитентам производится через определенных финансовых посредников, а это дилеры, брокеры, управляющие ценными бумагами.
Хотелось бы отметить, что предприниматели, инвесторы являются физическими или же юридическими лицами, которые вкладывают свой или же некоторый привлеченный капитал для получения прибыли. Различные действия предпринимателей, а также инвесторов носят некоторый консерватизм, который направлен на снижение риска совершения всех финансовых операций.
Спекулянтом является лицо, которое стремится получить наибольшую прибыль для финансового рынка именно за счёт разницы курсов покупки, а также продажи различных финансовых инструментов. Определенный успех работы спекулянта зависит от огромного количества условий, ключевыми из которых можно назвать умение прогнозировать дальнейшее развитие рыночной ситуации, умение принимать различные целенаправленные решения, дающие возможность максимизировать приращение стоимости средств, вкладываемых спекулянтом. Вообще спекулятивная деятельность на современном финансовом рынке является особенно наукоемкой. Она может быть выражена именно в виде достаточно строгих алгоритмов получения прибыли. На сегодняшний день заниматься спекуляциями на современном финансовом рынке могут абсолютно любые участники рынка, но на успех здесь могут рассчитывать лишь самые высокообразованные, талантливые.
Из-за нашего менталитета, в работе спекулянта очень многие на бытовом уровне видят что-либо неприличное или же постыдное. Но именно применительно к финансовому рынку, это неправильное понимание. Современный спекулянт принимает на себя абсолютно все риски изменения цены. Игроками на финансовом рынке являются непрофессиональные его участники. Именно они в погоне за прибылью идут на любой риск. Очень часто они оказываются в проигрыше.
Комерческие банки. функции и организация деятельности
... на определенный срок. Заемщик - сторона кредитных отношений, получающая средства в пользование (в ссуду) и обязанная возвратить их в установленный срок. ГЛАВА 1. ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ ... и объектам может производиться за счет одного или нескольких инвесторов. Для организации учета источников финансирования ежегодно на основании смет и договоров на строительство ...
2. Деятельность банков на финансовом рынке и их роль
1 Коммерческие банки и их деятельность
Определенное постепенное изменение сложившихся социально-экономических условий привело к затиханию всех товарно-денежных операций, операций, которые сегодня трактуются именно как банковские.
Активное развитие городов и торговли, различных ремесел и обусловило бурную активизацию всех товарно-денежных операций, сформировало острую потребность в посредниках, которые могли бы снизить все риски от операций с деньгами.
Первая попытка создания именно коммерческого банка в нашей стране была предпринята в городе Пскове воеводой Афанасием Ордин-Нащокиным, однако данная идея не была поддержана центральным правительством. В период с 1729 по 1733 год самые первые банковские операции в России начала проводить так называемая Монетная контора. Первым коммерческим банком являлся Банк для поправления при Санкт-Петербургском порте коммерции, купечества. Он появился в 1754 году.
На сегодняшний день работа банковских учреждений является особенно многообразной. Сегодня банки занимаются различными операциями. Они организуют денежный оборот, кредитные отношения, именно через них проводится финансирование народного хозяйства и страховые операции, а также купля-продажа определенных ценных бумаг, а в некоторых случаях и посреднические сделки, управление имуществом.
Современные кредитные учреждения являются консультантами, они принимают участие в обсуждении различных народнохозяйственных программ, постоянно ведут статистику, имеют свои различные подсобные организации.
Одним из ключевых принципов работы банков можно назвать «борьбу за чистые деньги». Другим принципом работы банков является «знание своего клиента». Данные принцип заключается в получении банками определенной информации об различных особенностях бизнеса клиентов, о владельцах предприятий, о происхождении приходящих, назначении всех исходящих сумм.
Можно сказать, что различные коммерческие банки, обслуживающие компании и организации, выполняют достаточно широкий круг определенных операций. Так, например, они могут активно привлекать различные денежные вклады, депозиты, осуществлять кассовое обслуживание, а также производить расчеты по поручению своих клиентов, банков-корреспондентов. Ключевой функцией коммерческих банков можно назвать именно выдачу определенных средств на финансирование капитальных вложений по поручению клиентов, а также распорядителей данных инвестируемых средств.
Также коммерческие могут выпускать ценные бумаги и платежные документы, чеки и векселя, различные акции и облигации. Они имеют право покупать и продавать, а также хранить ценные бумаги и платежные документы, выдавать поручительства, приобретать право требования на поставку продукции, принимать риски при исполнении определенных требований.
Все коммерческие банки имеют право приобретать внутри государства, а также и в зарубежных странах драгоценные металлы и камни, различные изделия из них.
Банке могут осуществлять определенные валютные операции. Они привлекают, размещают средства, а также проводят управление ценными бумагами именно по поручению своих клиентов, оказывают различные консультационные услуги по операциям в банке и по организации кредитования и прочее. Различные коммерческие банки являются составной частью всей целостной банковской системы. Они должны обеспечивать различными кредитными ресурсами клиентов. Определенные программы социально-экономического развития всего государства, или же конкретного региона, намеченные для осуществления и развития приоритетных отраслей экономики, также могут обеспечиваться средствами коммерческих банков.
Коммерческие банки, которые организованы именно на началах членства, осуществляют свою работу в соответствии с некоторыми законами, которые приняты по организации акционерных обществ и прочих хозяйственных товариществ. При рассмотрении работы коммерческих банков нужно отличать учредителей банков, а также их участников. Рассмотрим данные различия.
Учредителями являются юридические, физические лица, которые организуют банки, а также участвуют в них своими средствами, то есть они вносят свои средства в создание так называемого уставного капитала банка.
Что же касается участников банков, то они являются юридические или же физическими лицами, которые хранят средства в данных банках, то есть они держат свои вклады и депозиты, а также осуществляют какие-либо операции.
Хотелось бы отметить, что в составе учредителей могут быть также и прочие банки, компании, различные организации, простые граждане. Иностранными учредителями могут становиться иностранные юридические лица или же отдельные граждане.
Все клиенты коммерческого банка должны быть всегда уверены в том, что такой кредитный орган, где они хранят некоторое количество своих средств, через который они производят различные денежные операции, является финансово-устойчивым и прочным.
Коммерческие банки должны сохранять некоторую тайну по операциям, вкладам и счетам клиентов, а также корреспондентов. Между разными коммерческими банками широко развиты различные межбанковские операции. То есть на договорных началах они могут размещать и привлекать денежные средства в форме определенных депозитов, совершать прочие взаимные операции. Если у банка ощущается недостаток ресурсов для кредитования, то он обращаются за получением кредитов в Центральный банк.
Банковское кредитование должно строиться с учетом определенных принципов, а именно таких принципов, как:
- возвратность;
- срочность;
- обеспеченность;
- платность.
Любая ссуда должна быть в обязательном порядке возвращена в предусмотренный договором срок. Что же касается принципа обеспеченности, то он требует, чтобы выданным суммам всегда соответствовали ценности или же полезные затраты, которые позволяют заемщику получить определенные денежные ресурсы к сроку возврата кредита.
На сегодняшний день активное развитие в банковском деле получают так называемые лизинговые операции. Определим понятие лизинга, то есть это такая форма аренды, когда в отношения могут вступать три организации. Первой из них является продающая оборудование лизингодателю, второй является сама лизинговая компания или же банк, занимающийся лизинговыми операциями, а третьей является наниматель.
Часто лизинговые организации создаются именно при коммерческих банках в виде определенных дочерних обществ или же при крупных промышленных предприятиях. При лизинге различные ценности, а именно машины и здания передаются на определенный срок, именно поэтому и можно для его активного развития применять кредит.
Также среди активно развивающихся услуг коммерческих банков можно выделить факторинг. Банк, который выступает в роли факторинг-компании, берет на себя обязательство достаточно быстро погасить счета-требования своих клиентов, которые выставленные другим компаниям, за некоторую плату. Таким образом, банк предоставляет кредит, который в дальнейшем погашается за счет компании, которая обязана погасить счет-требование клиенту банка. Так, достигается некоторое ускорение платежей по счетам-требованиям.
2 Финансы кредитных организаций на финансовом рынке
Можно сказать, что финансы кредитных организаций являются совокупностью определенных денежных перераспределительных отношений, которые связаны с формированием, использованием доходов и накоплений на базе оказания определенных услуг, опосредующих процесс движения различных денежных средств во всем национальном хозяйстве.
Вообще деятельность различных кредитных организаций характеризуется некоторой двойственностью. То есть, с одной стороны, она ориентирована именно на получение прибыли, так как такие организации являются коммерческими. Все денежные средства предоставляются клиентам в виде ссуд, осуществляются услуги по расчетно-кассовому и консультационному обслуживанию, а также управлению средствами. С другой же стороны, деятельность различных кредитных организаций также направлена и на обслуживание наличного, а также безналичного оборота денежных средств в современной экономике, то есть она предполагает обеспечение определенной стабильности всего денежного оборота в государстве, своевременности расчетов и сохранности всех средств клиентов. Она может рассматриваться как имеющая определенное макроэкономическое значение.
Данная двойственность обусловливает ряд особенностей финансов кредитных организаций. Назовем данные особенности:
- особенно высокая степень государственной регламентации;
- определенный перераспределительный характер;
- формирование, функционирование определенной системы резервов для обеспечения устойчивости кредитных организаций, а также кредитной системы всего государства.
Можно сказать, что финансы различных кредитных организаций основаны на таких принципах, как:
- свободное распоряжение всеми собственными денежными средствами в тех рамках, которые установлены существующим законодательством;
- активное стремление к извлечению прибыли, то есть отдается предпочтение операциям именно с максимальной доходностью;
- максимальное уклонение от риска, то есть преимущество имеют различные операции с минимальным риском;
- предпочтение эффективной и устойчивой деятельности на особенно длительную перспективу краткосрочным результатам;
- соблюдение определенных установленных государством законодательных норм и экономических нормативов, прочих правил, которые регулируют деятельность и ликвидность, а также финансовую устойчивость кредитных организаций.
Хотелось бы отметить, что определенные особенности формирования, а также использования финансовых ресурсов кредитных организаций, в первую очередь, определяются, формированием современных рыночных отношений в РФ, а также спецификой работы кредитных организаций именно как финансового посредника на финансовом рынке.
Различные кредитные организации являются специфическими учреждениями. Они занимаются привлечение временно свободных в национальном хозяйстве денежных средств, они удовлетворяют различные потребности физических и юридических лиц в денежных средствах, а также в прочих услугах. Именно поэтому в распоряжении у современных кредитных организаций находятся собственные средства и определенные средства, которые принадлежат прочим субъектам хозяйствования, гражданам и государству.
3 Операции банков на мировом финансовом рынке
Хотелось бы отметить, что на сегодняшний день различные коммерческие банки — это один из самых активных участников современного финансового рынка. Они могут быть инвесторами и заемщиками, а также посредниками на данном рынке. Именно для этого различные коммерческие банки могут применять разнообразные организационные структуры, например, международный департамент и представительства, а также филиалы, различные дочерние структуры за рубежом, определенные совместные банки, а также оффшорные банковские учреждения.
Как правило, первой формой проведения различных международных операций для коммерческого банка является заключение определенных сделок на некоторых зарубежных валютно-финансовых рынках именно в интересах своих клиентов с помощью системы банков-корреспондентов.
Далее банки открывают представительства на определенных зарубежных рынках. Хотелось бы отметить тот факт, что представительства не могут осуществлять определенные собственно банковские операции, однако, собирая различную информацию о данном рынке, а также расширяя партнерскую сеть за рубежом, банк формирует определенную базу для достаточно успешного внедрения на данный рынок в будущем с помощью открытия филиала, дочернего банка.
Можно сказать, что филиал — это не самостоятельное юридическое лицо. Оно действует лишь в пределах определенных полномочий, которые предоставлены ему некоторой головной структурой. В общем случае это выводит его из сферы определенного банковского регулирования, а также контроля принимающей страны. Именно поэтому, сегодня во многих государствах открытие филиалов различных иностранных банков вообще не допускается. В той ситуации, когда открытие различных филиалов в стране разрешается, в национальное законодательство вводится некоторое положение о том, что, будучи некоторой частью банковской системы государства, филиалы иностранных банков должны выполнять все нормы местного регулирования.
Определенные дочерние банки со 100 % или же долевым участием банки могут формироваться за пределами государства своей регистрации. В данной ситуации определенная дочерняя структура — это юридическое лицо по праву принимающего государства. Оно целиком и полностью подчиняется валютному и банковскому регулированию страны. Что же касается собственников капитала банка, то ими являются нерезиденты.
Кроме различных дочерних структур, ориентированных именно на работу на зарубежных рынках, различные коммерческие банки могут быть учредителями определенных оффшорных банков. Они регистрируются в специализированных зонах, где в которых существует упрощенный административный и регулятивный, а также налоговый контроль, однако по согласно лицензии они имеют определенное право на заключение сделок абсолютно с любыми физическими и юридическими лицами, кроме резидентов данных оффшорных зон. Можно сказать, что отсутствие достаточно четкого регулирования, анонимность владельцев банка, вкладчиков вынуждает различные надзорные органы стран мира с большим подозрением относиться к определенным сделкам с данными банками.
Определенным результатом различных процессов финансовой глобализации, а также развития международных банковских операций сегодня является формирование международного банковского бизнеса. Вообще под ним принято понимать выход различных банковских продуктов и услуг на определенные международные рынки на основе покупки банковских учреждений одного государства резидентами другого.
Сегодня международный банковский бизнес может принимать самые разнообразные формы в зависимости от определенного географического рынка, а также национального регулирования. Но в самом общем виде современный международный банковский бизнес делится на: международный розничный, а также международный оптовый.
Различные международные банки сегодня могут специализироваться на одном из указанных выше видов деятельности, другие же их комбинируют произвольным образом. Можно сказать, что природа международного розничного, а также оптового банковских бизнесов существенно отличается. Высокая напряженность конкуренции, а также регулирование, ожидаемая доходность сегодня варьируются в обширных пределах именно в зависимости от определенного типа деятельности, которую выберет коммерческий банк.
Сегодня международный оптовый банковский бизнес относится именно к владению представителями одного государства различными банковскими учреждениями, которые ориентированы на предоставление различных услуг крупным корпоративным клиентам, которые находятся в другом государстве. Данный вид бизнеса может подразумевать традиционные депозитно-ссудные операции коммерческих банков, а также намного более широкий спектр услуг.
Одной из ключевых услуг, которые предоставляются международными банками, можно назвать финансирование экспортно-импортных сделок. Вообще финансирование современной международной торговли ставит перед коммерческими банками особенно трудную задачу, чем финансирование различных торговых партнеров, которые находятся в одном государстве. Здесь огромную роль играет, как разница в регулировании, так и разнообразные виды используемых валют, определенные отличия в кредитных рейтингах, валютные и страновые, прочие риски. В современной международной практике вместе с традиционным финансированием в виде краткосрочных кредитов и аккредитивов получило определенное развитие финансирование с помощью банковских акцептов.
Хотелось бы отметить, что деятельность коммерческих банков на современном финансовом рынке не ограничивается синдицированным кредитованием, а также торговым финансированием. Определенные процессы сближения коммерческого и инвестиционного банковского дела, а также преобладание универсальных банков, их экспансия в определенные смежные области финансовой деятельности сегодня привели к тому, что коммерческие банки выступают одним из ключевых операторов мирового денежного рынка, а также мирового рынка капиталов.
банк финансовый рынок
Заключение
Термин финансы, не смотря на кажущееся сходство, в различных научных источниках трактуется по-разному. Так, не смотря на внешнее сходство, различия в понимании финансов носят принципиальный характер.
Финансы представляют собой экономические отношения, связанные с формированием, распределением и использованием централизованных и децентрализованных фондов денежных средств, возникающие во всех сферах движения стоимости общественного продукта и национального дохода, с целью выполнения функций и задач государства и обеспечения условий расширенного воспроизводства на макро- и микроуровне.
На современном финансовом рынке существуют две группы участников. Различные профессиональные участники рынка ценных бумаг являются специализированными организациями компании, которые выполняют достаточно специфические виды профессиональной деятельности. Данная деятельность тесно связана с ценными бумагами.
Сегодня во всем мире различные профессиональные участники рынка проводят свою деятельность на преимущественной или же исключительной основе, то есть они не совмещают ее с прочими видами деятельности. Ключевыми непрофессиональными участниками финансового рынка в РФ являются эмитенты, а также инвесторы.
Можно сказать, что финансы кредитных организаций являются совокупностью определенных денежных перераспределительных отношений, которые связаны с формированием, использованием доходов и накоплений на базе оказания определенных услуг, опосредующих процесс движения различных денежных средств во всем национальном хозяйстве. Хотелось бы отметить, что определенные особенности формирования, а также использования финансовых ресурсов кредитных организаций, в первую очередь, определяются, формированием современных рыночных отношений в РФ, а также спецификой работы кредитных организаций именно как финансового посредника на финансовом рынке.
Хотелось бы отметить, что определенные особенности формирования, а также использования финансовых ресурсов кредитных организаций, в первую очередь, определяются, формированием современных рыночных отношений в РФ, а также спецификой работы кредитных организаций именно как финансового посредника на финансовом рынке.
Различные кредитные организации являются специфическими учреждениями. Они занимаются привлечение временно свободных в национальном хозяйстве денежных средств, они удовлетворяют различные потребности физических и юридических лиц в денежных средствах, а также в прочих услугах.
На сегодняшний день различные коммерческие банки — это один из самых активных участников современного финансового рынка. Они могут быть инвесторами и заемщиками, а также посредниками на данном рынке.
Именно для этого различные коммерческие банки могут применять разнообразные организационные структуры, например, международный департамент и представительства, а также филиалы, различные дочерние структуры за рубежом, определенные совместные банки, а также оффшорные банковские учреждения.
Список литературы
1. Бердникова Т.Б. Рынок ценных бумаг. Прошлое, настоящее, будущее (+ CD-ROM).
— М.: Инфра-М, 2013. — 400 с.
— Ершов М. Банковская система и развитие российской экономики // Мировая экономика и международные отношения. — 2013. — №3. — С. 101-104.
— Князев В.Г. Финансы: учебник — 3-е изд., перераб. и доп. /под ред. проф. В.Г. Князев, проф. В.А. Слепова. — М.: Магистр, 2013. — 654 с.
— Коммерческие банки/ Э. Коттер, Р. Гилл, Э. Смит. — М: Прогресс, 2014.- 318 с.
— Лаврушин О.И.Деньги, кредит, банки. — М.: 2013. — 352 с.
— Финансы, денежное обращение и кредит: учеб. для бакалавров / под ред. Л. А. Чалдаевой. — М.: Юрайт, 2013. — 540 с.
— Финансы и кредит: Учебник / Под ред. Щеголевой Н.Г., В.И.Хабарова: «Московская финансово-промышленная академия», 2013. — 275 с.
— Финансы и кредит: Учебник / Под ред. Н.Г. Кузнецова, К.В. Кочмола, Е.Н. Алифановой. Ростов-н/Д: Феникс, 2013. — 310 с.
— Финансы и кредит: учеб. пособие / под ред. О. И. Лаврушина. — 3-е изд., перераб. и доп. — М.: КНОРУС, 2013. — 315 с.
— Финансы организаций: Учебник / Под ред. Н.В. Колчиной. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2013. — 375 с.
— Чалдаева Л.А., Килячков А.А. Рынок ценных бумаг. — М.: Юрайт, 2013. — 864 с.
— Чернецов С.А. Финансы, денежное обращение и кредит: Учеб. пособие. М.: Магистр, 2013. — 487 с.
— Щербина О. Ю. Финансовый рынок: концепции перспектив развития // Экономические науки. — 2013. — N 1. — С. 355-360.
— Банковские услуги: происхождение и сущность. — [Электронный ресурс] — Режим доступа: http://www.officemart.ru/bank/articles/articles1655.htm
— Белоглазова Г.Н. Деньги, кредит, банки. — [Электронный ресурс] — Режим доступа: http://be5.biz/ekonomika/d001/toc.htm
— Деятельность коммерческих банков. — [Электронный ресурс] — Режим доступа: http://econtool.com/deyatelnost-kommercheskih-bankov.html
— Место и роль финансов в системе денежных распределительных отношений. — [Электронный ресурс] — Режим доступа: http://zubolom.ru/lectures/fin_i_credit2/2.shtml
— Рынок ценных бумаг: структура, функции, участники. — [Электронный ресурс] — Режим доступа: http://www.smartcat.ru/Referat/Finances/financyikreditgosAL.shtml
— Статья: Непрофессиональные участники рынка ценных бумаг как субъекты инвестиционной деятельности (Ротко С.В.).
— [Электронный ресурс] — Режим доступа: http://base.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc;base=CJI;n=48807
— Суть банка. — [Электронный ресурс] — Режим доступа: http://biznestoday.ru/fin/banki/1064-sut-banka.html
— Сущность и функции финансов. Финансовая система Российской Федерации. — [Электронный ресурс] — Режим доступа: http://www.rfbudgetse.ru/byudzhetnaya-sistema-dlya-professionalov/44-suschnost_i_funkcii_finansov_finansovaya_sistema_rossiiskoi_federacii.html
— Участники финансового рынка. — [Электронный ресурс] — Режим доступа: http://psyera.ru/3559/uchastniki-finansovogo-rynka
— Финансовый рынок и его структура. — [Электронный ресурс] — Режим доступа: http://www.grandars.ru/student/finansy/finansovyy-rynok.html
