Кредитная система представляет собой совокупность кредитных отношений, форм и методов кредита, существующих в рамках той или иной социально-экономической формации. Более упрощенно можно сказать, что кредитная система — это совокупность банков и других кредитно-финансовых учреждений, осуществляющих мобилизацию свободных денежных капиталов и доходов и предоставление их в ссуду.
Кредит — это ссуда, то есть предоставление одним лицом (как правило, Банком) другому лицу (заёмщику) суммы денег на определенное время на условиях возвратности и вознаграждения (процент).
История кредита начинается с древнейших времен. Считается, что кредитование уже существовало в Ассирии, Вавилоне и Древнем Египте. В современном понимании история кредитования ведет свое начало со времен промышленной революции. Именно тогда на смену ростовщикам пришли полноценные коммерческие банки с развитой филиальной сетью. Такое перераспределение было связано с бурным развитием производства и торговли. А потребительское кредитование явилось следствием появления такого понятия, как массовое производство. Т. е. фактически банки вышли на рынок розничных частных кредитов только после Второй мировой войны..
Банк — финансово-кредитное учреждение, производящее разнообразные виды операций с деньгами и ценными бумагами и оказывающее финансовые услуги правительству, юридическим и физическим лицам. Исторически первой функцией банков было безопасное хранение денег клиентов. Именно они играют ведущую роль в системе финансового капитала.
При рассмотрении кредитной системы нужно учитывать, что она базируется на реализации сложных экономических отношений, прошедших длительный исторический путь развития и играющих объединяющую роль в структуре всех экономических взаимосвязей.
Капиталистические кредитные отношения связаны с движением ссудного капитала и включают разные формы кредита. Кредитная система как совокупность учреждений накапливает временно свободные денежные капиталы, а также доходы и сбережения различных классов общества и предоставляет их в ссуду предприятиям, правительству и частным лицам.
Современная кредитная система имеет сложную организационную структуру. В нее входят банковские и небанковские учреждения; институты универсального типа, выполняющие широкий круг кредитно-расчетных операций, и учреждения специализированного назначения, обслуживающие лишь узкие сферы кредита и ограниченную клиентуру.
Кредитная система и её структура
Различаются два понятия кредитной системы:
Кредитная система Российской Федерации
... аспект) Кредитная система - это совокупность кредитно-финансовых отношений (сущностный аспект). 1.3 Ипотечное кредитование в РФ В начале 2010 года рынок ипотечного кредитования стал оживать. Снизились ставки, однако, количество банков, в которых можно взять ипотечный кредит, ...
- совокупность кредитно-расчетных отношений, форм и методов кредитования;
- система кредитно-финансовых учреждений.
Кредитная система представлена банковским, потребительским, коммерческим, государственным, международным кредитом. Всем этим видам кредита свойственны специфические формы отношений и методы кредитования. Рассмотрим каждый более подробно.
Банковский кредит представляет собой, с одной стороны, денежную сумму, предоставляемую банком на определённый срок и на определённых условиях, а с другой стороны — определённую технологию удовлетворения заявленной заёмщиком финансовой потребности. Во втором случае банковский кредит — это упорядоченный комплекс взаимосвязанных организационных, технико-технологических, информационных, финансовых, юридических и иных процедур, которые составляют целостный регламент взаимодействия банка с клиентом банка по поводу предоставления денежных средств. Осуществляется в форме выдачи ссуд, учёта векселей и других формах.
Банковский кредит подразделяется на активный и пассивный. В первом случае банк выступает кредитором, во втором является заёмщиком. Банк может входить в кредитные отношения (выдавать или получать кредиты) с другими банками и иными кредитными организациями, включая центральный банк, выполняя в зависимости от ситуации активную или пассивную функцию.
Потребительский кредит — это кредит, предоставляемый банком на приобретение товаров (работ, услуг) для личных, бытовых и иных непроизводственных нужд.
Однако в настоящее время потребительский кредит выдают не только банки, но и торговые компании. Поэтому определение можно несколько расширить. Потребительский кредит — кредит, который выдается банком, торговыми компаниями и другими кредитно-финансовыми учреждениями заемщику физическому лицу, для удовлетворения его потребительских нужд. Данный продукт финансового рынка еще называют нецелевой ссудой.
Коммерческий кредит — это товарная форма кредита, который предоставляется продавцами для покупателей в виде отсрочки платежа за проданные товары, предоставленные услуги.
Объектом коммерческого кредита служит товарный капитал, а его субъектами выступают агенты товарного соглашения (контракта): продавец — кредитором, а покупатель — заемщиком. Коммерческий кредит может иметь место не только между продавцом и покупателем. Он широко применяется и во взаимоотношениях предприятий-совместителей.
Назначение коммерческого кредита — ускорение реализации товаров и услуг, а также получение дополнительного дохода в виде заимообразного процента, который включен в цену проданных товаров. В этом привлекательность коммерческого кредита для фирмы-продавца. У фирмы-покупателя благодаря коммерческому кредиту достигается временная экономия денежных средств, сокращается потребность в банковском кредите.
Государственный кредит — это кредит, который предоставляется государством. Он является особой формой государственного финансирования, при которой средства выделяются на возвратной основе и только в том случае, если возможности безвозмездного бюджетного финансирования уже исчерпаны или если в таковом нет крайней необходимости. В отличие от банковского, государственный кредит предоставляется на льготных условиях, поэтому он служит не просто источником пополнения финансовых ресурсов, но и эффективным инструментом централизованного регулирования экономики. Государственный кредит предоставляется либо в целях вынужденной, либо поощрительной поддержки.
Кредит и кредитное планирование
... планирует возврат кредитованных средств. Кредитный вариант финансирования Планирование кредита Итак, руководитель решил реализовать ... кредитные вложения 2.средства государственного бюджета 2.долгосрочные кредитные вложения 3.средства предприятий и организаций 3.использование кредитных ... средств в фонд регулирования кредитных ресурсов банковской системы 8.деньги в обращении 8.производственные ...
В целях вынужденной поддержки государственный кредит предоставляют в том случае, если кредиты коммерческих банков не могут быть привлечены из-за высокого риска невозврата средств или неспособности заемщика выплатить установленный банками процент. Такие кредиты направляют:
- в отдельные регионы страны, нуждающиеся в дотациях;
- низкорентабельные, но необходимые отрасли народного хозяйства (такие, как сельское хозяйство, угольная промышленность);
на развитие экономической и социальной инфраструктуры;
- в отдельные стратегически важные объекты (например, предприятиям военно-промышленного комплекса (ВПК) или атомной энергетики).
В целях поощрительной поддержки государственный кредит может быть предоставлен отдельным отраслям и предприятиям, играющим значительную роль в развитии экономики страны. Такие кредиты также размещаются на конкурсной основе под эффективные инвестиционные проекты.
Международный кредит — это кредит, представленный заемщику кредитором из другой страны.
Международный кредит является широким понятием, поскольку он может предоставляться и на государственном уровне, и на частном, а также и в денежной, и в товарной форме.
Международные кредиты государственного уровня — это кредиты, которые предоставлены правительству или региональным и местным органам власти другой страны. Кредиторами в этом случае могут являться:
- правительства кредитующих стран;
- международные кредитно-финансовые организации (такие, как МВФ, МБРР и др.);
- частные коммерческие банки.
Наиболее часто международный кредит государственного уровня представляет собой межправительственный или, как его еще называют, двусторонний правительственный кредит, при котором правительство одной страны кредитует правительство другой.
Межправительственные кредиты в отличие от кредитов, предоставленных банками или международными кредитно-финансовыми организациями, могут выражаться не только в валютной форме, но и в форме товаров (например, в форме военной техники или продовольствия).
Современная кредитно-денежная система представляет собой результат длительного исторического развития и приспособления к потребностям развития экономики. Кредитная система представляет собой комплекс валютно-финансовых учреждений, используемых государством в целях регулирования экономики. Кредитная система служит мощным фактором концентрации и централизации капитала, способствующим быстрой мобилизации свободных денежных средств и их использованию в экономике.
Кредитная система — это система кредитных отношений, принципов и форм кредитования (функциональная структура) и совокупность кредитно-финансовых учреждений, которые создают, аккумулируют и предоставляют денежные средства на принципах кредитования (институциональная структура).
Активные операции банков. Особенности проведения денежной реформы в Украине
... часть средств за счет упрощения организации учета платежей по лизингу по сравнению с бухгалтерским учетом при долгосрочном кредитовании. 2. Особенности проведения денежной реформы в Украине В 90-е годы в Украине была проведена широкомасштабная денежная реформа, ...
В общем виде институциональную структуру можно представить следующим образом:
Центральный банк — это государственное учреждение, являющееся основным звеном кредитной системы. Его также называют банком банков, исходя из задач и функций, которые он выполняет.
Функции центрального банка:
- разработка и реализация денежно-кредитной политики;
Выпуск наличных денег (монопольное право центрального банка);, Выпуск безналичных денег;
хранение золотовалютных резервов страны;
Накопление и хранение кассовых резервов коммерческих банков.
Каждый коммерческий банк в качестве члена национальной кредитной системы обязан сохранять определенный процент от суммы депозитных вкладов на резервных счетах центрального банка. Норма резервирования возрастает, если возникает потребность сокращения предложения денег, и уменьшается, если необходимо увеличить предложение денег. Таким образом, резервирование — важное средство денежно-кредитной политики, при помощи которого регулируется количество денег в обращении.
Основная задача центрального банка — управление эмиссионной, расчетной и кредитной деятельностью.
При помощи норм резервирования (r), норм учетной процентной ставки по кредитам (i) и операций на рынке ценных бумаг (в результате продажи центральным банком государственных ценных бумаг коммерческим банкам уменьшается объем денежной массы, и, наоборот, выкупая ценные бумаги, центральный банк увеличивает объем денежной массы) государство посредством центрального банка осуществляет денежно-кредитную политику.
Коммерческие банки являются основой кредитной системы. Наиболее распространена акционерная организационно-правовая форма коммерческих банков.
В зависимости от способа формирования уставного капитала различают: коммерческие банки без участия государства, с участием иностранного капитала и т. п.
В зависимости от объема операций, осуществляемых коммерческими банками, их делят на: универсальные (выполняют все операции) и специализированные (выполняют меньший объем операций, обслуживают определенную отрасль или сферу экономической деятельности или группу клиентов).
Функции коммерческих банков:
- ведение текущих счетов (накопление бессрочных депозитов);
- накопление срочных депозитов;
- выдача денежных средств со счетов;
- перевод денежных средств с одного счета на другой;
- эмиссия кредитных денег путем мультипликации банковских депозитов и кредитов и т. п.
кредит банковский эмиссионный
Банковские операции
Банковские операции — это проводимые банками операции по привлечению и размещению денежных средств, ценных бумаг, осуществлению расчетов.
Банковские операции делятся на активные и пассивные.
Пассивные операции, посредством которых банки формируют финансовые ресурсы, то есть привлечение вкладов, продажа ценных бумаг для последующего использования в качестве активных средств.
Активные операции коммерческих банков связаны с размещением ресурсов с целью получения прибыли. Это кредитные операции и операции по размещению ценных бумаг.
Кредитные операции коммерческого банка на примере отделения Сбербанка России
... банка, которое является подразделением Сбербанка России (ОАО) - юридического лица, являющегося кредитным учреждением, реализующее свою деятельность на основании генеральной лицензии на осуществление банковских операций №1481 от 03.10.2002 г. Предметом дипломной работы ...
В зависимости от объектов активные операции имеют следующую структуру.
Вексельные операции (покупка векселей у компании и выдача под них ссуд)., Подтоварные операции — предоставление кредита под залог товаров и товарных документов., Фондовые операции — операции с ценными бумагами.
- Лизинговые операции, участниками которых являются три субъекта: лизинговая компания, функцию которой исполняет банк;
- арендатор, заказывающий банку (лизинговой компании) оборудование, которое хочет взять в аренду;
- предприятие, производящее это оборудование.
— Факторинговые операции — приобретение банком (факторинговой фирмой) у клиентов права на взыскание долгов с частичной оплатой своим клиентам требования к их должникам (от 70 до 90 % долга) до наступления их оплаты должником. Иными словами, передача предприятием права на управление своей дебиторской задолженностью.
- Трастовые (доверительные) операции — операции банков по управлению имуществом’ и выполнение иных услуг в интересах и по поручению клиентов.
Кредитно-финансовые институты
Элементами кредитной системы являются также специализированные кредитно-финансовые институты. Кредитно финансовые институты подразделяются на:
Сберегательные банки — финансовые учреждения, специализирующиеся на обслуживании населения, привлечении денежных сбережений граждан, предоставлении кредитов и других банковских услуг.
Ипотечный банк — банк, который специализируется на предоставлении долгосрочных кредитов под залог недвижимого имущества (земли, строений и т. п.) и выпуске залоговых листов, обеспеченных недвижимостью.
Инновационный банк — специализируется на финансировании и кредитовании инновационных проектов путем приобретения соответствующих акций и размещения облигационных займов.
Инвестиционный банк — привлекает долгосрочный ссудный капитал и предоставляет его в распоряжение заемщиков (предпринимателей, государства) посредством выпуска облигаций и других видов долговых обязательств. Он изучает характер и объем финансовых потребностей заемщиков, согласует условия предоставления займов, осуществляет выбор вида ценных бумаг, определяет срок их новой эмиссии и размещения среди инвесторов. Инвестиционный банк является не только посредником между инвестором и заемщиком, но и гарантом эмиссии и организатором рынка.
Внешнеторговый банк — осуществляет операции по кредитованию экспорта и импорта по внешнеторговым расчетам, гарантирует и учитывает векселя по экспортным кредитам, предоставляемым коммерческими банками
Кредитная система включает также небанковские финансовые институты, осуществляющие аккумуляцию денежных средств и размещение их на принципах срочности, возвратности и платности.
Страховые компании аккумулируют денежные средства в специфической форме: путем продажи страховой защиты, о чем свидетельствует выдача страхового полиса (договора, свидетельства).
Полученные страховые премии страховые компании вкладывают в ценные бумаги частных предприятий и государственные ценные бумаги.
Страховые компании, занимающиеся страхованием жизни, предоставляют долгосрочные кредиты, а занимающиеся рисковыми видами страхования — краткосрочные.
Финансово-кредитное предпринимательство
... косвенной форме. Для целей финансово-кредитного предпринимательства образуется специализированная система организаций: коммерческие банки, финансово-кредитные компании (фирмы), фондовые, валютные биржи и другие специализированные организации Предпринимательская деятельность банков и других финансово-кредитных организаций регулируется как общими ...
Пенсионные фонды аккумулируют денежные средства в форме пенсионных взносов и начислений. Они формируются как частными предприятиями, так и государственными органами. Пенсионные фонды различают по форме организации управления и по структуре активов. Так, имеют место пенсионные страховые фонды, управление которыми осуществляют страховые компании, а также пенсионные фонды, находящиеся в управлении частных предприятий или банков по поручению последних.
Имеются также фондированные (их средства инвестируют в ценные бумаги) и нефондированные (выплата пенсий из текущих поступлений) пенсионные фонды.
Фондовые биржи, брокерские фирмы, финансовые компании и другие организационные формы небанковских финансовых институтов дополняют структуру финансовой системы. Кроме национальных, существуют и международные кредитные институты.
Международный валютный фонд
Международный валютный фонд — межправительственная валютно-кредитная организация по сотрудничеству в международной торговле и валютной сфере, специализированный орган ООН, созданный в 1944 г. МВФ содействует развитию международной торговли и валютно-финансового сотрудничества, вырабатывает правила регулирования валютных курсов, контролирует их, содействует обратимости валют, разрабатывает реформы по оздоровлению мировой валютной системы, предоставляет членам МВФ кредиты.
Функции МВФ:
- содействие международному сотрудничеству в валютной сфере;
- содействие международной торговле путем стабилизации валютных курсов;
- установление многосторонней системы платежей между странами членами МВФ;
- упразднение валютных ограничений и предоставление кредитов для урегулирования платежных балансов.
Средства МВФ формируют государства-члены в соответствии с установленной квотой. Членами МВФ являются более 180 стран мира. Его цель — содействие развитию международных экономических отношений. Он разрабатывает правила регулирования валютных курсов, осуществляет контроль за выполнением этих правил и предоставлением кредитов членам МВФ.
Заключение
Кредитная система представляет собой сложную взаимосвязанную структуру ведущим звеном которой являются банки. Из изложенной информации можно сделать вывод, что кредитная система государства складывается из банковской системы и совокупности, так называемых небанковских банков, то есть небанковских кредитно-финансовых институтов, являющихся ядром кредитной инфраструктуры, способных аккумулировать временно свободные средства и размещать их с помощью кредита. Деньги являются важным компонентом экономической системы, как кровообращение в человеческом организме. Кредитная система, обеспечивающая снабжение деньгами хозяйствующих субъектов, имеет чрезвычайно важное значение для жизнедеятельности и эффективности всей экономической системы в целом.
Кредитная система, выступая непременным атрибутом рыночной экономики, способствует развитию товарно-денежных отношений и повышению эффективности общественного производства.
В современных условиях роль кредита в функционировании общественного производства чрезвычайно велика. Без достаточно развитой кредитной системы рыночная экономика не способна эффективно развиваться.
Список используемой литературы, Макконнелл KJP. Экономикс: в 2 т. / K.P. Маккон-нелл, СЛ. Брю. — М.: Республика, 1992., Экономическая теория: учебник / под. ред. В.Д. Камаева. — М.: ВЛАДОС, 1998. 7.
- ЗАКОН РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН «О бюджетной системе» (функционирование Национального фонда Республики Казахстан)
- Закон Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан».- Алматы.: Жеты-жаргы
