13
Кузнецова Н. Ф.
Среди международных документов в области борьбы с отмыванием денег, в первую очередь, следует назвать Конвенцию Организации Объединенных Наций о борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ, заключенную в Вене в декабре 1988 г. (Венская конвенция), ратифицированную более чем ста странами.
Е. А. Абрамова
- конверсия или передача собственности, если известно, что эта собственность получена от совершения преступления или преступлений, указанных в Конвенции, или от участия в подобном преступлении или преступлениях, с целью сокрытия или маскировки незаконного источника происхождения собственности или содействия лицу, вовлеченному в совершение подобного преступления или преступлений, чтобы оно могло избежать юридических последствий своих действий;
— — сокрытие или маскировка истинной природы, источника, местонахождения, движения собственности или прав на собственность, если известно, что данная собственность получена в результате совершения преступления или преступлений, указанных в Конвенции, или от участия в подобном преступлении или преступлениях.
Кроме того, участники Конвенции с учетом конституционных принципов и основных положений правовых систем своих стран обязывались определять как преступления приобретение собственности, владение собственностью или использование собственности, если во время получения собственности было известно, что она приобретена преступным путем в результате совершения преступлений, связанных с наркотиками.
Е. А. Абрамова
Особо говорится о проблеме банковской тайны, которая во многих случаях используется, чтобы препятствовать сотрудничеству и предоставлению информации, необходимой для расследования.
Глава 1. Страны «Большой семерки» против отмывания денег
Еще раньше, в июле 1989 г., на встрече глав государств и правительств семи ведущих индустриальных держав («Большой семерки») была создана Группа финансовых действий против отмывания денег (Financial Action Task Force on Money Launde-ring — FATF).
FATF является межправительственной организацией, занимающейся разработкой и распространением стратегии по борьбе с отмыванием денег с целью не допустить использование подобных доходов в преступной деятельности и защитить в рамках закона экономическую деятельность от «грязных денег». Отмывание денег и нарушение форм отчетности по наличным операциям: Учебн. пос. Министерства финансов США. 2001.
Роль денег в современном обществе
... со страницы Деньги в нашей жизни В жизни современного человека огромную роль играют деньги, и роль их с каждым ... годом всё растёт. Некоторые люди сводят всю свою жизнь к зарабатыванию денег, ... необходимо пройти этапов: «Денежные пазлы»,«На купюре…», «Сколько денег в кошельке?», «Денежное лото», «Об этом нужно помнить…», ...
При этом под отмыванием денег понимается обработка полученных преступным путем доходов с целью замаскировать их незаконное происхождение.
В 1990 г. FATF разработала сорок рекомендаций по действиям против отмывания денег, а в 1996 г. внесла в этот документ коррективы. В частности, в рекомендациях указано, что каждая страна должна предпринять необходимые меры, в том числе на законодательном уровне, чтобы определить отмывание денег как уголовное преступление в соответствии с Венской конвенцией 1988 г. Каждая страна должна распространить действие преступления по отмыванию денег, полученных от торговли наркотиками, на преступления, связанные с серьезными правонарушениями; каждая страна сама определяет, какие тяжкие преступления должны быть установлены как обоснование преступления по отмыванию денег; уголовную ответственность должны нести не только служащие, но по возможности и сами корпорации; законы финансовых институтов о тайне должны разрабатываться так, чтобы не препятствовать действиям против отмывания денег; финансовые учреждения должны обращать особое внимание на все запутанные операции на большие суммы и все необычные схемы операций, не имеющие очевидной экономической цели или очевидного законного характера; в случае, когда финансовые учреждения подозревают о преступном характере происхождения средств, они обязаны своевременно сообщить о своих подозрениях компетентным органам. Кернер Х.-Х., Дах Э. Отмывание денег. М., 2000.
Глава 2. Международное законодательство в области отмывания денег
Противодействие легализации преступных доходов является одним из важных условий борьбы с организованной преступностью. Кернер Х.-Х., Дах Э. Отмывание денег. М., 2000.
Легализация денег осуществляется, конечно, и отдельными лицами, не входящими в преступные группы, но именно организованная преступность использует наиболее социально опасные способы получения прибыли: торговля наркотиками, оружием, вымогательство, фальшивомонетничество, игорный бизнес и порнобизнес.
Кузнецова Н. Ф., Кузнецова Н. Ф.
В настоящее время для легализации «грязных» денег используются различные финансовые операции, которые постоянно совершенствуются по своей сложности и распространенности. Изначально «отмыватели» для своих целей использовали традиционные банковские финансовые институты, а в связи с усилением контрмер, применяемых правоохранительными органами, акцент отмывания денег сместился в сторону небанковских финансовых институтов, например систем электронной и почтовой связи. Еще в 1985 г. государственные структуры США, борющиеся с отмыванием денег, не обращали внимание на небанковские финансовые институты, а в 1995 г. уже вовсю разрабатывалась стратегия регулирования деятельности данных финансовых учреждений как используемых при «отмывании» денег.
Если оценивать страны с позиций их противодействия «отмыванию» денег, то их можно условно разделить на три группы: Кернер Х.-Х., Дах Э. Отмывание денег. М., 2000.
1) страны, активно борющиеся с этим видом преступления (например, США, Германия, Франция, Великобритания);
2) страны «финансового рая» — это оффшорные территории, а также страны, которые для притока на свою территорию денежных средств небрежно относятся к проверке легальности источников поступающего капитала;
Борьба с отмыванием денег
... отмывания независимо от места преступления или получения дохода от незаконной деятельности. Развитие рынка финансовых услуг, усиливая взаимосвязь между различными финансовыми институтами, позволяет использовать практически любой из них для отмывания денег. ...
3) иные государства (в том числе и Россия), в которых наблюдается недостаточно строгий и эффективный финансовый контроль, но которые предпринимают попытки поставить законодательным путем преграды на пути легализации денежных средств, имеющие на практике, из-за ряда причин, довольно незначительный эффект.
Рассматривая законодательство зарубежных стран, направленное против «отмывания» денег, можно систематизировать нормы следующим образом: Отмывание денег и нарушение форм отчетности по наличным операциям: Учебн. пос. Министерства финансов США. 2001.
1) нормы, содержащиеся в уголовных кодексах;
2) специальные законы, регулирующие борьбу с «отмыванием» денег, полученных преступным путем;
3) специальные законы, регулирующие борьбу с «отмыванием» денег, полученных только в результате наркобизнеса.
Правовые нормы разных стран предусматривают различные санкции за данные преступления. Так, в США максимум лишения свободы, грозящий за «отмывание» денег, равен 20 годам, в Великобритании — 14 годам, во Франции — 10 годам, в Бельгии — 5 лет, в Швейцарии — до 5 лет. В качестве альтернативы лишению свободы или вместе с этим видом наказания практически во всех странах назначается штраф. В некоторых государствах предусматривается довольно крупная сумма штрафа, например, в США — до 500 000 долларов или двойной стоимости имущества, использованного в сделке; в Италии — от 2 до 30 млн. лир, во Франции — от 50 000 до 500 000 франков. Из обстоятельств, отягчающих ответственность, в вышеуказанных странах на первом месте стоит совершение преступления в составе банды, на втором — рецидив, на третьем — наличие крупных сумм «отмытых» денег или получение виновным лицом значительных вознаграждений [26, «https:// «].
Глава 3. Антилегализационное законодательство различных стран мира
При анализе действующего антилегализационного законодательства отдельных стран наблюдается такой общий аспект борьбы с этим преступлением, как привлечение к сотрудничеству с правоохранительными органами различных финансовых институтов — и банковских, и небанковских. Сотрудничество заключается в первую очередь в обязывании персонала финансовых учреждений распознавать подозрительные сделки и сообщать об этом в соответствующие органы. Отмывание денег и нарушение форм отчетности по наличным операциям: Учебн. пос. Министерства финансов США. 2001.
Так как эта деятельность противоречит обязанности сохранять банковскую тайну, то во многих странах, активно борющихся с «отмыванием» денег, издаются нормативные акты, ограничивающие распространение банковской тайны и снимающие ответственность со служащих финансовых учреждений за сообщение сведений о клиентах органам по борьбе с указанным преступлением.
Пожалуй, самой активной страной, борющейся с отмыванием «грязных» денег, можно считать США. Так, только в течение 11 лет было принято несколько актов, направленных непосредственно против легализации денежных средств.
В мексиканском уголовном кодексе появилась ст. 115, предусматривающая уголовную ответственность банковских служащих, если они своевременно не проинформируют полицию о подозрительных финансовых операциях. Национальная банковская комиссия Мексики разработала для ассоциации мексиканских банков «Руководство по противодействию отмыванию денег». Рекомендации описывают 46 признаков «отмывания» денег; к числу таковых, в частности, относятся:
Концепции происхождения денег
... но совершенно самостоятельно. Очевидно, именно там развилась особенно быстро мелкая торговля, которая требовала удобных денег в виде монеты. Недаром греки называли эгинцев первыми мелкими торговцами. Самостоятельно ... стоимости всех других товаров, то есть, все товары, которыми торговали в данной области, могли быть приравнены к определенному количеству этого товара. Так возникли первые деньги. ...
- а) редкое использование чеков при оплате покупки;
- б) вложение и снятие со счета значительных денежных сумм, не связанных с легальной деятельностью клиента;
- в) проведение финансовых операций без видимой необходимости с клиентами из стран, которые рассматриваются удобными для отмывания денег; г) частые переводы значительных сумм из организаций и фондов типа «оффшор», и др.
П.
Н. Проблемы
1) требовать от кого бы то ни было наличных денег, товаров и прочих имущественных выгод;
2) безосновательно требовать от кого бы то ни было подарков в виде наличных денег и товаров;
3) требовать от владельцев предприятий, расположенных в зоне влияния банды, наличных денег и товаров в качестве благодарности за разрешение хозяйствовать на своем предприятии;
4) в порядке компенсации требовать от владельцев предприятий, расположенных в зоне влияния банды, права продавать им предметы, инвентарь, обычно применяемые на этом предприятии;
5) без всяких оснований требовать для себя от своих кредиторов полного или частичного освобождения от долга или его отсрочки.
Одним из важных моментов, выделяемых в проблеме «отмывания» денег, является вовлечение в процесс легализации денег, полученных в результате незаконной деятельности организованных преступных групп, лиц и организаций, работающих в сфере экономической преступности, не связанных напрямую с преступлениями, совершаемыми данными группами. Это происходит от того, что организованные преступные группы не имеют возможности для «отмывания» денег, полученных в результате своей незаконной деятельности, на постоянной основе
Одна из современных тенденций в развитии «отмывания» денег — выход ее на международный уровень, в результате чего и борьба с ней приобретает международный характер. Различные международные организации принимают документы, разрабатывают типовые законы, направленные против усиления организованной международной преступности, и в частности в области «отмывания» денег.
П. Н. Проблемы
В настоящее время многие страны, осознав необходимость международного сотрудничества в данной области и пытаясь преодолеть противоречия антилегализационного законодательства разных государств, заключают международные договоры, обеспечивающие взаимную помощь в борьбе против отмывания денег. Международные соглашения определяют широкий спектр сделок, инструментов и институтов, которые потенциально вовлечены в «отмывание» денег.
В настоящее время обладательницей одной из самых эффективных законодательных баз в области борьбы с легализацией доходов признается Германия, в частности § 261 УК и Закон об отмывании денег.
Заключение, Кузнецова Н. Ф.
Расширение межгосударственного сотрудничества в рамках Программы Организации Объединенных Наций в области предупреждения преступности и уголовного правосудия исключает возможность дублирования, возникающего в результате нескоординированной деятельности, и является единственно эффективной контрмерой против транснациональной преступности. Прагматическим ответом мирового сообщества на действия преступника должно стать добросовестное соблюдение конвенций по борьбе с международной преступностью, согласование национального законодательства государств и компьютеризация информационных сетей в области борьбы с преступностью и правосудия. Деятельность Информационной сети Организации Объединенных Наций в области уголовного правосудия (ИСООНУП) способствует внедрению в практику принципа неотвратимости наказания на универсальной основе. Сведение на нет оснований для возникновения «безопасных гаваней» для международных преступных элементов, без сомнения, скажется весьма благотворно на поддержании законности и социального мира.
Российская система противодействия отмыванию капиталов и финансирования ...
... оказалось «под крышей» криминальных структур. Цель дипломной работы – рассмотреть методы борьбы с отмыванием капиталов и финансированием международного терроризма. Для реализации поставленной цели необходимо осуществить ... вторичное преступление, а стартовым является процесс, в результате которого эти деньги получены. Легализация «грязных» денег негативно отражается не только на стабильности ...
Кузнецова Н. Ф.
2. Отмывание денег и нарушение форм отчетности по наличным операциям: Учебн. пос. Министерства финансов США. 2001.
3. Кернер Х.-Х., Дах Э. Отмывание денег. М., 2000.
