банковский лицензия коммерческий операция
Рынок банковских услуг является одним из важнейших сегментов национальной экономики, обеспечивающим ее функционирование и развитие, а также составляет один из важнейших сегментов финансового рынка. Банк — особый кредитный институт, специализирующийся на аккумулировании денежных средств и размещении их от своего имени с целью извлечения прибыли. Кредитная организация — это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Банка России имеет право осуществлять банковские операции.
В Федеральном законе «О банках и банковской деятельности» (Закон о банках) дано следующее понятие банка: «Банк — это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц».
Банк имеет право осуществлять банковские операции с момента получения лицензии, выданной ЦБ РФ. Институт лицензирования банковской деятельности призван защитить интересы вкладчиков и других клиентов банков от некомпетентного управления и рисков, а также интересы государства по поддержанию стабильности в экономике.
Цель данной работы — дать понятие банковской лицензии, охарактеризовать их виды и порядок получения.
1. Понятие, назначение и виды банковских лицензий
Основанием для начала деятельности банка является получение лицензии на осуществление банковских операций .
Лицензия —
Права и обязанности по выдаче лицензий на проведение банковских операций и их отзыву возложены на Банк России. Новый банк должен быть зарегистрирован в Книге государственной регистрации кредитных организаций, которую ведет Банк России, и затем он вправе выполнять операции (ст.13 Закона о банках).
Лицензия на осуществление банковских операций учитывается в специальном реестре, который публикуется Банком России в официальном издании — «Вестнике Банка России» — не реже одного раза в год. В лицензии содержится информация и о том, какие банковские операции может выполнять данная кредитная организация. Такая лицензия выдается без ограничения срока ее действия.
Коммерческие банки и их операции
... коммерческий банк может быть создан на основе любой формы собственности как хозяйственное общество с минимальным уставным капиталом 5 млн. евро. Для получения лицензии на проведение банковских операций Центральный банк ... правильность в проведении и отражении операций. Деятельность коммерческих банков в России расширяется, возникают новые операции, что находит отражение в организационной ...
В настоящее время существуют пять видов лицензий:
. Простейшая — дает право проводить банковские операции со средствами в рублях без права привлечения средств физических лиц.
. Вторая лицензия даёт право проведения операций в рублях с юридическими лицами, а также осуществлять валютные операции, но опять таки без права привлечения средств физических лиц.
. Третья лицензия позволяет работать с ценными бумагами при наличии первых двух лицензий.
. Расширенная — выдается через год успешной работы банка; при наличии всех трёх ранее полученных лицензий добавляется право работать со средствами физических лиц.
. Генеральная — даёт право коммерческому банку выполнять полный набор операций как в РФ, так и за рубежом.
За рассмотрение вопроса о выдаче лицензии взимается лицензионный сбор в размере, определяемом ЦБ РФ, но не более 1% от объявленного уставного капитала кредитной организации. Указанный сбор поступает в доход федерального бюджета. Для получения лицензии необходимо наличие следующих условий:
а) выдается после государственной регистрации кредитной организации;
б) подтверждение своевременной и правомерной оплаты 100% уставного капитала кредитной организации (а также регистрация отчета об итогах первого выпуска акций кредитной организации в форме акционерного общества).
Такое подтверждение оформляется в виде заключения территориального учреждения Банка России. После чего Банк России в трехдневный срок принимает решение о выдаче общей (банковской) лицензии и направляет в кредитную организацию и территориальное учреждение Банка России по одному экземпляру данной лицензии. Кредитные организации могут иметь несколько видов лицензий. Это зависит от времени их существования и статуса организации (банк или небанковская кредитная организация).
Виды лицензий:
лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях;
лицензия на привлечение во вклады средств физических лиц в рублях и иностранной валюте;
лицензия на осуществление банковского клиринга;
лицензия на осуществление инкассации;
лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте;
лицензия на привлечение во вклады средств физических лиц в рублях.
Существуют первичные и вторичные лицензии. Первые относится к основным видам операций, например, лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях или в иностранной валюте, с возможностью привлечения денежных средств физических лиц или без нее. Вторичные же лицензии выдаются в порядке расширения деятельности организации для увеличения количества банковских операций.
Банковские операции как основа банковской деятельности. Банковская ...
... услуг своему клиенту по осуществлению конкретной сделки, указывает А.Г. Братко2 . С точки зрения Е.В. Тихомировой, банковскую операцию можно трактовать как определенные ... действия (процедуры) банка, осуществляемые им в связи с обслуживанием клиентов 3 . К.Т. Трофимов определяет банковскую деятельность как «основанную на законе либо лицензии ...
В зависимости от содержания существуют:
общая (банковская) лицензия, т.е. лицензия на осуществление банковских операций;
лицензия на осуществление валютных операций;
Вновь созданному банку могут быть выданы следующие виды лицензий на осуществление банковских операций:
) лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях;
) лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте. При наличии указанной лицензии банк вправе устанавливать корреспондентские отношения с иностранными банками;
) лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов. Указанная лицензия может быть выдана одновременно с лицензией на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте.
Кредитная банковская организация, имеющая лицензию на осуществление всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте и выполняющая установленные нормативными актами Банка России требования к размеру собственных средств (капитала), вправе получить генеральную лицензию. Генеральная лицензия ЦБ РФ дает право создавать банку филиалы за границей и приобретать акции в уставном капитале кредитных организаций. Она может быть выдана банку, имеющему лицензии на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц) и на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте и выполняющему установленные Банком России требования к размеру капитала. При этом наличие лицензии на осуществление банковских операций с драгоценными металлами не является обязательным условием для получения генеральной лицензии. Кроме того, кредитная организация, имеющая генеральную лицензию и собственные средства (капитал) в размере не ниже суммы рублевого эквивалента 5 млн. евро, может с разрешения Банка России создавать на территории иностранного государства филиалы и после уведомления Банка России — представительства. Такая кредитная организация вправе с разрешения и в соответствии с требованиями Банка России иметь на территории иностранного государства дочерние организации (ст.105 Гражданского Кодекса РФ).
Лицензия на осуществление банковских операций выдается без ограничения сроков ее действия (бессрочная лицензия).
Осуществление юридическим лицом банковских операций без лицензии влечет за собой взыскание с такого юридического лица всей суммы, полученной в результате осуществления данных операций, взыскание штрафа в двукратном размере этой суммы в федеральный бюджет. Взыскание производится в судебном порядке по иску прокурора, соответствующего федерального органа исполнительной власти или Банка России.
Банковский закон, обеспечивая стабильность банковской системы и защищая интересы клиентов, дает возможность Банку России предъявить юридическим лицам, незаконно, без лицензии выполняющим банковские операции, иски: о взыскании с такого юридического лица всей суммы, полученной в результате осуществления данных операций; о взыскании штрафа в двукратном размере данной суммы в федеральный бюджет; о ликвидации данного юридического лица.
Денежно-кредитная политика России в условиях кризиса
... Центрального банка России . Во второй главе непосредственно характеристика денежно-кредитной политики с теоретической точки зрения. В третьей рассмотрены особенности денежно-кредитной политики в условиях финансового кризиса на примере банковского ... структуру денежной массы, обобщенные данные о своих операциях. Центральный банк перечисляет в федеральный бюджет 50% фактически полученной балансовой ...
2. Банковские лицензии: содержание, порядок получения и отзыв
2.1 Порядок получения банковской лицензии
Юридические лица, претендующие на получение лицензии и государственную регистрацию, обязаны представить в Банк России перечень документов, а также должны соответствовать требованиям, устанавливаемым к руководству банком, его финансовому положению.
Для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций в Банк России в установленном им порядке представляются следующие документы:
) заявление с ходатайством о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций. В заявлении также указываются сведения об адресе (местонахождении) постоянно действующего исполнительного органа кредитной организации, по которому осуществляется связь с кредитной организацией;
) учредительный договор (подлинник или нотариально удостоверенная копия), если его подписание предусмотрено федеральным законом;
) устав (подлинник или нотариально удостоверенная копия);
) протокол собрания учредителей о принятии устава и об утверждении кандидатур для назначения на должности руководителей исполнительных органов и (или) главного бухгалтера;
) документы об уплате государственной пошлины и лицензионного сбора;
) копии свидетельства о государственной регистрации учредителей — юридических лиц, аудиторские заключения о достоверности их финансовой отчетности, а также подтверждение налоговыми органами выполнения учредителями — юридическими лицами обязательств перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов РФ и местными бюджетами за последние три года;
) декларации о доходах учредителей — физических лиц, заверенные налоговыми органами, подтверждающие источники происхождения средств, вносимых в уставный капитал кредитной организации;
) анкеты кандидатов на должности руководителей исполнительных органов и (или) главного бухгалтера кредитной организации, заполняемые ими и содержащие сведения: о наличии у этих лиц высшего юридического или экономического образования (с представлением копии диплома или заменяющего его документа) и опыта руководства отделом или иным подразделением кредитной организации, связанным с осуществлением банковских операций, не менее одного года, а при отсутствии специального образования опыта руководства таким подразделением не менее двух лет; о наличии (отсутствии) судимости.
При представлении документов ЦБ РФ выдает учредителям кредитной организации письменное подтверждение получения от них документов. Полученные документы рассматриваются Банком России, решение о выдаче или об отказе в выдаче лицензии должно быть принято в срок, не превышающий шести месяцев с даты представления перечисленных документов.
Учет операций с денежными средствами на счетах организации в банках
... учета операций с денежными средствами на счетах организации в банках: расчетном, валютном, специальных счетах; Изучить отчетность, предоставляемую организацией по денежным средствам; - – Выявить основные направления и предложить меры по совершенствованию учета денежных средств в организации. 1 Сущность безналичного денежного ...
2 Отзыв лицензии, Основания отзыва лицензии
) установления недостоверности сведений, на основании которых выдана указанная лицензия;
) задержки начала осуществления банковских операций, предусмотренных этой лицензией, более чем на один год со дня ее выдачи;
) установления фактов существенной недостоверности отчетных данных;
) задержки более чем на 15 дней представления ежемесячной отчетности (отчетной документации);
) осуществления, в том числе однократного, банковских операций, не предусмотренных указанной лицензией;
) неисполнения федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России, если в течение одного года к кредитной организации неоднократно применялись меры, предусмотренные ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», а также неоднократного нарушения в течение одного года требований, предусмотренных ст. 6 и 7 (за исключением п.3 ст.7) ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем».
) неоднократного в течение одного года виновного неисполнения содержащихся в исполнительных документах судов, арбитражных судов требований о взыскании денежных средств со счетов (с вкладов) клиентов кредитной организации при наличии денежных средств на счетах (во вкладах) указанных лиц;
) наличия ходатайства временной администрации, если к моменту окончания срока деятельности указанной администрации, установленного ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», имеются основания для ее назначения;
) неоднократного непредставления в установленный срок кредитной организацией в Банк России обновленных сведений, необходимых для внесения изменений в единый государственный реестр юридических лиц, за исключением сведений о полученных лицензиях;
) неисполнение кредитной организацией, являющейся управляющим ипотечным покрытием, требований ФЗ «Об ипотечных ценных бумагах» и изданных в соответствии с ним нормативных правовых актов РФ, а также неустранение нарушений в установленные сроки, если в течение одного года к кредитной организации неоднократно применялись меры, предусмотренные ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».
Следует указать, что основанием для отзыва лицензии может быть решение учредителей о реорганизации или ликвидации банка , но это право есть у всех юридических лиц.
Банк России обязан отозвать лицензию на осуществление банковских операций в случаях:
) если достаточность капитала кредитной организации становится ниже 2 процентов;
) если размер собственных средств (капитала) кредитной организации ниже минимального значения уставного капитала, установленного на дату государственной регистрации кредитной организации. Указанное основание для отзыва лицензии на осуществление банковских операций не применяется к кредитным организациям в течение первых двух лет со дня выдачи лицензии на осуществление банковских операций;
Преступления в кредитно-банковской сфере
... в кредитно - финансовой сфере России не является новым, так как многие черты современного состояния преступности во многом схожи с тем, что было присущи банковской системе в ... РФ) определяется как осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации или без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, или с нарушением ...
) если кредитная организация не способна удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей в течение 14 дней с наступления даты их удовлетворения и (или) исполнения. При этом указанные требования в совокупности должны составлять не менее 1000-кратного размера минимального размера оплаты труда;
) если банк не достиг на 1.01.2015 года минимального размера собственных средств (капитала), установленного ч.7 ст. 11.2 Закона о банках, и не подает в Банк России ходатайство об изменении своего статуса на статус небанковской кредитной организации;
) если банк в период после 1.01.2015 года в течение трех месяцев подряд допускает снижение размера собственных средств (капитала) ниже минимального размера собственных средств (капитала), установленного ч.7 ст. 11.2 Закона о банках, за исключением снижения вследствие изменения методики определения размера собственных средств (капитала), и не подает в Банк России ходатайство об изменении своего статуса на статус небанковской кредитной организации;
) если банк, размер собственных средств (капитала) которого на 1.01. 2007 года равен 180 миллионам рублей или выше, а также банк, созданный после 1.01.2007 года, в течение трех месяцев подряд допускают снижение размера собственных средств (капитала) ниже минимального размера собственных средств (капитала) (или не достиг на соответствующую дату размера собственных средств (капитала)), установленного на соответствующую дату Законом о банках, за исключением снижения вследствие изменения методики определения размера собственных средств (капитала), и не подают в Банк России ходатайство об изменении своего статуса на статус небанковской кредитной организации;
) если банк, размер собственных средств (капитала) которого на 1.01.2007 года менее 180 миллионов рублей, не достиг на соответствующую дату размера собственных средств (капитала), установленного Законом о банках, или если этот банк в течение трех месяцев подряд допускает уменьшение размера собственных средств (капитала), за исключением снижения вследствие изменения методики определения размера собственных средств (капитала), и не подают в Банк России ходатайство об изменении своего статуса на статус небанковской кредитной организации;
) если банк, имевший на 1.01.2007 года собственные средства (капитал) в размере менее 180 миллионов рублей, не выполнил требований, установленных Законом о банках, и не подал в Банк России ходатайство об изменении своего статуса на статус небанковской кредитной организации. Банк России отзывает у кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций в течение 15 дней со дня получения органами Банка России, ответственными за отзыв указанной лицензии, достоверной информации о наличии оснований для отзыва этой лицензии у кредитной организации.
Коммерческие банки как звено банковской системы государства
... России имеется двухуровневая банковская система рыночного типа, которая представлена, прежде всего, банком России и совокупностью коммерческих банков. Они практически бесперебойно обеспечивают расчета между всеми звеньями ... Прусского банка (помещать средства в разрешенные операции, инвестировать половину основного ... кредитных организаций для осуществления недобросовестной коммерческой деятельности и в ...
Отзыв лицензии на осуществление банковских операций по основаниям, не предусмотренным Законом о банках, не допускается.
Решение ЦБ об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций вступает в силу со дня принятия соответствующего акта Банка России и может быть обжаловано в течение 30 дней со дня публикации сообщения об отзыве лицензии в «Вестнике Банка России».
Банк России после отзыва лицензии у кредитной организации вправе обратиться в арбитражный суд с иском о ее ликвидации. Обжалование решения Банка России, а также применение мер по обеспечению исков в отношении кредитной организации, не приостанавливают действия данного решения.
Сообщение об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций публикуется Банком России в официальном издании Банка России «Вестник Банка России» в недельный срок со дня принятия соответствующего решения.
В Законе о банках (ст.20) сформулировано основное последствие: после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций она (кредитная организация) должна быть ликвидирована в соответствии с требованиями ст.23.1 Закона о банках, а в случае признания ее банкротом — в соответствии с требованиями Закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций». После отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций Банк России: не позднее рабочего дня, следующего за днем отзыва указанной лицензии, назначает в кредитную организацию временную администрацию в соответствии с требованиями ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» и совершает действия, предусмотренные ст. 23.1 Законе о банках.
3 Отказ в выдаче лицензии
Банк России может и отказать в государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций. Отказ допускается только по следующим основаниям :
) несоответствие квалификационным требованиям, предъявляемым к предлагаемым кандидатам на должности руководителей исполнительных органов и (или) главного бухгалтера. Под несоответствием квалификационным требованиям , предъявляемым к указанным лицам, понимается:
отсутствие у них высшего юридического или экономического образования и опыта руководства отделом или иным подразделением кредитной организации, связанного с осуществлением банковских операций, либо опыта руководства таким подразделением не менее двух лет;
наличие судимости за совершение преступлений против собственности, хозяйственных и должностных преступлений;
совершение в течение года административного правонарушения в области торговли и финансов, установленного вступившим в законную силу постановлением органа, уполномоченного рассматривать дела об административных правонарушениях;
Учёт операций по внебалансовым счетам кредитной организации
... выражении. На внебалансовых счетах отражаются: неоплаченный уставный капитал, ценные бумаги, расчетные операции и документы, кредитные и лизинговые операции, задолженность ... операций внебалансовых счетов банка. Целью работы является рассмотрение порядка выполнения бухгалтерского учета по внебалансовым операциям кредитных организаций. Задачи решаемые в работе: рассмотреть внебалансовые счета с ...
наличие в течение последних двух лет фактов расторжения с указанными лицами трудового договора (контракта) по инициативе администрации по основаниям, предусмотренным Трудовым кодексом Российской Федерации (ТК РФ);
) неудовлетворительное финансовое положение учредителей кредитной организации или невыполнение ими своих обязательств перед федеральным бюджетом, бюджетом субъектов РФ и местными бюджетами за последние три года;
) несоответствие документов, поданных для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии, требованиям федеральных законов.
Решение об отказе в государственной регистрации и выдаче лицензии сообщается учредителям кредитной организации в письменной форме и должно быть мотивированным. Отказ в государственной регистрации и выдаче лицензии, непринятие Банком России в установленный срок соответствующего решения могут быть обжалованы в арбитражный суд.
Таким образом, Банк может законно осуществлять свою деятельность только на основании выданного разрешения (лицензии) Банка России. Лицензионный режим банковской деятельности призван защитить клиентов от недобросовестных организаций. В лицензии указываются виды банковских операций, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться. Срок действия лицензии не ограничен.
Заключение
Кредитная организация имеет право осуществлять банковские операции только при условии ее регистрации и получения лицензии от ЦБ РФ.
Лицензия — это бумажный сертификат, где засвидетельствовано право осуществлять банковские операции. Лицензия выдается только после государственной регистрации и полной оплаты объявленного уставного капитала. Вновь созданному банку могут быть выданы следующие виды лицензий на осуществление банковских операций:
лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях;
лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте. При наличии указанной лицензии банк вправе устанавливать корреспондентские отношения с неограниченным количеством иностранных банков;
лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов. Указанная лицензия может быть выдана банку одновременно с лицензией на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте.
В дальнейшем для осуществления всех видов деятельности банк получается дополнительные лицензии. Для получения дополнительной лицензии банк должен представить документы, подтверждающие: финансовую устойчивость в течение последних 6 месяцев, выполнение обязательных резервных требований, отсутствие задолженности перед федеральным бюджетом и бюджетами субъектов РФ, наличие организационной структуры, включающей службу внутреннего контроля, наличие соответствующего технического оборудования и квалифицированного персонала.
Банковский кризис России 1997 года: причины, результаты и пути преодоления
... и Банка России в преодолении этих последствий и стабилизации экономики страны. В своей работе я попытаюсь изложить ход событий, предшествующих этому банковскому кризису, показать плюсы и минусы становления банковской системы в России и ... вкладов и кредитной политики, а также при определении процентных ставок. Кроме того, им были даны права осуществлять валютные операции на основе лицензий, выданных ...
Действующему банку могут быть выданы следующие виды лицензий:
) На осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады средств от физических лиц), которая дает право осуществлять операции с неограниченным количеством зарубежных банков.
) Лицензия на привлечение денежных средств от физических лиц в рублях.
) Лицензия на привлечение средств во вклады в рублях и иностранной валюте.
Впоследствии полученные лицензии заменяются общим документом — генеральной лицензией, дающей право на ведение не запрещенной законом банковской деятельности.
Получить право на привлечение денежных средств физических лиц и генеральную лицензию могут только банки, действующие не менее 2 лет.
В зависимости от вида лицензии предъявляются различные требования к минимальному размеру уставного капитала.
Кредитная организация имеет право осуществлять банковские операции с момента получения лицензии, выданной Банком России. Лицензии, выдаваемые Банком России, учитываются в реестре выданных лицензий на осуществление банковских операций.
В лицензии на осуществление банковских операций указываются банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться.
Лицензия на осуществление банковских операций выдается без ограничения сроков ее действия.
Осуществление юридическим лицом банковских операций без лицензии влечет за собой взыскание с такого юридического лица всей суммы, полученной в результате осуществления данных операций, взыскание штрафа в двукратном размере этой суммы в федеральный бюджет. Взыскание производится в судебном порядке по иску прокурора, соответствующего федерального органа исполнительной власти или Банка России.
Список используемой литературы
.Федеральный закон от 10.07.2002 №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» // Собрание законодательства РФ, 15.07.2002. — №28. — Ст.2790 (с изм. от 21.11.2011).
.Федеральный закон от 02.12.1990 №395-1 «О банках и банковской деятельности» // Собрание законодательства РФ, 05.02.1996. — №6, ст.492 (ред. от 06.12.2011).
.Федеральный закон от 25.02.1999 №40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» // Собрание законодательства РФ, 01.03.1999. — №9. Ст.1097 (ред. от 06.12.2011).
.Инструкция Банка России от 02.04.2010 №135-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» (с изм. и доп 01.01.2012) // Вестник Банка России. — №23. — 30.04.2010.
.Деньги, кредит, банки: учеб. для вузов / В.А.Щегорцов, В.А.Таран. — М.: Юнити-Дана, 2005. — 415 с.
.Лаврушин О.И. Банковское дело. Учебник / О.И.Лаврушин. — М.: КноРус, 2008. — 672 с.
.Мациевский Н.С. Банковское дело: учебное пособие / Н.С.Мациевский. — Томск: Изд-во ТПУ, 2008. — 111 с.
.Продченко И.А. Деньги. Кредит. Банки Учебный курс / И.А.Продченко. — М.: МИЭМП, 2010. — 260 с.
.Шитов В.Н. Деньги. Кредит. Банки: учебное пособие. В 2 частях. Часть I / В.Н.Шитов. — Ульяновск: УлГТУ, 2011. — 167 с.
