Работы ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ АВТОКРЕДИТОВАНИЯ НА

метки: Кредит, Автомобиль, Кредитование, Автокредит, Автокредитование, Средство, Россия, Кредитный

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

«Южно-Уральский государственный университет»

(национальный исследовательский университет)

Факультет «Международный»

Кафедра «Банковское дело»

ДОПУСТИТЬ К ЗАЩИТЕ

Заведующий кафедрой, к.э.н., доцент

_____________В.Н. Тишина

___________________206 г.

ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ

АВТОКРЕДИТОВАНИЯ НА ПРИМЕРЕ

УРАЛЬСКОГО БАНКА ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ» ЧЕЛЯБИНСКОГО

ОТДЕЛЕНИЯ 8597/0206

ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА

(ДИПЛОМНАЯ РАБОТА)

ЮУрГУ– 08000.62.206.9. ПЗ ВКР

Консультант, Руководитель работы,

Статистика, ст.преподаватель Нина Викторовна Жданова

Т.П.Колющенко к.э.н., доцент

__________________206г. _____________________206 г.

Консультант, Автор работы

Экономический и управленческий анализ, студент группы Мн – 405

доцент Т.Н.Мызникова Стогнушко Марина Анатольевна

__________________206г. ___________________206 г.

Консультант, Нормоконтролер,

Расчет эффективности, преподаватель

доцент В.Н.Тишина Ирина Алексеевна Бочкарева

__________________206г. ___________________206г.

Челябинск 206 МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

«Южно-Уральский государственный университет»

(национальный исследовательский университет)

Факультет «Международный»

Кафедра «Банковское дело»

УТВЕРЖДАЮ:

Заведующий кафедрой

_________В.Н. Тишина

«___» ________ 206 г.

ЗАДАНИЕ

на выпускную квалификационную работу (проект) студента

Стогнушко Марине Анатольевне

Группа Мн – 405

Тема работы ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ АВТОКРЕДИТОВАНИЯ НА ПРИМЕРЕ УРАЛЬСКОГО БАНКА«СБЕРБАНК РОССИИ» ЧЕЛЯБИНСКОГО ОТДЕЛЕНИЯ 8597/0206

утверждена приказом по университету от «5» апреля 206 г. № 495 2 Срок сдачи студентом законченной работы «9» июня 206 г. Исходные данные к работе: данные бухгалтерской отчетности за последние года, данные экономических исследований и анализа, анализ конъюнктуры рынка, литература. 4 Перечень вопросов, подлежащих разработке:  рассмотреть правовую и экономическую сущность автокредита, автокредитования, а также определить его место в совокупности банковских операций;  проанализировать финансовое состояние банка;  оценить эффективность системы автокредитования в ПАО «Сбербанк России»;  предложить мероприятия по совершенствованию автокредитованию на примере Уральского банка«Сбербанк России» Челябинского отделения 8597/0206. 5 Иллюстративный материал (плакаты, альбомы, раздаточный материал, макеты, электронные носители и др.)  слайдов. Общее количество иллюстраций  8 штук. 6 Дата выдачи задания «» февраля 206 г.

Совершенствование автокредитования в банке

... продвижения специальной программы автокредитования для Вернадского отделения ОАО «СБЕРБАНК РОССИИ» Данные мероприятия необходимо предусмотреть в регламенте работы маркетинговой службы банка, что потребует дополнительных ... руб. за один кредит). 5. Разработка и совершенствование каналов продвижения автокредитов. В Вернадском отделении ОАО «СБЕРБАНК РОССИИ» отсутствует системный подход к продвижению ...

Руководитель______________________________ /Н.В. Жданова/ Задание принял к исполнению _______________ /М.А. Стогнушко/

КАЛЕНДАРНЫЙ ПЛАН

Наименование этапов Срок выполнения Отметка о выполнении выпускной квалификационной работы этапов работы руководителя

. Получение задания на дипломную .02.206 Выполнено работу, составление и согласование с руководителем индивидуального графика работы, назначение консультантов 2. Выполнение и написание работы: 0.04.206 Выполнено

Глава Глава 2 6.05.206 Выполнено

Глава 24.05.206 Выполнено

. Написание введения и заключения по 25.05.206 Выполнено работе 4. Оформление текста дипломной 26.05.206 Выполнено работы в соответствии с требованиями нормоконтроля 5. Проверка содержания и оформления 25.05.206 Выполнено готовой работы руководителем 6. Редактирование и представление 27.05.206 Выполнено руководителю полностью оформленной и переплетенной работы 7. Получение допуска у заведующего .06.206 Выполнено кафедрой дипломной работы к защите 8. Подготовка и оформление 5.06.206 Выполнено раздаточного материала, слайдов Предзащита дипломной работы 9. Защита дипломной работы перед ГАК 5 июня 206 Выполнено

Заведующий кафедрой ______________________ /В.Н. Тишина/

Руководитель работы _______________________ /Н.В. Жданова/

Студент ________________________ /М.А. Стогнушко/

АННОТАЦИЯ

Стогнушко М.А. Тенденции развития

автокредитования на примере Уральского

банка «Сбербанк России» Челябинского

отделения 8597/0206. – Челябинск:

ЮУрГУ, Мн405, 206.  67 с., 8 ил., 7

табл., библиографический список – 5 наим.,

прил

Выпускная квалификационная работа выполнена с целью усовершенствования автокредитование в Уральском банке «Сбербанк России» Челябинском отделении 8597/0206. Объектом исследования выпускной квалифицированной работы является Уральского банка «Сбербанк России» Челябинского отделения 8597/0206. Цель работы заключается в рассмотрении тенденций развития автокредитования на примере Уральского банка ПАО «Сбербанк России» Челябинского отделения 8597/0206 и разработать пути совершенствования автокредитования. В работе рассмотрены основные нормативно-правовые акты, регулирующие процесс автокредитования в Российской Федерации; проанализированы основные показатели финансового состояния банка, система автокредитования в Уральском банке «Сбербанк России» Челябинском отделении 8597/0206. Разработаны рекомендации по совершенствованию автокредитованию, рассмотрена экономическая эффективность предложенных мероприятий. В качестве исходного материала для проведения анализа ипотечного кредитования в Уральском банке «Сбербанк России» Челябинском отделении 8597/0206. Выпускная квалификационная работа состоит из трех глав. В первой главе рассматриваются теоретические аспекты автокредитования и развитие рынка автокредитования в России, анализируются проблемы и перспективы развития автокредитования в России. Во второй главе проведен анализ финансового состояния банка и системы ипотечного кредитования Уральского банка ПАО «Сбербанк России» Челябинского отделения 8597/0206. В третьей главе дипломной работы рассмотрены проблемы автокредитования в Уральском банке «Сбербанк России» Челябинском отделении 8597/0206, приведены рекомендации и меры для совершенствования системы автокредитования. В работе решаются такие задачи как: определение сущности понятия автокредитование, организация автокредитования в банке, анализ автокредитования, предложение мероприятия по усовершенствованию управления автокредитованием в Уральском банке «Сбербанк России» Челябинском отделении 8597/0206. При написании работы использовалась экономическая литература отечественных и зарубежных авторов, раскрывающая принципы и методику ипотечного кредитования.

Анализ банковской структуры Российской Федерации на примере деятельности ...

... черт и других теоретических аспектов изучаемых банков. Методом исследования данной работы является сравнительный анализ. ГЛАВА 1. Теоретические аспекты банка, банковской системы ... управлений. Банковская система России в преддверии первой мировой войны включала эмиссионный Государственный банк, акционерные коммерческие банки, ипотечные банки, городские банки. Продолжался процесс концентрации, ...

ОГЛАВЛЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ …………………………………………………………………………………………………… 7 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ АВТОКРЕДИТОВАНИЯ В РОССИИ ………… 9 . Понятие и особенности автокредитования………………………………………………… 9 .2 Развитие рынка автокредитования в России ……………………………………………. 5 . Проблемы и перспективы развития автокредитования в России ……………… 8 2 АНАЛИЗ АВТОКРЕДИТОВАНИЯ УРАЛЬСКОГО БАНКА ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ» ЧЕЛЯБИНСКОГО ОТДЕЛЕНИЯ 8597/0206 ……………… 25 2. Экономическая характеристика ОАО «Сбербанк России» ………………………. 25 2.2 Анализ финансового состояния ОАО «Сбербанк России» ………………………. 28 2. Анализ операций по автокредитованию Уральского банка ПАО «Сбербанк России» Челябинского отделения 8597/0206 ………………………………….. 4 ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ АВТОКРЕДИТОВАНИЯ НА ПРИМЕРЕ УРАЛЬСКОГО БАНКА ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ» ЧЕЛЯБИНСКОГО ОТДЕЛЕНИЯ 8597/0206 …………………………………………………………………………………. 5 . Рекомендация по совершенствованию автокредитования ………………………. 5 .2 Оценка экономической эффективности предложенных мероприятий от….. 56 ЗАКЛЮЧЕНИЕ …………………………………………………………………………………………… 6 БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК …………………………………………………………… 64 ПРИЛОЖЕНИЯ …………………………………………………………………………………………… 67

Ипотечное кредитование в России на примере банка ОАО «Сбербанк»

... год; изучить проблемы, сдерживающие развитие ипотечного кредитования и на этой основе обосновать основные направления его развития; спрогнозировать перспективы развития рынка ипотечного кредитования. Объектом исследования является ипотечное кредитование в России на примере банка ОАО «Сбербанк». ... и физические лица, приобретающие ценные бумаги операторов вторичного ипотечного рынка ( в основном ...

ВВЕДЕНИЕ

Автокредитование является одним из наиболее перспективных направлений деятельности банка. На сегодняшний день, автокредитование играет большую роль в развитии банковской системы, влияя на эффективность ее функционирования, а также повышая ее стабильность. Конкуренция среди банков на рынке автокредитования порождает выгодные условия для приобретения автомобиля в кредит, что рождает спрос на данную услугу и стимулирует развитие рынка автомобилестроения.Развитие автокредитования способно привести к росту платежеспособного спроса населения, а также к повышению уровня жизни населения страны. Поэтому автокредитование имеет большое значение в развитии экономики страны, в связи с этим тема выпускной квалификационной работы является актуальной. Объект исследования – Уральский банк ПАО «Сбербанк России» Челябинского отделения 8597/0206 Предмет исследования – развитие автокредитования в Уральском банке ПАО «Сбербанк России» Челябинского отделения 8597/0206. Цель исследования – рассмотреть тенденции развития автокредитования на примере Уральского банка ПАО «Сбербанк России» Челябинского отделения 8597/0206 и разработать пути совершенствования автокредитования. Для достижения цели необходимо решить следующие задачи исследования: ) рассмотреть теоретические основы автокредитования в России ; 2) произвести анализ автокредитования Уральского банка ПАО «Сбербанк России» Челябинского отделения 8597/0206; ) предложить рекомендацию по развитию автокредитования Уральского банка ПАО «Сбербанк России» Челябинского отделения 8597/0206 и обосновать ее эффективность. В первой главе раскрыто понятие и особенности автокредитования, рассмотрено развитие рынка автокредитования в России и изучена его нормативно – правовая база. Во второй главе дана экономическая характеристика ПАО «Сбербанк России», проведен анализ автокредитования в банке. В третьей главе разработаны рекомендации по совершенствованию автокредитования, а так же проведена оценка экономической эффективности предложенных мероприятий. Основными методами исследования, применяемыми в выпускной квалификационной работеявляются: статистический метод, метод сравнения, методы анализа и синтеза экономической информации. Нормативно–правовую базу отчетасоставляют законы Российской Федерации. Для написания первой главы использовалась учебная литература таких авторов как Е.П. Жарковская, Г.Н.Щербакова, Л.Г.Батракова, О.И.Лаврушин и д.р., а также периодические издания и Интернет–ресурсы. Для написания второй главы использовалась финансовая отчетность ОАО «Сбербанк России». Во введении раскрывается актуальность темы, а так же определяется цель и задачи исследования. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ АВТОКРЕДИТОВАНИЯ В РОССИИ

Роль кредита в экономике

... современному российскому кредиту. Рассмотрены перспективные направления его развития. При написании дипломной работы использовались федеральные законы, нормативно-правовые акты Банка России, труды ведущих специалистов, статьи в научной и периодической ...

. Понятие и особенности автокредитования

На сегодняшний день банки предоставляют широкий спектр услуг, в частности – автокредиты, что позволяет упростить жизнь современному человеку. Кредит дает возможность приобрести новый автомобиль любой марки, или же подержанный, б/у автомобиль с пробегом из Европы, США, Японии и России. Хотя покупка автомобиля в кредит несколько десятилетий назад казалась невозможной. По данным, представленных специалистами, почти каждый второй новый автомобиль в стране приобретается при участии заемных денежных средств. Для самих банков автокредитование покупателей остается достаточно прибыльным, поэтому банки стремятся увеличивать своё присутствие в данном секторе рынка.

Условно, историю становления автокредитования на российском рынке можно разделить на три составляющие:

) до 998 года. Период иностранного финансирования, жестких требований к заемщикам, завышенных процентных ставок, длительного рассмотрения заявок;

2) с 998 года до 2002 года. Промежуток времени, когда российский рынок автокредитования адаптировался к западным схемам кредитования и число банков, предоставляющих данную банковскую услугу, было ограниченно;

) с 200 года. Период бурного развития, увеличение спроса у разных слоев населения. Возросшая конкуренция среди банков позволяла предложить наиболее выгодные условия для потребителей (снижение процентных ставок, увеличение сроков кредитования, смягчение требований к заемщикам) [6, с. 546].

Автокредит – это кредит для физических лиц на приобретение транспортного средства (легкового автомобиля, грузового автомобиля, автобуса и других видов личного транспорта), как нового, так и подержанного. Залогом такого кредита будет являться купленный автомобиль.

Для приобретаемого в кредит автомобиля обязательно оформляется страховка, в противном случае банк не перечисляет на счет автосалона денежные средства, также при невозврате полной суммы долга по кредиту, банк имеет право на реализацию предмета залога в сторону погашения остатка долга по кредиту [20, с. 76]. Проанализировав различные учебные пособия в отношении категории «автокредитование», можно сделать вывод о разнообразии трактовок этого определения (таблица ).

Таблица – Систематизация категории «автокредитование» Автор Определение Жуков Е.Ф. Автокредитование – разновидность потребительского [9, с.46–49] кредита, основная цель которого покупка

транспортного средства. Жарковская Е.П. Автокредитование – это предоставление денежной [7, с. 22–226] суммы в кредит, предназначенной для покупки

автомобиля. Кудрявцев А.С. Автокредитование – вид коммерческих услуг по [5] предоставлению денежных средств для

покупкитранспортного средства на условиях

платности, возвратности, срочности, обеспеченности. Мамонова И.Д. Автокредитование – услуга, которая предоставляется [0, с 577–579] достаточным количеством банков.

Автокредит можно получить, подав документы в банк как самостоятельно, так и обратившись к брокерам – партнерам банка. Срок по договору кредитования на покупку автомобиля может быть от 6 месяцев до 7 лет. Обычно кредиты берутся на срок до пяти лет.

Процентная ставка по автокредиту зависит от банка, его выдающего, от размера первоначального взноса (с первоначальным взносом, без первоначального взноса), срока кредитования (краткосрочный, среднесрочный, долгосрочный) и валюты автокредита (доллары, рублейли, евро).

Кредитование физических лиц в Сбербанке России

... кредита в немалой степени зависит от юридической подкованности заемщика. В связи с этим рассмотрим правовые основы отечественного потребительского кредитования. Любой кредит, предоставляемый банком физическому лицу, может рассматривался в ... договором обязанности целевого использования кредита (например, предназначенного для приобретения автомобиля, получения платных услуг в области медицины и т.п.). ...

Автокредитование с каждым годом становится популярнее среди россиян. Однако банки не спешат делать автокредитование выгодным продуктом. В среднем, переплата за полученный автокредит в банке составляет около 0%. Чтобы автокредитование было выгодным, а купленный автомобиль был в радость, необходимо выбрать самый оптимальный вид автокредитования.

Классический Экспресс- Беспроцентное

кредит кредитование кредитование

Кредитование Программы Кредитование

без автокредитования по системе traid-in первоначального

взноса

Кредитование Кредит на Кредитование

buy-back подержанные без страхования

автомобили

Рисунок – Программы автокредитования

Классический автокредит представляет собой внесение первоначального взноса заемщиком, сбора пакета документов, которые дают право на владение и управление транспортным средством, и подтверждающие доход заемщика (кредитоспособность).

При такой схеме кредитования, заемщик оплачивает проценты, комиссию за выдачу и обслуживание данного кредита, а также страхование автомобиля. Кредитный договор включает условия о первоначальном взносе, составляющим 0–0 % в зависимости от процентной ставки, сроках кредитования. Однако, для такого вида кредита необходимо предоставить в банк полный пакет документов, включающий справку о доходах, для мужчин – предоставление в банк копию военного билета, или другого любого документа подтверждающего прохождение воинской службы, копию трудовой книжки или трудового договора. Вероятность получения такого вида кредита увеличивается при наличии положительной кредитной истории. [4 с. 99,5 с. 22]. Экспересс–кредитование является одним из дорогих кредитных продуктов, так как данный продукт требует предоставления минимального пакета документов (паспорт, водительское удостоверение заемщика) и не требует предоставления в банк справки о доходах, копии трудовой книжки заемщика, срок рассмотрения кредитной заявки составляет один день. Величина процентной ставки на 20–40 % выше, чем по классическим автокредитам. Данный вид кредитования распространяется как новые, так и на подержанные автомобили. [8, с. 44]. Беспроцентное кредитование основано на специальных программах сотрудничества банков совместно с другими участниками рынка автокредитования (автодилеры, страховые компании).

В соответствии с законодательством РФ, выдача беспроцентного кредита, как и кредита по ставке ниже, чем ¾ ставка рефинансирования, влечет за собой возникновение у заемщика материальной выгоды и увеличение размера подоходного налога. Поэтому банки используют разные схемы оформления беспроцентного кредита. Например, факторинговая схема, при которой автосалон перекладывает право требования по кредитам банку–партнеру, при этом оплачивая комиссию, которая покрывает проценты по кредитам, указанные в договоре [2, с.6]. Кредитование без первоначального взноса отличается повышенной процентной ставкой на 2– %. Таким способом банки компенсируют риски. Процентная ставка зависит от срока кредита. Максимальная сумма кредита может быть ограничена банком, также банк может потребовать от заемщика предоставить расширенный пакет документов, удостоверяющих его платежеспособность при превышении порога суммы займа. Обеспечение по такому кредиту – залог приобретаемого автомобиля. Заемщик обязан застраховать автомобиль по программам ОСАГО и КАСКО. Такая программа не распространенна на рынке автокредитования [7, c. 98]. Кредит по системе traid–in дает возможность приобрести новый или поддержанный автомобиль. При продаже автосалону заемщиком своего транспортного средства с пробегом, его стоимость становиться первоначальным взносом по кредиту на покупку нового транспортного средства в данном салоне. Такая программа автокредитования отличается от других тем, что данная процедура достаточно проста, процесс обмена автомобиля проходит быстро и автосалон предлагает широкий выбор новых автомобилей [24, с. 5]. Если автомобиль находится в кредите, то перед его продажей дилерскому центру, заемщику не нужно погашать свой кредит. Банк выдает новую ссуду, равную сумме стоимости приобретаемого автомобиля, а также остатка задолженности по кредиту за вычетом стоимости старого автомобиля. Возраст автомобиля при обмене не должен быть старше 5–7 лет. Однако, при оценке стоимости старого автомобиля, его конечная цена будет ниже рыночной. Автомобиль не должен находиться в аварийном состоянии, а также каждый автомобиль должен пройти проверки на юридическую чистоту [8; 22 c. 76]. Кредитование buy–back (обратный выкуп) – относительно молодой кредитный продукт, появившийся после разработки совместных программ автодилеров, автопроизводителей и банков. Заемщик погашает часть задолженности по сумме кредита. Остальная сумма задолженности (20–50 %) погашается одним платежом в конце срока кредитования, засчет обратной продажи автомобиля автодилеру (отложенный, остаточный платеж).

Ипотечное кредитование банка

... «-». Предметом исследования выступают экономические отношения, складывающиеся в процессе реализации схем ипотечного кредитования, теоретические основы и механизмы формирования ипотечного жилищного кредитования. Целью исследования работы является рассмотрение ипотечного кредитования на примере банка ...

После покупки автомобиля автодилер перечисляет денежные средства в размере суммы задолженности по кредиту на счет заемщика. А банк в свою очередь погашает оставшуюся задолженность по кредиту. Первоначальным взносом по кредиту на новый автомобиль может быть использована разница между суммой обратного выкупа и суммой остаточного платежа. Размер первоначального взноса составляет 5–50 %. Срок кредитования три года. В сумму кредита не входит страхование, также проценты начисляются на всю сумму задолженности, включая отложенный платеж [2; 6 c. 67]. Кредит на подержанные автомобили дороже и сложнее, чем на новые. В этом случае у банка возникают повышенные риски: автомобиль может быть залогом в другом банке или числиться в угоне. У заемщиков возникают дополнительные ограничения: срок кредита не превышает 5 лет, первоначальный взнос по кредиту составляет 0–50 %, в зависимости от его пробега, года выпуска и страны– производителя. Возраст автомобиля должен быть не больше 0 лет для иностранного, для отечественного не более 5 лет на момент погашения кредита. Требования к заемщику банк выдвигает такие же, как и при приобретении нового автомобиля [7,4,44]. Кредитование без страхования заключается в том, что у заемщика появилась возможность получения кредита без приобретения страховых полисов. Заемщику необходимо предоставить в банк полный пакет документов, договор купли– продажи и технический паспорт автомобиля. Срок кредитования варьируется от ,5 года до 5 лет. Процентная ставка по кредиту составляет 5–20 %. Первоначальный взнос по кредиту 0–40 %. Автомобиль после покупки становится залогом в банке, а также технический паспорт на транспортное средство будет храниться в банке[28; 2 с. 26]. Автокредиты выдаются юридическим и физическим лицам для покупки транспортных средств. Использование подобного кредита выгодно всем участникам сделки. Автосалоны получает выручку от продажи авто– и мототехники, банки – вознаграждение в виде процентов от выданной ссуды, а заемщики при отсутствии собственных средств делают долгожданную покупку. Автокредит привлекателен для частных лиц, которые имеют постоянный доход для регуляторной выплаты задолженности, и для платежеспособных предприятий, которые вместе с этим не могут быстро высвободить с оборота необходимое количество денежных знаков для совершения покупки машины. Автокредит обеспечен высоколиквидным залогом, которым выступает сама машина, поэтому данный вид кредитования более обеспечен и характеризуется сносными процентными ставками. Автокредит – целевой кредит на покупку автомобиля. Автокредитование – составная часть потребительского кредитования. Как отмечают специалисты, по мере развития автокредитования в России условия банков по данному продукту все больше стандартизируются. Как уже было указано, кредиты на покупку транспортных средств выделяются банками в отдельную группу. Это вызвано рядом особенностей. Возникает необходимость страхования транспортного средства и автогражданской ответственности заёмщика. Страховка может повлиять на размер кредита. Например, Собинбанк оговаривает, что размер кредита может быть увеличен на страховую премию за первый год страхования. В дальнейшем страховка может оплачиваться в рассрочку каждые полгода. Кроме того, некоторые банки указывают также перечень страховых компаний или называют только одну компанию, в которой потенциальный заемщик должен застраховать свой автомобиль.

Организация кредитования в ОАО Сбербанк России

... курсовая работа является весьма актуальной. Цель данной работы – рассмотреть основные аспекты потребительского кредитования, проанализировать, с какими проблемами сталкиваются российские банки ... кредита на примере Байкальского Сбербанка. 1 Значение кредитования 1.1 Сущность, принципы, формы кредита ... потребительских товаров и недвижимости. В России также наблюдается стремительный рост потребительского ...

.2 Развитие рынка автокредитования в России

Исследуя историю развития автокредитования в России можно условно выделить три этапа. Первый этап – до 998 года – «зачаточное» состояние, это время иностранного финансирования, «запредельных» процентов и жестких ограничений для заемщиков. Второй этап – с 998–го по 2002 год, когда российский рынок автокредитования начал делать первые самостоятельные шаги, характеризуется адаптацией западных схем кредитования для России, и ограниченным числом банков, предоставляющих кредиты. Третий этап начался в 200 году. Это период бурного роста рынка автокредитования. Если в начале 2002 года услугу автокредитования предоставляло всего около десяти банков, то в 200 году только в Москве было уже более 0 реальных игроков этого сегмента бизнеса. С каждым годом их число росло в геометрической пропорции. Началась активная борьба за клиента, банки начали снижать процентные ставки и пошли в сегмент кредитования отечественных автомобилей. Аналитическое агентство «Автостат» провело исследование рынка автокредитования в России, по результатам которого подготовило маркетинговый отчет. Самыми характерными для россйского рынка кредитования чертами являются его молодость, динамичность развития и высокий потенциал. Первые покупки автомобилей в кредит в России были совершены не более десяти лет назад. При этом уже в 200 году объем рынка автокредитования оценивался в ,65 млрд. USD, а в текущем году этот показатель вырастет до 28 млрд. USD. То есть всего за пять лет емкость рынка увеличилась в 7 раз, а стоимость одного «среднестатистического» кредита выросла до 4,8 тыс. USD. Стремясь привлечь потребителей, банки начинают предлагать разнообразные кредитные программы. Проценты за пользование кредитом подошли к своему минимальному порогу – ставке рефинансирования. Для расширения круга потенциальных заемщиков банки увеличивают срок кредитования до 5–7 лет, минимизируют количество документов, требуемых для оформления кредитов (паспорт и водительское удостоверение), предлагают «экспресс»– оформление, когда срок рассмотрения заявки не превышает 0 минут. Все шире предлагаются такие варианты кредитов, как «кредит с обратным выкупом» и «кредит на автомобиль с пробегом» и ряд других. В 2006–2007 годах снижение стабилизация процентных ставок по кредитам практически прекратилось. Региональная экспансия. Конкуренция на двух крупнейших российских рынках (Москва и Санкт–Петербург) стала очень высокой и дальнейшее развитие идет в основном за счет развития крупных сетевых игроков и «нишевых» проектов. Развитие региональных программ столичными банками приводит к дополнительной конкуренции на местном уровне. Тем не менее, по некоторым данным потребность в кредитах в российских регионах сейчас удовлетворяется пока еще не в полном объеме. Если раньше банки, стремясь получить свою выгоду, маскировали затраты по кредиту, взимая различные комиссии, обязывая покупать страховку только у «своих» страховых компаний, то теперь программы автокредитования видоизменяются в интересах покупателя. Автокредиты от производителей. Усилению конкуренции на рынке автокредитования способствует приход новых игроков в лице банков иностранных автопроизводителей. На начало 206 года ситуация с кредитованием частных лиц на приобретение транспортных средств складывается неутешительно для будущих автовладельцев – намного сложней сегодня приобретать за счет заемных средств автотранспорт. Если ранее можно было выбирать автокредит с учетом своих потребностей и запросов – без первоначального взноса и без страховки, на любую продукцию автопрома без ограничений по году выпуска и оформлять сделку прямо в автосалоне за несколько минут при минимуме документов, то сейчас все сложней. Выдаются автокредиты только надежным заявителям при соблюдении множества требований на следующих условиях: Внесение не менее 25–0% от стоимости авто за счет собственных средств; Срок возврата займа – не более 6–8 месяцев; Процентная ставка – от 20–0% годовых; Положительная кредитная история и отсутствие долговой нагрузки; Предъявление справки о доходах; Оформление страховки «каско» на приобретаемый автомобиль. Повышены и требования к заемщикам. Почти 90% автокредитов предоставляется лицам в возрасте от 27 до 59 лет, хотя условия программ позволяют подавать документы с 8–20 лет и до 60–70 лет, но достаются средства чаще всего именно этой возрастной категории клиентов. Обязательно наличие регистрации в регионе обращения за кредитом, а также справка с места работы. Желательно принести и подтверждение официального трудоустройства, а не просто бумажку от работодателя. Далеко не каждую машину можно оплатить за счет банковских средств – покупку слишком «возрастного» авто не кредитуют, да и техсостояние имеет значение. Кроме того, сейчас кредитные учреждения неохотно финансируют приобретение транспортных средств с рук, а не из автосалона или от официального дилера. Сам процесс проверки потенциального заемщика и его документов, а также оформления сделки, потребует времени – за один день автокредит не взять, нужно потратить, как минимум, –5 дней на знакомство с банком–кредитором. Многие банковские структуры (в том числе и Сбербанк России) отказались с этого года от предоставления автокредитов. Те же банки, которые продолжают предлагать данный продукт, значительно ужесточили требования к получателям и урезали суммы и сроки займов. Автомобили импортного производства подорожали в среднем на 5–20% по сравнению с ценами прошлого года, а весной рост цен продолжится сразу после поставок новых партий транспортных средств от иностранных дилеров с учетом колебаний валютного курса и общей экономической ситуации в стране. Автомобиль все больше превращается в роскошь, а не в привычное средство передвижения, особенно, если вспомнить, что не только поднялись ставки по автокредитам, но и повысились цены на иномарки, подорожало ОСАГО и другие виды страхования, а стоимость бензина и обслуживания машины растет. Для простых автолюбителей специалисты рекомендуют воздержаться от получения кредитов на покупку машин и если и покупать авто, то за свои собственные средства.

Организация кредитования юридических лиц в коммерческом банке ...

... коммерческом банке. Провести анализ организации кредитования юридических лиц в коммерческом банке на примере ПАО Сбербанк. Разработать мероприятия совершенствования организации кредитования юридических лиц ПАО Сбербанк. Объектом исследования бакалаврской работы является ПАО Сбербанк. ... экономике России сформировалась ситуация, которая вполне располагает к росту кредитования корпоративных клиентов при ...

. Проблемы и перспективы развития автокредитования в России

Развитие рынка автокредитования, как и любого другого, зависит от многих условий – макроэкономических показателей, состояния автомобильного рынка, а также внутренних системных факторов [7]. Одной из главных проблем является нежелание потенциальных заемщиков в получении автокредита. Большой процент переплаты, большой первоначальный взнос и высокий размер процентной ставки отталкивают потребителей. На отказ от кредита также влияет социальное положение заемщиков (низкий доход, неуверенность в будущем, а также нежелание жить в долг), а также время, которое тратят банки на рассмотрение заявок и принятие решения о предоставлении кредита. Поэтому чтобы привлечь потенциальных клиентов, банкам необходимо создавать привлекательные условия для своих клиентов (снизить процентные ставки, уменьшить первоначальный взнос, увеличить бюджет расходов на рекламу и т.д.) [4]. Еще одна проблема заключается в том, что при оформлении кредитного договора между клиентом и банком нередко возникают недопонимания. После заключения договора, клиент понимает, что реальные процентные ставки и выплаты по договору отличаются от тех, которые были обговорены в момент заключения сделки. Для решения этой проблемы необходимо обоюдная внимательности обеих сторон, у клиента должна быть возможность внимательно прочитать договор, а со стороны банка – правильно донести информацию до потенциального заемщика. Банк может предоставить потенциальному заемщику необходимую информацию в виде брошюр, где описаны возможные варианты решения финансовых проблем, возникающих в процессе работы банка с клиентом, представлены предупреждения о последствиях при возникновении просроченной задолженности. В некоторых случаях при оформлении страховки на автомобиль в банке, происходит некорректное оформление страховки, то есть договор страхования может быть заключен на срок меньший, нежели срок действия кредитного договора. Риски банка существенно возрастают, в случае если клиент отказывается от дальнейшего продления страхового полиса на автомобиль [27]. Во избежание таких моментов у многих банков включены в кредитные договоры пункты о применении возможных штрафных санкций. А также возможное расторжение кредитного договора и изъятие автомобиля у заемщика. На рынке автокредитования все большие обороты набирает мошенничество. Потенциальные заемщики оформляют кредиты по поддельным или украденным документам. Одной из распространенных схем мошенничества является оформление другим человеком кредита за вознаграждение. Причиной развивающего мошенничества на рынке явилось то, что разработав целый ряд программ кредитования, банки тем самым снизили требования к заемщикам. Поэтому банкам необходим тщательный анализ потенциальных заемщиков, а именно, использование различных баз данных, создание специальных программных продуктов, которые позволят выявить клиентов, относящихся к категориям мошенников или к категории высокорискованных кредитов. Создание подразделений, занимающихся борьбой с мошенничеством, выявлением признаков характерных для мошенников, выявлением закономерностей мошеннических операций. Если мошенники уже совершили обман по отношению к банку, то банк вправе применить методы уголовно–правового преследования таких мошенников[28]. Невозврат денежных средств банку, выданных по кредитному договору, является одной из основных проблем банка. При получении кредита заемщик мог просчитать свои возможности по возврату кредита, что в дальнейшем приводит к увеличению процентов по просроченной задолженности. Так же в случае невозможности вернуть банку основную сумму долга, банк обращается к поручителю со стороны заемщика, тогда поручитель несет ответственность по кредиту в полном размере. Так как автокредит является обеспеченным, то в случае невозрата денежных средств, банк вправе изъять предмет залога, с последующей его продажей на публичных торгах. Если транспортное средство реализуется по цене выше остатка долга, то разница возвращается заемщику. Хотя в большинстве случаев, рыночная стоимость реализуемого автомобиля не покрывает размер долга с учетом процентов, тогда с заемщика по решению суда взимается оставшаяся часть долга [29,0,6]. Для решения данной проблемы банкам необходимо обеспечивать потенциальных заемщиков на этапе заключения договора необходимой информацией, детально проверять документы клиентов, ввести определенные ограничения по социальным характеристикам потенциальных заемщиков. На рынок российского автокредитования успешно входят иностранные автобанки (кэптивные банки).

Основные признаки кэптивности банка: принадлежность узкому кругу собственников – физическим и юридическим лицам;льготное обслуживание закрытого круга клиентов;привлечение средств под проекты определенной финансово–промышленной группы;льготное кредитование собственников кредитной организации и связанных с ними компаний. Среди конкурентов на рынке автокредитования можно выделить Тойота Банк, Мерседес–Бенц Банк, Банк оф Токио–Мицибиси. Для автопроизводителей выгодно продавать автомобили через собственные банки (низкие процентные ставки, лучшие условия кредитования, поддержка материнской компании и т.д.).

Такие банки работают по принципу «одного окна», когда клиент может оформить заявку и получить кредит, не покидая дилерского центра. Тесное взаимодействие с автопроизводителями для разработки самых привлекательных на рынке программ автокредитования. Кэптивные банки являются сервис–провайдером марки в области финансовых услуг и может предложить клиентам индивидуальные условия автокредитования для разных моделей автомобилей. Кроме того, кэптивные банки помимо автокредитных программ для покупателей развивают коммерческое автокредитование дилеров. Данное направление ориентировано на развитие бизнеса, строительство новых дилерских центров, финансирование программ по продаже автомобилей с пробегом. В России для поддержания бизнеса автокредитование дилеров является одним из важнейших направлений. В связи со сложившейся экономической ситуацией, у кэптивных банков увеличились процентные ставки, что снизило спрос на автокредиты[42]. Одной из главных причин ослабления рынка автокредитования оказалась ослабление курса рублейля, и дальнейшая корректировка рублейлевых цен на автомобили. Одной из главных тенденций развития рынка автокредитования в России является рост доли подержанных автомобилей, которые были оформлены в кредит. В данной экономической ситуации, рынок поддержанных автомобилей не так чувствителен, если доля новых автомобилей на рынке снижается, то доля подержанных остается стабильной. Также эта стабильность отражается в развитой программе автокредитования traid–in среди официальных дилеров. Наибольшим спросом среди подержанных автомобилей пользуется категория автомобилей с небольшим пробегом и сроком эксплуатации –5 лет. Формирование рынка автокредитования непосредственно связанно с модернизаций нормативно–правовой базы, регулирующей кредитование. Основным законом, регулирующим деятельность банков в России является Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» []. В нем определяются банковские операции, такие как размещение денежных средств от своего имени и за свой счет, т.е предоставление кредитов физическим лицам, и определяются требования к деятельности банков, осуществляющих банковские операции и сделки, а также защиту интересов клиентов. Конституция РФ и Гражданский Кодекс РФ определяют общие положения о формировании договорных отношений между банком и заемщиком [,2]. Целью Федерального закона «О кредитных историях» является создание и определение условий для сбора, обработки, хранения и предоставления в бюро кредитных историй информации, характеризующей своевременность исполнения заемщиками своих обязательств по договорам займа (кредита), исполнения физическими лицами [5]. Нормативные правовые акты Банка России являются одними из регуляторов кредитных отношений в РФ. Наиболее эффективным является Федеральный закон «О потребительском кредите (займе)», в котором отражаются общие и индивидуальные условия, содержащиеся в договоре кредитования (вид кредита, сумма, валюта, способ предоставления, процентная ставка, периодичность платежей, способы и сроки возврата) [4]. Таким образом, российский рынок автокредитования имеет положительную тенденцию в своем развитии, несмотря на ряд проблемных точек. В итоге, автокредитование – это современная банковская услуга, позволяющая приобрести желаемое транспортное средство в кредит на выгодных условиях. Наличие разнообразных программ автокредитования: классический автокредит, экспересс–кредитование, беспроцентное кредитование, кредитование без первоначального взноса, кредит по системе traid–in, кредитование buy– back (обратный выкуп), кредит на подержанные автомобили, кредитование без страхования позволяет потенциальному заемщику подобрать выгодный вариант для приобретения автомобиля в кредит. Для самих банков автокредитование является доходной операцией, а своевременный анализ портфеля автокредитов способствует увеличению, как доходов, так и числа клиентов банка. Своевременный анализ позволяет оценить рискованность, проводимой банком, кредитной политики, а также своевременное принятие мер, которые позволят повысить качество портфеля по автокредитам. В современных условиях развития рынка автокредитования возникает ряд проблем, в частности, недоверие к банкам со стороны клиентов (завышенные ставки по кредитам, большой первоначальный взнос, а также процесс рассмотрения заявок на кредит), и наоборот, потенциальные заемщики используют банк в своих целях (мошенничество, невозврат по кредиту, в некоторых случаях отказ от продления страхового полиса автомобиля).

К положительным тенденциям можно отнести возобновление государственной программы льготного автокредитования с апреля 205 года, которая простимулирует отечественный автопром, а также позволит привлечь новых клиентов в банки, а также рост рынка поддержанных автомобилей, в том числе оформленных в кредит. 2 АНАЛИЗ АВТОКРЕДИТОВАНИЯ НА ПРИМЕРЕ УРАЛЬСКОГО БАНКА ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ» ЧЕЛЯБИНСКОГО ОТДЕЛЕНИЯ 8597/0206

2. Экономическая характеристика ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ»

«Сбербанк России создан в форме акционерного общества открытого типа в соответствии с Законом РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР» от 02.2.990 г. Основным акционером и учредителем Сбербанка России является Центральный банк Российской Федерации, который владеет 50% уставного капитала плюс одна голосующая акция. » В сентябре 202 года ЦБ РФ продал 7,6% акций Сбербанка частным инвесторам за 59 млрд рублей, или почти за 5 млрд долларов. На текущий момент Центробанк продолжает контролировать контрольный пакет акций Сбербанка (у регулятора 50% плюс одна акция).

Миноритарными акционерами выступают порядка 250 тыс. юридических и физических лиц, в том числе иностранные институциональные инвесторы, которым принадлежит более трети акций «Сбера». Управление Сбербанком России основывается на принципе корпоративности в соответствии с Кодексом корпоративного управления, утвержденным годовым Общим собранием акционеров Банка в июне 2002 года. Все органы управления Банком формируются на основании Устава Сбербанка России и в соответствии с законодательством Российской Федерации. Банк сегодня. В сегодняшнем Сбербанке почти ничего не напоминает о сберегательных кассах, функции которых он выполнял на протяжении значительного периода своей истории. Но удивительно другое: Сбербанк уже мало похож даже на самого себя всего лишь десятилетней давности! Способность к переменам и движению вперед — признак отличной «спортивной» формы, в которой находится сегодня Сбербанк. Титул старейшего и крупнейшего банка России не мешает ему открыто и добросовестно конкурировать на банковском рынке и держать руку на пульсе финансовых и технологических перемен. Сбербанк не только шагает в ногу с современными тенденциями рынка, но и опережает их, уверенно ориентируясь в стремительно меняющихся технологиях и предпочтениях клиентов. Лидер банковского сектора. Сбербанк сегодня — это кровеносная система российской экономики, треть ее банковской системы. Банк дает работу и источник дохода каждой 50–й российской семье. На долю лидера российского банковского сектора по общему объему активов приходится 28,7% совокупных банковских активов (по состоянию на января 206 года) Банк является основным кредитором российской экономики и занимает крупнейшую долю на рынке вкладов. На его долю приходится 46,% вкладов населения, 8,7% кредитов физическим лицам и 2,2% кредитов юридическим лицам. Сбербанк сегодня — это 6 территориальных банков и более 7 тысяч отделений по всей стране, в 8 субъектах Российской Федерации, расположенных на территории часовых поясов. Только в России у Сбербанка более 0 миллионов клиентов — больше половины населения страны, а за рублейежом услугами Сбербанка пользуются около миллионов человек. Спектр услуг Сбербанка для розничных клиентов максимально широк: от традиционных депозитов и различных видов кредитования до банковских карт, денежных переводов, банковского страхования и брокерских услуг. Все розничные кредиты в Сбербанке выдаются по технологии «Кредитная фабрика», созданной для эффективной оценки кредитных рисков и обеспечения высокого качества кредитного портфеля. Стремясь сделать обслуживание более удобным, современным и технологичным, Сбербанк с каждым годом все более совершенствует возможности дистанционного управления счетами клиентов. В банке создана система удаленных каналов обслуживания, в которую входят:

• — онлайн–банкинг «Сбербанк Онлайн» (более млн активных пользователей);
• — мобильные приложения «Сбербанк Онлайн» для смартфонов (более млн активных пользователей);
• — SMS–сервис «Мобильный банк» (более 7 млн активных пользователей);
• — Сбербанк является крупнейшим эмитентом дебетовых и кредитных карт.

Совместный банк, созданный Сбербанком и BNP Paribas, занимается POS– кредитованием под брендом Cetelem, используя концепцию «ответственного кредитования». – одна из крупнейших в мире сетей банкоматов и терминалов самообслуживания (более 90 тыс. устройств).

Среди клиентов Сбербанка – более млн предприятий (из 4,5 млн зарегистрированных юридических лиц в России).

Банк обслуживает все группы корпоративных клиентов, причем на долю малых и средних компаний приходится более 5% корпоративного кредитного портфеля банка. Оставшаяся часть – это кредитование крупных и крупнейших корпоративных клиентов. Сбербанк сегодня – это команда, в которую входят более 260 тыс. квалифицированных сотрудников, работающих над превращением банка в лучшую сервисную компанию с продуктами и услугами мирового уровня. Международная сеть. Сбербанк сегодня – это мощный современный банк, который стремительно трансформируется в один из крупнейших мировых финансовых институтов. В последние годы Сбербанк существенно расширил свое международное присутствие. Помимо стран СНГ (Казахстан, Украина и Беларусь), Сбербанк представлен в девяти странах Центральной и Восточной Европы (Sberbank Europe AG, бывший Volksbank International) и в Турции (DenizBank).

Сделка по покупке DenizBank была завершена в сентябре 202 года и стала крупнейшим приобретением за более чем 70–летнюю историю Банка. Сбербанк России также имеет представительства в Германии и Китае, филиал в Индии, работает в Швейцарии. 2 апреля 205 Сбербанк занял первое место в новом рейтенге «5 лидеров корпоротивного образования», опубликованном журналом РБК. В методике составления рейтинга учитывалось, как затраты ссоотносятся с фондом оплаты труда в компанияз, понижение или увеличение таких затрат за последние три года, увеличение или сокращение числа людей, которые прошли корпоротивные программы обучения, и другие факторы. Акционеры. Основным акционером и учредителем Сбербанка России является Центральный банк Российской Федерации, который владеет 50% уставного капитала плюс одна голосующая акция. Другими акционерами Банка являются международные и российские инвесторы. Обыкновенные и привилегированные акции банка котируются на российских биржевых площадках с 996 года. Американские депозитарные расписки (АДР) котируются на Лондонской фондовой бирже, допущены к торгам на Франкфуртской фондовой бирже и на внебиржевом рынке в США. В 92 году на территории современной Челябинской области, входившей в состав Уральской области, были образованные пять первых государственных сберегательных касс: 2 в городе Златоусте, 2 в городе Челябинске, на станции Бишкиль Чебаркульского района [47]. Уральский банк «Сбербанк России» ОАО Челябинское отделение № 8597осуществляет полный перечень банковских услуг (открытие и ведение счетов, открытие и обслуживание дебетовых карт, предоставление различных Таким образом, Сбербанк России является старейшим банком, функции которого выполняются на протяжении всей своей истории существования. За последние несколько лет Сбербанк расширил географические границы. Банк представлен в странах СНГ, Центральной и Восточной Европы, Турции.

2.2 Анализ финансового состояния ПАО «Сбербанк России»

Для оценки финансового состояния банка ПАО «Сбербанк России» необходимо провести анализ всех его показателей. Вертикальный анализ предполагает изучение соотношения разделов и статей баланса, т.е. их структуру. Вертикальный анализ проводиться при помощи аналитической таблицы и предполагает изучение изменений удельных весов статей актива и пассива баланса с целью прогнозирования изменения их структуры. Вертикальный анализ баланса банка представлен в таблице 2.

Таблица 2 – Вертикальный анализ баланса ПАО «Сбербанк России»

Удельный

Сумма,тысячах рублей вес,впроцентах

0.0.204г.

0.0.205г.

0.0.206г.

0.0.204г.

0.0.205г.

0.0.206г.

на

на

на

на

на

на

Наименование

I.АКТИВЫ .Денежные средства 77996 24072425 72789740 4,4 5,7 ,2 2.Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации 408802599 69675704 58668584 2,5 ,7 2,6 2..Обязательные резервы 22998 42 522 54 8674 0,7 0,7 0,5 .Средства в кредитных организациях 94026 56487 598490 0,6 ,6 ,5 4.Финансовые активы ,оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток 44662649 82568840 405977877 0,9 ,8 ,8

97800694 588979 6869804 7, 74, 5.Чистая ссудная задолженность 5 5 65 7,6

6.Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, 26567 0, имеющиеся вналичии для продажи 744228260 745489852 4 0,7 8,0 2 6..Инвестиции вдочерние и зависимые организации 08792 858942 567207 ,9 ,8 2,4 7.Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения 40987608 66474 46472 2,5 ,7 ,9 0.Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы 46806962 4786700 47754992 2,8 2,2 2, .Прочие активы 57869 4078754 50576457 ,9 ,9 2,2

62750972 27467604 22706960 2.Всего активов 0 4 9 00 00 00 Окончание таблицы 2

Удельныйвес,вп

Сумма,тысячах рублей роцентах

0.0.204г.

0.0.205г.

0.0.206г.

0.0.204г.

0.0.205г.

0.0.206г.

на

на

на

Наименование

на

на

на

II.ПАССИВЫ .Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка , 7, Российской Федерации 96705549 5587946 76898924 7 8 ,8 4.Средства кредитных организаций 60459 79485664 68688 4,4 4,0 ,0 5.Средства клиентов ,неявляющихся кредитными 28055 40267254 77224245 77, 7, 87, организациями 8 7 8 6 0 0

02228495 52, 40, 50, Вклады физических лиц 758625879 79990565 2 9 5 2 Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль и убыток 4050544 67944480 2286748 0,2 , , 7.Выпущенные долговые обязательства 40458757 5402485 64769455 2,8 2,6 ,2 20.Прочие обязательства 4479606 26252982 256566985 ,0 , , 2.Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон 000692 650500 780599 0,2 0,2 0,2

4989609 97644264 20787648 22.Всего обязательств 4 8 7 00 00 00

III.ИСТОЧНИКИСОБСТВЕННЫХСРЕДСТВ 2.Средства акционеров(участников) 67760844 67760844 67760844 ,5 ,4 2,9

, , 25.Эмиссионный доход 228054226 228 054 226 228054226 8 5 9,8 26.Резервный фонд 527429 527429 527429 0,2 0,2 0,2 28.Переоценка основных средств, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство 82570859 80565 665726 4, 4, 2,8 29.Нераспределенная прибыль 6, 75, 76, (непокрытые убытки)прошлых лет 852678 48869772 790492964 9 0.Неиспользованная прибыль 9, 5, (убыток) за отчетный период 7764950 2296 288707 5 7 9,4 .Всегоисточниковсобственныхср едств 9552678 9828496 22850 00 00 00 Опираясь на данные бухгалтерского баланса, можно сделать вывод, что наибольшую долю составила чистая ссудная задолженость и составила 204 – 7,6 %, 205– 7, %, 206 – 74, %. Ссудная задолженость, является основой формирования активов, это одна из значимых статей баланса, на которой банк должен акцентировать внимание в процессе деятельности. Остальные статьи баланса имеют незначительный удельный вес. Из расчетов пасивов баланса, большую долю составляют средства клиентов: 204 –77,6 %, 205– 7,0 %, 206 – 87,0 %. Также оказывают влияние на пассивы вклады физических лиц, 204 –52,9 %, 205– 40,5 %, 206 – 50,2 %., остальные статьи не имеют значимого влияния на пассив. В третьем разделе баланса основную долю занимает эммисионый доход204 – ,8 %, 205– ,5 %, 206 – 9,8 %. Далее проведем горизонтальный анализ баланса банка, который представлен в таблице . Данный анализ позволяет проводить сравнение каждой позиции баланса на сегодняшний момент с предыдущим периодом. Исходя из расчетов видно, что активы по итогам 205 года увеличились по отношению к 204 году на ,6 % (в абсолютном значении изменились на 5 47 662 94тыс. рублей), В 206 году по сравнению с 205 годом на 4,4 % (в абсолютном значении на 960 55 949тыс. рублей).

Совокупные активы за 204 год выросли за счет увеличения средств в кредитных организациях, рост которых по отношению к 204 году составил 262 86 072 тыс.рублей или 278,0 %. А также за счет Финансовые активы, оцениваемые посправедливой стоимости через прибыль или убыток, их рост составил 405 977 877 тыс.рублей или 470,8 %. А в 205 году значительный спад произошел значительный спад они уменьшились на 49 70 26 тыс.рублей или 50,8%. Таблица – Горизонтальный анализ баланса ПАО «Сбербанк России»

Отклонения

Сумма,тысячах рублей Абсолютное ,тысячах рублей Относительное, %

0.0.20

0.0.20

0.0.20

4г.

5г.

6г.

за за

Наименование за 204 г. за 205 г. 204 г. 205 г.

I.АКТИВЫ .Денежные средства 77 9 96 240 72 425 72 789 740 52 92 509 –507 922 685 7,0 –40,9 2.Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации 408 802 599 69 675 704 586 685 84 –9 26 895 27 009 680 –9,6 58,7 2..Обязательные резервы 2 29 98 42 522 54 8 6 74 0 92 956 –24 58 980 27, –7,0 .Средства в кредитных организациях 94 0 26 56 487 5 984 90 262 86 072 –20 502 42 278,0 –5,8 4.Финансовые активы, оцениваемые посправедливой стоимости через прибыль или убыток 44 662 649 825 688 40 405 977 877 68 025 49 –49 70 26 470,8 –50,8

978 006 5 889 79 6 869 80 5.Чистая ссудная задолженность 945 5 465 9 72 90 980 424 0 2,7 6,2 6.Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи 744 228 260 745 489 852 2 6 56 74 26 592 570 866 882 0, 2,7 6..Инвестиции в дочерние и зависимые организации 0 87 92 85 89 42 56 72 07 74 968 50 50 892 695 24, 9, 7.Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые допогашения 40 987 608 66 474 46 472 –7 5 497 69 998 200 –9, 9, 0.Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы 468 069 62 478 6 700 477 54 992 0 542 077 – 256 708 2, –0, .Прочие активы 5 78 69 407 8 754 505 76 457 9 465 85 98 52 70 29,0 24,2

6 275 097 2 746 760 22 706 96 2.Всего активов 20 44 09 5 47 662 94 960 55 949 ,6 4,4 Продолжение таблицы –

Отклонения

Сумма,тысячах рублей Абсолютное ,тысячах рублей Относительное, %

0.0.204г.

0.0.205г.

0.0.206г.

Наименование за 204 г. за 205 г. за 204 г. за 205 г.

II.ПАССИВЫ .Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации 967 05 549 55 87 946 768 989 24 548 782 97 –2 746 828 72 78,7 –78, 4.Средства кредитных организаций 60 459 794 856 64 68 6 88 64 97 0 –76 492 546 26, –22,2 5.Средства клиентов, неявляющихся кредитными организациями 28 05 58 4 026 72 547 7 722 42 458 2 898 688 89 695 699 9 26,0 26, 6.Вклады физических лиц 7 586 25 879 7 999 05 65 0 22 284 952 42 925 772 2 222 2 0 5,4 27,8 7.Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль и убыток 4 050 544 67 944 480 228 67 48 58 89 96 –89 776 997 74,8 –6, 8.Выпущенные долговые обязательства 404 58 757 5 402 485 647 694 55 08 88 728 4 29 870 26,9 26,2 9.Прочие обязательства 44 796 06 26 252 982 256 566 985 7 456 92 40 4 00 49,4 8,6 2.Резервы на возможные потери поусловным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон 000 692 6 50 500 7 805 99 5 529 808 274 899 7,8 ,5 22.Всегообязательств 4 9 896 094 9 764 42 648 20 78 76 487 5 424 525 554 64 4 89 –7,8 ,

III.ИСТОЧНИКИСОБСТВЕННЫХСРЕДСТВ 2.Средства акционеров (участников) 67 760 844 67 760 844 67 760 844 0 0 0,0 0,0 25.Эмиссионный доход 228 054 226 228 054 226 228 054 226 0 0 0,0 0,0 Окончание таблицы –

Отклонения

Сумма,тысячах рублей Абсолютное ,тысячах рублей Относительное, %

0.0.20

0.0.20

0.0.20

4г.

5г.

6г.

за 204 за 205

Наименование за 204 г. за 205 г. г. г. 26.Резервный фонд 527 429 527 429 527 429 0 0 0,0 0,0 27.Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи –7 888 290 –97 450 45 –46 427 290 –89 562 6 5 02 6 240, –76,5 28.Переоценкаосновныхсредств,уменьшенн аянаотложенноеналоговоеобязательство 82 570 859 80 56 5 66 57 26 –2 04 544 –4 79 89 –2,5 –7,6 29.Нераспределеннап рибыль (непокрыты еубытки) прошлых лет 8 526 78 488 697 72 790 492 964 05 70 454 0 795 792 25,8 20, 0.Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период 77 649 50 22 96 28 87 07 –66 46 89 –92 825 654 –7,6 –29,8 .Всего источников собственных средств 95 526 78 982 8 496 2 28 5 0 46 8 778 46 04 607 2,4 7,5 Рассматривая динамику изменения денежных средств, видно, что они уменьшились за анализируемый период и к 206 году по сравнению с 205 годом снизились на 40,9 % и в 206 году составили 507 922 685 тыс. рублей Что касаемо денежных средств в ЦБ РФ, то они также увеличивались на протяжении всего анализируемого периода. Так, относительное значение данного показателя из года в год увеличивалось, а рост в 206 году по отношению к 205 году составил 58,7 %. Далее, исходя из расчетов, видно, что совокупные пассивы за 204 год снизились на 7 456 92 тыс.рублей или 49,4 %, а за 205 год – на 40 4 00тыс.рублей или 56,7 %. Пассивы за 204 год спали за счет увеличились средств кредитных организаций 2 898 688 89 тыс.рублей или 26,%, за 205 год за счет средств клиентов на 695 699 9 тыс.рублей или 26, %. Собственные средства на протежении всего анализируемого периода рставались неизменными. Наибольшее изменение произошло в неиспользованной прибыли(убытка) за 204 год на 89 562 6 тыс.рублей или 2 40, %, а за 205 год на 5 02 6 тыс.рублей или 76,5. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет нестабильны за анализируемый период. За 204 год произошел рост на 05 70 454 тыс.рублей или 25,8 %, а за 205 год на 0 795 792 тыс.рублей или 20 ,%. Далее наглядно представим структуру активов и пассивов баланса на рисунках и 2 соответственно.

0,7

2,5 ,9 ,9

2,8 2,5 ,7 2,2 ,7 0,7 ,6

,9 0,6 ,8

0,9

4,4 5,7 ,8

0,7

7,

7,6

на 0.0.204 год на 0.0.205 год

0,5 Денежные средства

,9 2, 2,2 ,2 ,5

2,6

2,4

,8 Средства кредитных организаций в Центральном

банке Российской Федерации

Обязательные резервы

0,2

Средства в кредитных организациях

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой

стоимости через прибыль или убыток

Чистаяссуднаязадолженность

6.Чистые вложения в ценные бумаги и другие

финансовые активы, имеющиеся в наличии для

продажи

.Инвестиции в дочерние и зависимые организации

74,

Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые

допогашения

на 0.0.206 год

Рисунок 2– Структура активов баланса, в процентах

Из рисунка 2 видно, что за анализируемый период наибольшую долю в активе баланса занимает чистая ссудная задолженность, на 0.0.206 год она составила 74 ,%. Остальные статьи актива баланса имеют незначительную долю в общей структуре и их изменение достаточно мало.

, 2,6 , 0,2

2,8 0,2

0,2

4,4 7,8 4

,7

40,5

52,9

77,6 7

на 0.0.204 год на 0.0.205 год

, Кредиты,депозитыипрочиесредстваЦентрал

,2 0,2 ьногобанкаРоссийскойФедерации

, ,8

Средствакредитныхорганизаций

Средстваклиентов,неявляющихсякредитным

иорганизациями

Вклады физических лиц

50,2

Финансовыеобязательства,оцениваемыепос

праведливойстоимостичерезприбыльиубыто

к

87 Выпущенные долговые обязательства

Прочие обязательства

на 0.0.206 год

Рисунок – Структура пассивов баланса, в процентах

Из рисунка 2 видно, что за анализируемый период наибольшую долю в пассиве баланса занимают средства клиентов, на 0.0.206 год они составили 87 %. Значительный рост произошел во вкладах физических лиц 50,2 %. Далее проведет вертикальный и горизонтальный анализ отчета о финансовых результатах, который представлен в таблице 4. Анализ расходов и доходов банка начинается с определения удельного веса каждого вида в общей сумме или в соответствующей группе расходов/доходов. Динамику расходных/доходных статей можно сравнить с предыдущими периодами (в том числе кварталами).

Структурный анализ доходов позволяет выявить за счет каких статей происходит прирост доходов банка, а анализ расходов – причины роста отдельных видов расходов банка, которые подлежат дополнительному анализу [8, c. 45]. При анализе прибыли за несколько отчетных периодов следует рассмотреть ее объем в динамике, а также определить ее среднее значение, выявить периоды, когда деятельность банка была с набольшими объемами прибыли, и в конечном итоге изучить тенденции в изменении показателей прибыли. Из таблицы 4 видно, что процентные доходы за анализируемый период увеличились на 7 42 40 тыс.рублей или 20, %. Наибольшую долю занимают доходы от ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организациями, они составляю за 205 год 22 5 099 тыс.рублей или 2,5 %. Процентные расходы также увеличились на 40 208 029 тыс. рублей или 6, %. В данной группе наибольшую долю занимают расходы по привлеченным средствам клиентов, не являющихся кредитными организациями, они составляют за 204 год 69,4 %, а за 205 год 7,4 %. За данный период они выросли на 4 946 20 тыс.рублей или 70,6 %. Далее наглядно представим структуру доходов и расходов банка на рисунках и 4 соответственно. Таблица 4 – Вертикальный и горизонтальный анализ отчета о финансовых результатах

Отклонения

относительно

Удельный вес, в абсолютное, е, в

Сумма, тысячах рублей процентах тысячах рублей процентах

Наименование за 204 за 205 за 204 за 205 205/204 205/204 .Процентные доходы, всего, в том числе: 66 885 56 999 027 786 00 00 7 42 40 20, ..От размещения средств в кредитных организациях 85 665 45 298 68 ,9 2, 462 97 42, .2.От ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организациями 500 795 759 82 28 858 90, 9,2 22 5 099 2,5 .4.От вложения в ценные бумаги 29 25 92 0 400 290 7,8 6,5 46 58 00,9 2.Процентные расходы, всего, в том числе: 702 6 479 2 69 508 00 00 40 208 029 6, 2..По привлеченным средствам кредитных организаций 89 2 244 246 600 692 26,9 2,8 57 488 448 0,4 2.2. По привлеченным средствам клиентов, не являющихся кредитными организациями 487 049 747 80 996 067 69,4 7,4 4 946 20 70,6 2..По выпущенным долговым обязательствам 25 999 488 54 772 749 ,7 4,8 28 77 26 20,7 .Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) 959 72 877 866 658 278 –9 065 599 90, 4.Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, в том числе:

• — 279 570 299 –258 867 54 20 70 45 92,6 4.Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам –2 40 074 –5 995 500 – 592 426 249,5 5.Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери 680 5 578 607 79 24 –72 62 454 89,4 6.Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток –64 8 7 –2 676 70 5 705 20 9,7 7.Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи –2 662 07 – 54 006 9 2 0 28,0 Окончание таблицы – 4

Отклонения

относительно

Удельный вес, в абсолютное, е, в

Сумма, тысячах рублей процентах тысячах рублей процентах

Наименование за 204 за 205 за 204 за 205 205/204 205/204

8.Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удержанными до погашения –67 –695 –78 2,6 9.Чистые доходы от операций с иностранной валютой – 472 9 9 277 79 92 750 292 –697, 0.Чистые доходы от переоценки иностранной валюты 72 702 496 –6 52 0 –78 854 606 –,6 .Доходы от участия в капитале других юридических лиц 5 2 089 508 086 – 824 00 65,8 2.Комиссионные доходы 24 4 4 297 700 676 56 586 42 2,5 .Комиссионные расходы 2 99 759 58 7 820 252 2,7 4.Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, в наличии для продажи 7802 5 840 455 87 965,9 5.Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения 28 449 –5 55 700 –5 94 49 –262,2 6.Изменение резерва по прочим потерям – 57 62 – 89 24 –20 75 68 276,9 7.Прочие операционные доходы 42 227 454 6 07 495 –26 5 959 8, 8.Чистые доходы (расходы) 027 872 529 926 706 095 –0 66 44 90,2 9.Операционные расходы 998 666 27 69 806 68 –78 860 049 62, 20.Прибыль (убыток) до налогообложения 429 206 2 06 899 927 –22 06 85 7,5 2.Начисленные (уплаченные) налоги 7 99 5 88 52 620 –29 480 7 75,0 22.Прибыль (убыток) после налогообложения 22 96 28 87 07 –92 825 654 70,2 24.Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период 22 96 28 87 07 –92 825 654 70,2

,9

6,5 2,

средств в кредитных

7,8 организациях

От ссуд,

предоставленных

клиентам, не

являющимся

кредитными

организациями

От вложения в ценные

90, 9,2 бумаги

за 204 год за 205 год

Рисунок 4 – Структура доходов банка, в процентах

4,8

,7

2,8 По привлеченным средствам

кредитных организаций

26,9

По привлеченным средствам

клиентов, не являющихся

кредитными организациями

7,4 69,4

По выпущенным долговым

обязательствам

за 205 год за 206 год

Рисунок 5 – Структура расходов банка, в процентах

Далее на рисунке 6 представим динамику основных показателей.

2 500 000 000

999 027 786

2 000 000 000

66 885 56

500 000 000

2 69 508

000 000 000

702 6 479

429 206 2

500 000 000

06 899 927 22 96

28 87 07

за 204

за 205

Рисунок 6 – Динамика основных показателей, в тысячах рублей

Из рисунка 6 видно, что за анализируемый период процентные доходы увеличились на 7 42 40 тыс. рублей. Также на 40 208 029 тыс.рублей выосли процентные расходы, но на фоне выросших доходов эта цифра не так значима. Прибыль до налогообложения уменьшилась на 22 06 85 тыс.рублей, прибыль после налогообложения уменьшилась на 92 825 654 тыс.рублей Таким образом, проанализировав финансово–экономическую характеристику ОАО «Сбербанк России» можно сказать, что, несмотря на сложную экономическую ситуацию на российском рынке, Сбербанку удается удержать финансовое положение своего банка на хорошем уровне. По отдельным статьям консолидированного бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах наблюдает рост, а по некоторым – снижение. Но на то есть свои веские причины, одной из которых является нестабильность курса рублейля, а также нежелание населения в условиях данной ситуации на рынке рисковать своими свободными денежными средствами.

2. Анализ операций по автокредитованию на примере Уральского банка «Сбербанк России» ОАО Челябинское отделение № 8597

ПАО «Сбербанк России» представляет широкий спектр кредитования населения: кредитование на любые цели, кредит на образование, кредит на приобретение жилья, а также предоставляет кредитные карты.

Таблица 5 – Структура кредитного портфеля Уральского банка ПАО

«Сбербанк России» Челябинского отделения 8597/0206

На 0.0.204 г. На 0.0.205 г. На 0.0.206 г.

Вид кредита

ный вес,в

ный вес,в

ный вес,в

сумма, в

сумма, в

сумма, в

процен–

процен–

процен–

тысячах

тысячах

тысячах

рублей

рублей

рублей

удель–

удель–

удель–

тах

тах

тах Кредиты наличными денежными средствами 020

070 225 48,52 226 449 45,52 48 4,52 Потребительские кредиты

746 7 5,65 95 96 4,2 84 764 4,75 Кредиты по кредитным картам

79 24 8,2 0 74 2,60 284 79 ,8 Ипотечные кредиты

60 709 7,28 204 567 7,4 78 572 7,6 Автокредиты

49 559 0,4 58 655 0, 46 99 0,29 Кредитный портфель без учета резерва под обесценение 2 45

2 206 094 00 2 786 98 00 46 00

По данным таблицы 5, набольшую долю в структуре кредитного портфеля Уральского банка ПАО «Сбербанк России» Челябинского отделения 8597/0206 занимают кредиты наличными денежными средствами (на 0.0.204 г. – 48,52 %, на 0.0.205 г. – 45,52 %, на 0.0.206 г. – 4,52 %) и потребительские кредиты (на 0.0.204 г. – 5,65 %, на 0.0.205 г. – 4,2 %, на 0.0.206 г. 4,75 %).

Для банка это приоритетные направления кредитования, так как они наиболее доходны. Рассмотрим структуру кредитного портфеля на графике (рисунок 7).

7,4 0,

7,28 0,4

8,2

2,6

45,52

48,52

4,2

5,65

На 0.0.204 На 0.0.205

0,29

7,6

Кредиты наличными

денежными средствами

,8 Потребительс-кие

кредиты

4,52

Кредиты по кредитным

картам

Ипотечные кредиты

4,75 Автокредиты

На 0.0.206

Рисунок 7 – Структура кредитного портфеля в процентах

По данным рисунка 7, на 0.0.206 г. снизились все показатели кредитного портфеля, связано это может быть со сложной ситуацией в стране, снизился спрос на банковские услуги в частности и на кредитование. В целом наблюдается небольшой рост кредитного портфеля Уральского банка ПАО «Сбербанк России» Челябинского отделения 8597/0206 ( на 0.0.204 г. – 2 206 094 тыс. рублей, на 0.0.205 г. – 2 786 98 тыс. рублей), на 0.0.206 года кредитный портфель снизился на 440 85 тыс. рублей. Динамику кредитного портфеля представим на рисунке8.

400 000

200 000

000 000

800 000

. 600 000 400 000

На 0.0.204 200 000

На 0.0.205

На 0.0.206

Рисунок 8 – Динамика кредитного портфеля, в тысячах рублей

Автокредит занимает самую малую часть от всего кредитования, но не является для банка убыточным. Рассмотрим портфель автокредитов (таблица 6).

Таблица 6 – Портфель автокредитов Уральского банка ПАО

«Сбербанк России» Челябинского отделения 8597/0206

На 0.0.204 г. На 0.0.205 г. На 0.0.206 г.

в тысячах

в тысячах

в тысячах

кол–во, в

кол–во, в

кол–во, в

штуках

штуках

штуках

рублей

рублей

рублей

Категория заемщика

4 5 6 7 8 9

На 2 года 27 567 2 6 2 5 466 Окончание таблицы 6

На 0.0.204 г. На 0.0.205 г. На 0.0.206 г.

в тысячах

в тысячах

в тысячах

кол–во, в

кол–во, в

кол–во, в

штуках

штуках

штуках

рублей

рублей

рублей

Категория заемщика

На года 59 0 652 50 5 49 44 2 45

На 4 года 68 2 96 57 7 792 49 4 8

На 5 лет 74 2 40 6 22 240 54 5 69

Всего портфель по

автокредитам 228 49 559 9 58 655 62 46 99

По данным таблицы 6 можно сказать, что портфель по автокредитам снизился, чтобы наглядно посмотреть на сколько изменился портфель по автокредитам, построим дополнительную таблицу 7.

Таблица 7 – Изменение портфеля по автокредитам Уральского банка ПАО

«Сбербанк России» Челябинского отделения 8597/0206

Сумма, в тысячах рублей Отклонение

Абсолютное Относительное

на 0.0.204 г.

на 0.0.205 г.

на 0.0.206 г.

Катего–рия отклонение, отклонение, в заемщи–ка в тысячах рублей процентах

за 204г.

за 205г.

за 205г.

за 204г

на 2 года 567 6 2 466 2 565 –2 666 7,9 –4,48

на года 0 652 5 49 2 45 4 89 – 46 45,4 –20,

на 4 года 2 96 7 792 4 8 4 856 –2 959 7,54 –6,6

на 5 лет 2 40 22 240 5 69 –0 00 –6 87 –,2 –0,89 Всего порт–фель по автокре– дитам 49 559 58 655 46 99 9 096 – 662 8,5 –9,88

За анализируемый период портфель автокредитов заметно уменьшился, в процентном соотношении за 205 год произошло снижение кредитов, предоставленных на 2 года на 4,48 %, на года – 20, %, на 4 года – 6,6 %, на 5 лет – 0,89 %. Представим количество выданных автокредитов в таблице 8. Таблица 8 – Количество выданных автокредитов Уральского банка ПАО

«Сбербанк России» Челябинского отделения 8597/0206

За 204 год За 205 год Срок кредита кол–во, в удельный вес, кол–во, в удельный вес,

штуках в процентах штуках в процентах на 2 года 6 27,28 5 29,4 на года 4 8,9 7,65 на 4 года 5 22,72 4 2,5 на 5 лет 7 ,8 5 29,4 Всего кредитов 22 00,00 7 00,00

Из данных таблицы 8 можно сделать вывод о том, наибольшую долю в автокредитах занимают кредиты, выданные на 5 лет их значение составляет период от ,8 % до 29,4 %, также количество выданных автокредитов за анализируемый период снизилось, причинами послужили:нестабильность курса рублейля, неуверенности населения в экономике, изменяющаеся стоимость автомобиля, а также условия банка. Представим количество погашенных автокредитов в таблице 9. Таблица 9 – Количество погашенных автокредитов Уральского банка ПАО

«Сбербанк России» Челябинского отделения 8597/0206

За 204 год За 205 год Срок кредита кол–во, в удельный вес, кол–во, в удельный вес,

штуках в процентах штуках в процентах

4 5 6 7

на 2 года 2 20, 2,40

на года 22,04 0 2,28

на 4 года 6 27,2 2 25,5

на 5 лет 8 0,5 4 29,79

Всего кредитов

59 00,00 47 00,00 По данным в таблице 9, можно сказать, чтобольшую часть покашеных автокредитов занимают кредиты, выданные на 5 лет, они составляют 204 год – 0,5 % 205 год – 29,79 %. На остальные автокредиты приходятся почти равные процентные доли в погашенных автокредитов. Из всех видов кредитования, по которым у банка есть просроченная задолженность, автокредитование является менее рискованным. Возврат по кредиту составляет около 90 %. Просроченная задолженность по кредиту – это непогашенные вовремя обязательный платеж по основному долгу или процентов за пользование заемными средствами. Данные по просроченной задолженности по автокредитам представим в таблице 0. Таблица 0 – Объем просроченных автокредитов Уральского банка ПАО

«Сбербанк России» Челябинского отделения 8597/0206

Кредиты до вычета резерва под Доля в общей сумме выданных

обесценение, в тысячах рублей кредитов, в процентах

Наименование статьи

на 0.0.20

на 0.0.204

на 0.0.205

на 0.0.20

на 0.0.204

на 0.0.205

г.

г.

г.

г.

г.

г. Непросроченные 62,2

6 225 45 976 9 258 7,09 78,8 6 Просроченные, всего 7,7

4 2 679 7 75 26,9 2,62 4 Просроченные на срок –90 дней ,9

0 77 9 54 5 942 2,74 6,25 2 Просроченные на срок 90–60 дней

956 2 97 524 ,95 5,07 ,24 Просроченные на срок более 60 дней

605 72 268 ,22 0,29 0,57 Итого

49 559 58 655 46 99 00 00 00

Исходя из полученных данных, представленных в таблице 0, можно сказать, что доля непросроченных кредитов на 0.0.206 года составляет в общем объеме автокредитов 62,26 %, что значительно меньше, чем в аналогичном периоде (на 0.0.205 г. – 78,8. Рост просроченных автокредитов на 0.0.206 г. 7,74 %, что превышает показатель предыдущего периода (на 0.0.205 года 2 679 тыс. рублей).

Набольшую долю в просроченных автокредитах занимают кредиты, просроченные на срок от до 90 дней на 0.0.205 г. – 6,25 % (9 54 тыс.рублей), на 0.0.206 г. – ,92 % (5 942 тыс.рублей)).

Наименьшую долю занимают кредиты, прсроченные на срок более 60 дней. Представим показатели эффективности банка в таблице . Таблица – Показатели эффективности операции по автокредитованию, в

тысячах рублей , Уральского банка ПАО «Сбербанк России»

Челябинского отделения 8597/0206

Наименование статьи 204 год 205 год Доходы от автокредитования, всего – из них:

6 82 504 на 2 года 2 888 2 024 на года 496 200 на 4 года 4 792 208 на 5 лет 6 656 5 072 Расходы от автокредитования, всего – из 5 28 6 888 них: Процентные 2 970 4 9 непроцентные, всего – из них: 2 955

заработная плата сотрудников банка 0 996 арендная плата 67 727 амортизационные отчисления 67 88

прочие расходы 72 22 Чистый процентный доход от 549 4 66 автокредитования Прибыль от автокредитования 8 46 2 49

Из таблицы , за анализируемый период наблюдается снижение доходов от автокредитования, в 204 году – 6 82 тыс. рублей, а в 205 году данный показатель составил 504 тыс. рублей, связанно это с уменьшением выдаваемых кредитов. За 204 год снизились расходы по автокредитованию,, 204 году 5 28 тыс. рублей, но в 205 году увеличелся данный показатель (6 888 тыс. рублей).Снизился чистый процентный доход в 205 году сумма была равна 4 66 тыс. рублей, в 204 году этот показатель был равен 549 тыс. рублей.Снижение доходов и увеличение расходов повлияло на размер прибыли. Снижение данных показателей можно охарактеризовать нестабильной ситуацией в стране, что пошатнуло доверие населения к банку, а также нежелание населения рисковать своими денежными средствами.

Рассмотрим показатели качества портфеля по автокредитам в таблице 2.

Таблица 2 – Показатели качества портфеля по автокредитам Уральского

банка ПАО «Сбербанк России» Челябинского отделения

8597/0206

Показатель 204 год 205 год Коэффициент качества ссуд, в процентах

,9 4,2 Пеня (тыс. рублей) 790 75 Коэффициент оборачиваемости кредита в днях, в процентах 0,4 0,4 Скорость оборачиваемости кредита в днях

26 292 Рентабельность общая, в процентах

6,0 ,74 Рентабельность автокредитования, в процентах ,90 0,99 Рентабельность затрат, в процентах

2,75 7,25 Данные, в таблице2, свидетельствует об уменьшении и увеличении значений некоторых показателей, так коэффициент качества ссуд за анализируемый период увеличился и равен 4,2 %, что характеризует качество кредитного как хорошее, так как значение данного показателя недолжно превышать 5 % и быть не меньше 0,95 %. Также снижаются пеня (штрафы) за просрочку,и сведетельствует о уменьшении данной статьи.. Таким образом, проанализировав финансово–экономическую характеристику ПАО «Сбербанк России» можно сказать, что, несмотря на сложную экономическую ситуацию на российском рынке, ПАО «Сбербанк России» удается удержать финансовое положение своего банка на хорошем уровне. По итогам анализа можно сделать вывод о том, что наблюдается снижение доходов Уральского банка ПАО «Сбербанк России» Челябинское отделение 8597/0206, полученных от автокредитования, а также увеличения расходов Уральского банка ПАО «Сбербанк России» Челябинское отделение 8597/0206. Одним из факторов, послужившим такой тенденции является увеличение банком процентных ставок по автокредитам, снижение количества одобряемых заявок на автокредит банком, нестабильность курса рублейля, повлекшая за собой увеличение стоимость автомобилей, а также нежелание населения в условиях данной ситуации на рынке рисковать своими свободными денежными средствами. Для того чтобы банк мог успешно развиваться по направлению автокредитование, и смог извлечь из данной услуги доход, ему необходимо провести ряд мероприятий по совершенствованию условий предоставления автокредита населению. Данные мероприятия рассмотрены в следующей главе. ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ УРАЛЬСКОГО БАНКА ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ» ЧЕЛЯБИНСКОЕ ОТДЕЛЕНИЕ 8597/0206

. Рекомендация по совершенствованию автокредитования

По итогам проведенного анализа автокредитования в Уральском банке ПАО «Сбербанк России» Челябинское отделение 8597/0206 было выявлено, что у банка наблюдается снижение объемов автокредитования. На 0.0.206 года эта сумма составляла 46 99 тыс. рублей Данная проблема может возникнуть в связи с финансовыми трудностями заемщиков; недостаточным пониманием условий и порядка погашения задолженности; отсутствием комплексной методики оценки кредитной заявки, процесса одобрения и мониторинга выданных автокредитов с учетом рисков и прочее. Для увеличения объемов автокредита, банком могут быть изменены требования, предъявляемые к заемщику. Например, можно предложить расширить возрастные требования к клиентам. Так, автокредит в ПАО «Сбербанк» выдается лицам от 2 лет, можно снизить требования до 2 года, но в свою очередь это может привести к риску неплатежеспособности. В случае увеличения возрастной границы, будет возможно привлечение людей пенсионного возраста. Средняя продолжительность жизни для женщин составляет 70 лет. Банк предоставляет кредиты женщинам в возрасте до 60 лет. Таким образом, можно предложить банку увеличить верхнюю возрастную границу для женщин до 70 лет. В случае смерти клиента могут возникнуть соответствующие проблемы по возврату долга. В тоже время в целях снижения риска, банком может быть поставлено условие обязательного страхования жизни, которое начинают внедрять банки в обязательном порядке. Снизив нижнюю возрастную границу, банк так же сможет привлечь дополнительную группу клиентов. Ведь на сегодняшний день, люди начинают работать уже с 8 лет. Как можно заметить у населения данного возраста нет возможности зарабатывать большие деньги, но потребность в покупке автомобиля высокая. Кроме того, увеличению числа клиентов будет способствовать разработка новых кредитных продуктов. Ими могут выступить различные программы по предоставлению кредитов на автомобиль. Например, можно предложить программу под названием «Дорогу молодым». Основным условием данного направления выступит выдача автокредитов гражданам от 2 год до 2 лет с процентной ставкой от 6 до 8%. Так же можно предложить программы по предоставлению кредитов неработающим пенсионерам, но при сроке до 6 месяцев и при процентной ставке от до 5 %. Этим банк привлечет к себе большее количество клиентов. Необходимо взять во внимание, что существует группа возможных заемщиков, которые хотят сдать старый автомобиль в виде утилизации и с доплатой приобрести новый. Таким образом, можно предложить банку принимать сертификат утилизации, и это будет выступать, как первоначальный взнос клиентом. Так же банку необходимо совершенствовать маркетинговую деятельность. Учитывая, что банк является одним из самых крупных по России, у него отсутствует рекламная компания, а различные акции развиты слабо. Несмотря на то, что банк размещает информацию на крупных телевизионных каналах, то необходимо расширить использование каналов СМИ в виде вывесок на улицах города. Так же банку можно ежемесячно выпускать собственную мини –газету, содержащую информацию именно по условиям и программам автокредитования. Так же можно предложить банку внедрить автокредит с направлением «Женский кредит». Условия будут такими, что получать данный банковский продукт смогут только женщины при возрасте от 2 до 60 лет, при % ставке от 2 до 25 %. Банк и автодилер могут выступать партнерами. Как правило, такая схема взаимодействия выглядит следующим образом: клиент получает автокредит в банке по стандартной ставке, а производитель авто/дилер предоставляет ему скидку, равную процентам, которые необходимо выплатить банку по автокредиту. При этом в кредитном договоре отображается процентная ставка не 0%, а действующая ставка банка–партнера программы. Но за счет дополнительной скидки на автомобиль, предоставляемой дилером, клиент приобретает кредитную машину без переплаты. Ставка по автокредиту на конкретные иномарки устанавливается по предложению автодилера и согласию банка. Выбор определенной марки может обуславливаться несколькими причинами:

• — большая востребованность рынком кредитов именно на эту иномарку;
• — желание автодилера продать больше автомашин именно этой марки;
• — при маленькой надбавке к стоимости автомобиля – желание автодилера дополучить доходность за счет большего количества проданных автомобилей.

Снижение ставок по автокредиту обычно продиктовано желанием дилера либо повысить активность продаж той или иной модели, либо стремлением за короткий период времени достаточно быстро нарастить объемы продаж уже популярной марки. При этом возможность снижения процентной ставки зависит от готовности инициирующей стороны (автосалона) возместить финансовому учреждению недополученную часть процентной ставки по кредиту. Сделать это может либо участвующая в договоренностях страховая компания, либо собственно автосалон, либо импортер, либо все вместе. В таком случае ставки могут быть снижены по сравнению со стандартными, либо могут опуститься до нулевого уровня. В настоящее время низкие авансы колеблются в пределах 25–0% и предлагаются в основном лишь в сегменте автомобилей более высокого уровня, так как здесь более надежный профиль заемщика. Все вышесказанное привлечет клиентов для оформления автокредита а других банковских продуктов. Исходя из всего выше сказанного, можно сделать вывод о том что, несмотря на то, что банк успешно развивается в этой области, остаются возможности дальнейшего совершенствования. Может быть увеличен объем портфеля автокредитов, а значит и доходы от автокредитования. Учитывая, что банк выбрал автокредитование как основное направление развития, то руководству банка стоит более детально изучить возможности улучшения позиций банка и принять необходимые меры.

.2 Оценка экономической эффективности предложенных

мероприятий

Более подробно мы рассмотрим внедрение кредитного продукта «Женский автокредит». После того, как нами были выдвинуты предложения с целью совершенствования автокредитования, необходимо рассчитать экономический эффект. Для начала в виде таблицы отразим затраты на повышение автокредитования в деятельности Уральского банка ПАО «Сбербанк России» Челябинское отделение 8597/0206. Они представлены в таблице. Таблица – затраты на реализацию проекта Уральского банка пао «Сбербанк России» Челябинское отделение 8597/0206

Наименование затрат Сумма рекламное обеспечение 70 000 т.р. оплата услуг маркетолога 40 000 т.р. разработка и печать собственной мини – 25 000 т.р. газеты сертификаты на утилизацию (будет 50 000 т.р. действовать скидка) в размере – Привлечение автодилеров 00 000 т.р. Итого: 285 000 т.р

Таким образом, общий объект затрат на реализацию проекта составит 285 000 т.р.

Таблица 4 – экономические показатели от внедрения кредитного продукта в Уральском банке ПАО «Сбербанк России» Челябинское отделение 8597/0206

До После Изменения Показатель

мероприятия Абс. Отн. (%)

мероприятия Спрос на кредит, (шт.) 420 820 400 28,2 Объемы кредитования,

764868 8068 455000 5,9 (тыс. рублей) Доходы от реализации кредитного продукта, 5794422 5858 58696 ,0 (тыс. рублей) Чистый доход от реализации кредитного 85426 88860 944 ,8 продукта, (тыс. рублей)

«Женский автокредит» позволит дополнительно увеличить количество выданных автокредитов на 400 единиц за счет более выгодных условий, т. е уже в первом году реализации предложенного мероприятия ПАО «Сбербанк» может получить дополнительно 944 тыс. рублей чистого дохода. Как видим, результат экономической оценки мероприятия по совершенствованию автокредитования физических лиц в ПАО «Сбербанк» указывает на достаточную степень их привлекательности с точки зрения инвестирования средств и целесообразности практической реализации. Для проведения расчетов по внедрению в соответствии со статистикой выданных автокредитов в Банке «Сбербанк» необходимо определить спрос как по женскому, так и по мужскому кредитованию, поскольку ПАО «Сбербанк» в 204 году выдал 6065 автокредитов на приобретение автомашин Lada, Chevrolet и KIA .

Таблица 5– Расчеты по автокредиту на автомобили новых партнеров банка Уральского банка пао «Сбербанк России» Челябинское отделение 8597/0206

Итого

Показатель

кв.

2 кв.

кв.

4 кв.

Количество кредитов (шт.) 840 248 807 270 6065

Средняя сумма кредитования,

250 250 250 250 000

(тыс. рублей) Общая сумма кредита, (тыс.

20000 2000 45750 542500 56250

рублей) Годовой процент кредитования

6 6 6 6 6

банком,(%) Доход от реализации кредитного

600 49920 72280 86800 242600 продукта, (тыс. рублей)

Итак, количество кредитов взято по минимальным основам, но с учетом того, что ежеквартально оно будет немного возрастать (за счет условий, описанных в обосновании увеличения выдачи «Женского автокредита»).

Таблица 6 – Текущие расходы по прогнозам автокредиту на автомобили новых партнеров банка Уральского банка пао «Сбербанк России» Челябинское отделение 8597/0206

Показатель по кварталам 207 года

Показатель Итого

I квартал II квартал III квартал IV квартал

Спрос на кредит (шт.) 840 248 807 270 6065

20000 2000 45750 542500 56250 Объемы кредитования, (тыс. рублей) Эксплуатационные расходы на обслуживание, тыс. рублей (5% от 0500 5600 22588 2725 758 объемов кредитования), (тыс.рублей) Расходы на выпуск пластиковых карт Visa Electron Instant Issue (ункт.

924 7 988 287 6672 х 00 рублей за единицу.), (тыс.

рублей) Итого текущие расходы, (тыс.

424 697 24576 2952 82485

рублей) Чистый доход от реализации

2276 2947 47704 57288 605 кредитного продукта, (тыс. рублей)

Произведем расчет возможного экономического эффекта от предоставления дополнительных 245 автокредитов, в соответствии с таблицей

Таблица 7 – Экономические показатели от внедрения кредитного продукта в Уральском банке ПАО «Сбербанк России» Челябинское отделение 8597/0206

До После Изменения Показатель

Мероприятия мероприятия Абсолютное Отн. (%)

Спрос на кредит, (шт.) 4820 6065 245 25,8

Объемы кредитования,

764868 964888 56250 9,8 (тыс. рублей) Доход от реализации кредитного продукта, (тыс. 5794422 607022 242600 4,2 рублей) Чистый доход от реализации кредитного 85426 204 605 8,6 продукта ,(тыс. рублей)

Таким образом, в случае заключения договоров с автодилерами и выдачи 6065 автокредитов Уральского банка ПАО «Сбербанк России» Челябинское отделение 8597/0206 сможет получить дополнительно 605 тыс. рублей

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Актуальность перспектив развития автокредитования нашла свое подтверждение в ходе решения поставленных в выпускной квалификационной работе задач. Автокредитование – это современная банковская услуга, позволяющая приобрести желаемое транспортное средство в кредит на выгодных условиях. Автокредитование является одной из популярных банковских услуг. Наличие разнообразных программ автокредитования: классический автокредит, экспересс–кредитование, беспроцентное кредитование, кредитование без первоначального взноса, кредит по системе traid–in, кредитование buy–back (обратный выкуп), кредит на подержанные автомобили, кредитование без страхования позволяет потенциальному заемщику подобрать выгодный вариант для приобретения автомобиля в кредит. Для самих банков автокредитование является доходной операцией, а своевременный анализ портфеля автокредитов способствует увеличению, как доходов, так и числа клиентов банка. Своевременный анализ позволяет оценить рискованность, проводимой банком, кредитной политики, а также своевременное принятие мер, которые позволят повысить качество портфеля по автокредитам. В современных условиях развития рынка автокредитования возникает ряд проблем, в частности, недоверие к банкам со стороны клиентов (завышенные ставки по кредитам, большой первоначальный взнос, а также процесс рассмотрения заявок на кредит), и наоборот, потенциальные заемщики используют банк в своих целях (мошенничество, невозврат по кредиту, в некоторых случаях отказ от продления страхового полиса автомобиля).

К положительным тенденциям можно отнести возобновление государственной программы льготного автокредитования с апреля 205 года, которая простимулирует отечественный автопром, а также позволит привлечь новых клиентов в банки, а также рост рынка поддержанных автомобилей, в том числе оформленных в кредит. Проанализировав финансово–экономическую характеристику ОАО «Сбербанк России» можно сказать, что, несмотря на сложную экономическую ситуацию на российском рынке, Сбербанку удается удержать финансовое положение своего банка на хорошем уровне. Наибольшую долю в структуре активов банка занимает чистая ссудная задолженность (204 – 7,6 %, 205– 7, %, 206 – 74, %.).

В структуре пассивов банка доля средств клиентов составляла на 204 –77,6 %, 205– 7,0 %, 206 – 87,0 %, что свидетельствует о сохранении позиций банка на рынке обслуживания клиентов. Вклады (средства) физических и индивидуальных предпринимателей тоже занимают наибольшую долю в структуре пассивов (на 0.0.204 г. – 52,9 %, на 0.0.205 г. – 40,5 %, на 0.0.206 г. занимаемая доля равна 50,2 %,).

В целом по статье вклады физических лиц и индивидуальных предпринимателей наблюдает положительная тенденция, несмотря на то, что доля ее снизились. Также проанализировав операции по автокредитованию Уральского банка ПАО «Сбербанк России» Челябинское отделение 8597/0206 за период с 204 года по 206 год, наблюдается отрицательная тенденция снижения объемов автокредитов, на 0.0.204 года – 49 559 тыс. рублей, на 0.0.205 года – 58 655 тыс. рублей, на 0.0.206 года – 46 99 тыс. рублей, а также снижение доли автокредитов в кредитном портфеле банка на 0.0.204 года –0,4 %, на 0.0.205 года – 0, %, на 0.0.206 года – 0,29 % . В итоге, наблюдается снижение доходов банка, полученных от автокредитования, а также увеличения расходов банка. Одним из факторов, послужившим такой тенденции является увеличение банком процентных ставок по автокредитам, снижение количества одобряемых заявок на автокредит банком, нестабильность курса рублейля, повлекшая за собой увеличение стоимость автомобилей, а также нежелание населения в условиях данной ситуации на рынке рисковать своими свободными денежными средствами. Главным критерием для получения такого автокредита будет являться свидетельство заемщика об окончании автошколы, которое будет необходимо предоставить в банк в течение одного года после окончания. Расходы Уральского банка пао «Сбербанк России» Челябинское отделение 8597/0206 на реализацию «Женский кредит», потребуется 285,00 тыс. рублей на рекламу данного автокредита. Главным показателем эффективности внедрения новых продуктов является прибыль и чистый процентный доход. Ожидаемый чистый процентный доход от реализации «Женский кредит» составит 60 5 тыс. рублей. Таким образом, результат экономической оценки предложенного мероприятия для Уральского банка пао «Сбербанк России» Челябинское отделение 8597/0206 позволяет сказать, что такой вид как «Женский кредит» является целесообразным для банка, а также способен принести доход

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК

Конституция Российский Федерации (с учетом поправок, внесенных Законами Российской Федерации о поправках к Конституции Российской Федерации, в ред. от 2.07.204 г.) 2 Налоговый Кодекс Российской Федерации от .07.998 г. № 46–ФЗ (в ред. от 08.0.205 г.) Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.2.990 г. № 95– (в ред. от 29.2.204 г.) 4 Федеральный закон «О потребительском кредите (займе)» от 2.2.20 г. № 5–ФЗ (в ред. от 2.07.204 г.) 5 Федеральный закон «О кредитных историях» от 0.2.2004 г. № 28– ФЗ (в ред. от 0.0.205 г.) 6 Батракова, Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: учебник для вузов / Л.Г. Батракова. – М: Логос, 20. – 6 с. 7 Вешкин, Ю.Е. Экономический анализ деятельности коммерческого банка / Ю.Е. Вешкин, Г.Л. Агавян. – М: Омега–Л, 200. – 52 с. 8 Герасимова, Е.Б. Турбо–анализ банка: учебник / Е.Б.Герасимова. – М: Инфра, 200. – 84 с. 9 Даниленко С.А. Банковское потребительское кредитование: учебно– практическое пособие / С.А. Даниленко, М.В. Комиссарова. – М: Юстицинформ, 20. – 40 с. 0 Жарковская, Е.П. Банковское дело: учебник для студентов вузов, обучающихся по специальности «Финансы и кредит» / Е.П. Жарковская. – М: Омега–Л, 200. – 480 с. Жарковская, Е.П. Финансовый анализ деятельности банка: учебник / Е.П. Жарковская – М.: Изд–во Омега–Л, 20. – 25 с. 2 Жиляков, Д.И. Финансово–экономический анализ (предприятие, банк, страховая компания): учебное пособие / Д.И. Жиляков, В.Г. Зарецкая. – М: КНОРУС, 202. – 267 с. Жуков, Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки: учебник / Е.Ф. Жуков, Н.Д. Эриашвили, Н.М. Зеленкова. – 4–е изд., испр. и доп. – М: ЮНИТИ– ДАНА, 20. – 78 с. 4 Лаврушин, О.И. Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева. – 8–е изд., испр. и доп. – М: КНОРУС, 200. – 768 с. 5 Лаврушин, О.И. Деньги. Кредит. Банки. Экспресс–курс: учебное пособие / О.И. Лаврушин. – 4–е изд., стер. – М: КНОРУС, 200. – 20 с. 6 Лаврушин, О.И. Роль кредита и модернизация деятельности банков в сфере кредитования: учебное пособие / О.И. Лаврушин. – М: КНОРУС, 20. – 267 с. 7 Маркова, О.М. Операции сберегательных банков: учебник / О.М. Маркова. – М: Форум, 20. – 286 с. 8 Рассел, Д. Автокредит. / Д.Рассел, Р. Кон. – М:ВКТ, 20. – 5 с. 9 Савицкая, Г.В. Экономический анализ: учебник / Г.В. Савицкая. – М: НИЦ ИНФРА–М, 20. – 649 с. 20 Тавасиев, А.М. Банковское кредитование: учебник / Т.Ю. Мазурина, В.П. Бычков. – М: Инфра, 200. – 656 с. 2 Тихомирова, Е.В. Кредитные продукты банков: учебное пособие / Е.В. Тихомирова. – М: СПБГУЭФ, 202. – 64 с. 22 Шевчук, Д.А. Автокредит: технология получения / Д.А. Шевчук. – М: Астрель, 200. – с. 2 Щербакова, Г.Н. Анализ и оценка банковской деятельности / Г.Н. Щербакова. – М: Вершина, 200. – 446 с. 24 Филина, Ф.Н. Все виды кредитования / И.А. Толмачев, А.В. Сутягин. – М: Гроссмедиа, 2009. – 24 с.

25 Воробьева, И.С. Российский рынок автокредитования: ключевые игроки и кредитные программы / И.С.Воробьева //Российское предпринимательство. – 202. – № 24 (222).

– С. 75–79.

26 Коротаева, Н.В. Тенденции развития банковской системы России в современных условиях / Н.В. Коротаева, Т.В. Борисова // Социально– экономические явления и процессы. – 204. – № . – С. 5–65

27 Кудрявцев, А.С. Автокредитование и его виды / А.С. Кудрявцев // Финансы. Экономика. Стратегия. – 200. – Вып.7. – № 7. – С. 25–26.

28 Новиков, А.А. Преступления в сфере кредитования физических лиц / А.А. Новиков // Ученые труды Российской академии адвокатуры и нотариата. – 202. – № .– С. 8–8.

29 Полунин, Л.В. Перспектива рынка автокредитования в России в условиях рецессии экономики / Л.В.Полунин, М.А. Бибарова–Государева // Социально–экономические явления и процессы. – 204. – № (59).

– С. 8– 85.

0 Халиуллина, Д.Р. Перспективы развития автокредитования / Д.Р. Халиуллина, Н.А. Шайхутдинова // Студенческая наука и XXI век. – 204. – № . – С. 64–66.

Официальный сайт ОАО «Сбербанк России» [электронный ресурс]:www.sberbank.ru (дата обращения: 28.02.5).

2 Палин, Д.А. Практика внесудебного и претензионного взыскания

просроченной задолженности по автокредитам / Д.А. Палин //

Банковский ритейл. – 202. – № . – С. 87–95. // СПС

«КонсультантПлюс». Сарнаков И.В. Соотношение понятий «банковский кредит» и

«банковская ссуда» // Право и экономика. – 200. – № 6. – С. 5 – 8.

4 Рейтинговое агентство «Эксперт РА» [электронный ресурс]: http://www.raexpert.ru (дата обращения: 20.0.5).

5 Центральный Банк Российской Федерации [электронный ресурс]: http://www.cbr.ru (дата обращения: 0.0.5).

6 Агентство Moody’s понизило рейтинги Сбербанка [электронный ресурс]: (дата обращения: 22.0.5).

7 Автокредит в Латвии [электронный ресурс]: http://www.autokredit.lv (дата обращения: 0.0.5).

8 Автопром: автокредит, как не оказаться обманутым? [электронный ресурс]: http://lf.rbc.ru/recommendationofcreditauto/autoprom/202/08/0/22494.shtml (дата обращения: 24.0.5).

9 Автокредит на отечественный автомобиль: теоретическая часть [электронный ресурс]: http://www.incred.ru/pub/avtokredit–na–otechestvennyj– avtomobil–teoreticheskaya–chast/47622 (дата обращения: 24.0.5).

40 Виды программ автокредитования в России [электронный ресурс]: (дата обращения: 24.02.5).

4 В России стартует государственная программа льготного авткредитования [электронный ресурс]: http://www.rg.ru/205/04/0/kreditovanie–site.html (дата обращения: 6.0.5).

42 Информация для сравнения: автокредиты в Испании [электронный ресурс]: (дата обращения: 27.02.5).

4 Какой автокредит взять лучше? [электронный ресурс]: http://kfcredit.ru/kakoj–avtokredit–samyj–vygodnyj.html (дата обращения: 0.0.5).

44 Кэптивные банки – автомобили от автопроизводитлей [электронный ресурс]: http://knigabankira.ru/keptingovyie_banki_– _avtokredityi_ot_proizvoditelej (дата обращения: 09.0.5).

45 Продажа подержанных б/у автомобилей в кредит: на что обратить внимание? [электронный ресурс]: http://knigabankira.ru/prodazha_pod erzhannyix_bu_avtomobilej_v_kredit_na_chto_obratit_vnimanie 46 Совместные программы дилеров и банков по автокредитованию [электронный ресурс]: http://knigabankira.ru/sovmestnyie_programmyi_dilerov_ i_bankov_po_avtokreditovaniyu (дата обращения: 24.0.5).

47 Тренды и перспективы автокредитования [электронный ресурс]: (дата обращения: 24.02.5).

48 Fitch ухудшило рейтинги ряду топ–банков РФ, подтвердило шести банкам с западным капиталом [электронный ресурс]: http://www.banki.ru/news/lenta/?id =777495 (дата обращения: 24.04.5).

49 История Уральского банка Сбербанка России [электронный ресурс]: (дата обращения: 04.02.5).

50 www.autonow.ru 5 Официальный сайтрекламного агентсва «Нью Тон» [электронный ресурс]: www.new–tone.ru/

ПРИЛОЖЕНИЯ

Приложения А

Рисунок А– бухгалтерский баланс Рисунок А2– бухгалтерский баланс Рисунок А – бухгалтерский баланс Приложение Б

Рисунок Б – отчет о финансовых результатах Рисунок Б2–отчет о финансовых результатах