Важнейшей ценностью и смыслом существования любого государства, включая и Россию, является способность к обеспечению устойчивого существования и прогрессивного развития проживающей на подконтрольной ему территории нации, к эффективной реализации ее, прежде всего базовых, коренных интересов. В Российской Федерации к ним отнесены права и свободы личности, материальные и духовные ценности общества, конституционный строй, суверенитет и территориальная целостность государства. финансовый право мониторинг надзорный
На практике процесс реализации национальных интересов постоянно испытывает мощное противодействие со стороны значительного количества конкурентных по отношению к государственной власти субъектов, имеющих как внутреннюю, так и внешнюю природу происхождения и формирующих широкий спектр опасностей и угроз в различных сферах жизнедеятельности общества, включая экономическую и финансовую. Одной из самых существенных проблем в сфере обеспечения экономической и финансовой безопасности современной России выступает функционирование теневой экономики и, как следствие, функционирование связующего звена между открытой экономикой, и криминальным сектором теневой экономики — процесса легализации преступных доходов.
Легализация (отмывание) денег, полученных преступным путем («грязных» денег), является необходимым условием функционирования организованной преступности в сфере экономики. Развивающаяся на данной базе «криминальная экономическая система» наносит существенный ущерб здоровой экономике, подрывает финансовую стабильность государства, позволяет организованной преступности устанавливать контроль над экономической и политической системой страны, что позволяет рассматривать данное явление как угрозу экономической и даже шире — национальной безопасности.Именно данные аспекты обуславливают повышение внимания к общеправовым началам функционирования системы финансового мониторинга в РФ и предопределяют актуальность темы настоящего исследования.
Исходя из изложенного, целью написания курсовой работы выступает анализ правовых основ финансового мониторинга в РФ.
Для достижения определенной выше цели работы нужно решить следующие задачи:
Методические материалы для уроков экономики (экономической теории) ...
... делают целью жизни, происходит деградация человека». (Н.А. Бердяев) «Экономика состоит не в сбережении, а в отборе». (Э. Берк) «Экономика – не просто наука об использовании ограниченных ресурсов, но наука ... для эссе по разделам/темам курса профильного обучения экономической теории в 10-11 классах. Раздел 1. ВВЕДЕНИЕ В ЭКОНОМИКУ Экономика: наука и хозяйство. Альтернативная стоимость. «Экономика есть ...
1. Раскрыть понятие источников права;
2. Исследование процесса формирования и развития, а также характеристика правовых основ финансового мониторинга в РФ;
3. Правовое регулирование деятельности, включая надзорную, Росфинмониторинга РФ.
4. Рассмотреть отчет о работе Федеральной службы по финансовому мониторингу на 2014 год.
Методологическая основа исследования состоит из общенаучного метода познания, с применением частно-научных методов исследования, включающих метод системного анализа, метод сравнительного правоведения, нормативно-логический метод и иные методы.
Теоретическая и информационная основа исследования. Для достижения поставленных задач в рамках написания данной работы проведен анализ норм действующего законодательства, в том числе положения федеральных законодательных и иных нормативных правовых актов, исследовано значительное количество специальной юридической литературы, монографические и диссертационные работы ведущих правоведов, а также множество публикаций и статистических данных по работе Росфинмониторинга в РФ.
Структура курсовой работы обусловлена спецификой объекта анализа и логикой исследования, следует из поставленной цели и соответствующих задач, необходимых для достижения цели. Структурно работа состоит из введения, двух глав, заключения и списка использованных источников информации.
1.1 Правовые основы и источники права: терминология и система
Анализ понятия «источники права» позволяет сделать вывод о том, что во всех его определениях говориться исключительно о позитивном праве, а источниками, соответственно, признаются нормативные правовые акты тех или иных органов, и которые содержат нормы финансового права.
Источники финансового права представляют собой решения правотворческих органов, направленные на создание, изменение, отмену норм, регулирующих правоотношения в области финансов.
Источники финансового права выступают в качестве формы, где норма права выступает в реальных общественных отношениях, из которой формируются представления о действующем праве, а также которые применяются при разрешении конкретных правовых ситуаций.
В качестве основных признаков источника финансового права вообще и финансового мониторинга в частности, выступают:
1.
2. сила государственного принуждения;
3. обязательность для исполнения.
Все существующие источники финансового права, регулирующие сферу финансового мониторинга, можно систематизировать по разнообразным основаниям и целям их исследования:
1. по субординации или юридической силе (законы и подзаконные акты);
2. по предмету регулирования рассматриваемые источники делятся на акты общего характера и акты, которые относятся к отдельным институтам;
3. по органам, их принявшим все анализируемые источники права можно разделить на источники, принятые: высшим органом законодательной власти (Федеральным собранием РФ), Президентом РФ, высшим органом исполнительной власти.
Для настоящей курсовой работы весьма существенное значение имеет иерархия нормативных правовых актов, то есть их классификация по юридической силе. Дадим ее краткую характеристику.
Организация государственного финансового мониторинга в России
... Федеральную службу по финансовому мониторингу (Росфинмониторинг). Вместе с тем данный нормативный правовой акт, как и последующие нормативные правовые акты, не содержал легального определения понятия финансового мониторинга. Основные направления финансового мониторинга: 1) предупреждение легализации ...
Федеральная система источников финансового права состоит из следующих звеньев:
1.Конституция Российской Федерации.
2.Законы Российской Федерации.
3.Указы Президента РФ в области финансового мониторинга.
4.Обеспечивая реализацию в стране единой государственной политики в области осуществления финансового мониторинга, Правительство РФ также принимается соответствующие правовые акты нормативного характера.
5.Акты федеральных органов исполнительной власти также являются правовыми источниками правоотношений, складывающихся в области финансового мониторинга.
Проведенный анализ особенностей систематизации правовых источников, регламентирующих осуществление финансового мониторинга, свидетельствует о том, что приведенная система обладает многоуровневым характером и представляет собой совокупность источников международного, федерального и регионального уровней.
Каждый из указанных уровней нормативно-правовых актов находится в тесной взаимосвязи с иными уровнями, при этом имеет свои задачи, цели, особенности в обеспечении рациональности, полноты, и координации правового регулирования финансового мониторинга в нашей стране.
1.2 Формирование и развитие правовых основ финансового мониторинга в Р Ф
Первоочередное исследование становления государственной системы финансового мониторинга России, является логичным и целесообразным, поскольку в самом наименовании Федеральной службы финансового мониторинга словосочетание «финансовый мониторинг» является определяющим, т.к. раскрывает суть и предмет ее деятельности. Более того, исследование особенностей становления государственной системы финансового мониторинга позволит полнее изучить становление государственной системы противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма, формирование службы Росфинмониторинга, а также раскрыть их взаимосвязь и достичь поставленных целей и задач.
До начала прошлого века словосочетание «финансовый мониторинг» использовала — как обозначение для неких систематизированных, регулярных наблюдений и основанных на них действий в области финансов, вне зависимости от специфики предмета их направленности. Вместе с тем во второй половине 90-х годов прошлого века оно стало использоваться и как специальный термин, относящийся к области процедуры банкротства и антимонопольных расследований.
В нынешнем понимании «финансовый мониторинг» как термин, обозначающий комплекс мероприятий по предотвращению легализации средств преступного происхождения, стал использоваться после принятия Закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем» (далее — Закон № 115-ФЗ) и Указа Президента РФ от 1 ноября 2001 г. за № 1263 «Об уполномоченном органе по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем», предусматривавших создание Комитета по финансовому мониторингу.
Всеобъемлющая экономическая реформа по переходу к рыночной экономике началась в России в 1991 году и ее фундаментальные изменения заключались в переходе от планового хозяйства к рыночной экономике. Главными направлениями преобразований были: либерализация (в первую очередь в ценообразовании); приватизация и акционирование государственной собственности; открытие российской экономики внешнему миру. Реформа финансовой системы России происходила в контексте общего буржуазно-либерального вектора преобразований в стране в целом.
Кредитная организация как субъект финансового мониторинга
... и указания Банка России и другие нормативные правовые акты, регламентирующие организацию финансового мониторинга по противодействию легализации незаконных доходов в кредитных организациях Российской Федерации, материалы научных конференций и семинаров, а также публикации в периодических ...
Известный специалист в исследуемой сфере, один из первых основателей Росфинмониторинга В.А. Зубков, вполне обоснованно выделяет два основных этапа формирования правовой основы Росфинмониторинга: первый (2001-2002 гг.) — период создания организационно-правовых основ; второй (2003-2010 гг.) — период развития системы в соответствии с международными стандартами, хронологически совпадающих с принятием основных международных и отечественных документов.
1.3 Общая характеристика финансового мониторинга в РФ: понятие и источники регулирования
Эффективный режим противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов и финансированию терроризма является важнейшим условием обеспечения национальной безопасности Российской Федерации, концепция которой в целях предупреждения коррупции и устранения условий для легализации капиталов, нажитых незаконным путем, предусматривает необходимость создания действенной системы финансового контроля, усовершенствования мер административного, гражданского и уголовно-правового воздействия, отработку механизма проверки имущественного положения и источников доходов должностных лиц и служащих организаций и учреждений независимо от формы собственности, а также соответствия их расходов этим доходам.
В формировании и реализации политики обеспечения национальной безопасности Российской Федерации, в том числе в части противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма, принимают участие Президент Российской Федерации, Федеральное Собрание Российской Федерации и Правительство Российской Федерации, а также в пределах своей компетенции федеральные органы исполнительной власти, Центральный банк Российской Федерации и Генеральная прокуратура Российской Федерации.
Концепция противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма основана на признании следующих специфических характеристик этих преступлений: — сложный состав соответствующих преступных деяний, предупреждение и пресечение которых может быть обеспечено только сочетанием традиционных уголовно-правовых методов с комплексом превентивных мер в рамках финансового сектора -международный характер связанной с ними преступной деятельности, для эффективного противодействия которой необходимо объединение усилий всех стран на базе единых международных стандартов.
Финансовый мониторинг представляет собой комплекс финансово-правовых мер, направленных на предотвращение легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма и проникновения таких доходов в финансовую систему России, и осуществляется специальным уполномоченным органом, надзорными и другими государственными органами, а также определенным перечнем организаций и лиц на основе полномочий, которыми эти органы, организации и лица обладают в целях реализации возложенных на них функций, в соответствии с нормативными правовыми актами Российской Федерации, регулирующими их деятельность.
Двухуровневая национальная система финансового мониторинга (первичный финансовый мониторинг и государственный финансовый мониторинг) в сочетании с правоохранительным блоком призвана обеспечить целостность проведения государственной политики в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в соответствии с международными стандартами. Первичный финансовый мониторинг реализуется организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, а также иными лицами, определенными Законом № 115-ФЗ.
Российская система противодействия отмыванию капиталов и финансирования ...
... организации работы по противодействию легализации доходов, полученных преступным путём, в российской банковской системе; рассмотреть перспективы совершенствования российской системы противодействия отмыванию капиталов и финансирования международного терроризма Практическое значение диплома заключается в том, что дипломные ...
Государственный финансовый мониторинг представляет собой деятельность уполномоченного органа, надзорных и иных государственных органов и направлен на обеспечение соблюдения субъектами первичного финансового мониторинга требований законодательства в сфере противодействия легализации преступных денег и финансированию терроризма, а также анализ поступающей информации об операциях с денежными средствами или иным имуществом и иных сведений в целях выявления и предотвращения отмывания денег или финансирования терроризма.
В соответствии с Законом № 115-ФЗ контроль за исполнением физическими и юридическими лицами данного федерального закона в части фиксирования, хранения и представления информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, а также за организацией внутреннего контроля осуществляется соответствующими надзорными органами в соответствии с их компетенцией, а также уполномоченным органом в случае отсутствия надзорных органов в сфере деятельности отдельных организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом.
Основные, используемые в исследовании термины и понятия законодательно закреплены в Законе № 115-ФЗ.
Между тем содержание некоторых терминов отечественного законодательства зачастую расходится с их международным пониманием, а терминология федерального законодательства не совпадает с уголовно-правовым и административно-правовым. Так, для однозначного понимания терминов «легализация, отмывание» рассмотрим их основные позиции специалистов на их содержание, сформировавшиеся в теории российского права и международной практике.
В Законе № 115-ФЗ легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, определяется как придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами или иным имуществом, полученными в результате совершения преступления, за исключением преступлений, предусмотренных ст. 193, 194, 198 и 199, 199.1 и 199.2 Уголовного кодекса РФ.
На международном законодательном уровне указанная выше Страсбургская конвенция об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности 1990 г. в качестве преступления, при наличии умысла.
Федеральная служба по финансовому мониторингу (Росфинмониторинг) является федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, по выработке государственной политики, нормативно-правовому регулированию в этой сфере, по координации соответствующей деятельности других федеральных органов исполнительной власти, а также функции национального центра по оценке угроз национальной безопасности, возникающих в результате легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма и распространения оружия массового уничтожения, по выработке мер противодействия этим угрозам.
Государственные доходы Российской Федерации
... государственных доходов Доходы бюджетов, входящих в бюджетную систему РФ, образуются за счет налоговых доходов, неналоговых доходов, безвозмездных перечислений. При этом в составе доходов бюджета обособленно учитываются доходы целевых бюджетных фондов как разновидность доходов ... В доходах бюджетов частично централизуются доходы, зачисляемые в бюджетах других уровней для целевого финансирования ...
Руководство деятельностью Федеральной службы по финансовому мониторингу осуществляет Президент Российской Федерации.
Росфинмониторинг осуществляет свою деятельность:
1.непосредственно и (или) через свои территориальные органы;
2.во взаимодействии с другими федеральными органами исполнительной власти, органами исполнительной власти субъектов Российской Федерации, органами местного самоуправления, общественными объединениями.
3.и организациями.
Правовую основу деятельности Федеральной службы по финансовому мониторингу составляют:
1.Указ Президента Российской Федерации от 13.06.2012 № 808 «Вопросы Федеральной службы по финансовому мониторингу»
2.Указ Президента Российской Федерации от 21.05.2012 № 636 «О структуре федеральных органов исполнительной власти»
3.Закон № 115-ФЗ;
4.Указ Президента Российской Федерации от 1 ноября 2001 года № 1263 «Об уполномоченном органе по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;
5.Приказ Росфинмониторинга от 06.08.2014 № 207 «Об утверждении Административного регламента предоставления Федеральной службой по финансовому мониторингу государственной услуги по ведению учета организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальных предпринимателей, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы»
6.Приказ «Об утверждении Административного регламента исполнения Федеральной службой по финансовому мониторингу государственной функции по осуществлению контроля за выполнением физическими и юридическими лицами требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, и привлечению ответственности лиц, допустивших нарушение этого законодательства»от 29.07.2014 №191
Глава 2. Рассмотрение публичного отчета о работе Финансовой службы по финансовому мониторингу за 2014 год
В существующих условиях международной политической и экономической обстановки в 2014 году стабильно высокими оставались риски и угрозы в сфере функционирования национальной «антиотмывочной» сис-темы, причем как на глобальном, так и на страновом уровне. В минувшем году усилия структурных подразделений Росфинмониторинга и его межрегиональных управлений были сосредоточены на решении первоочередных задач, определенных Президентом Российской Федерации, а также требованиями международных организаций. В этом процессе финансовая разведка выступала как в роли непосредственного исполнителя или соисполнителя, так и в качестве координатора работ в сфере ПОД/ФТ. Основное внимание было сосредоточено на последовательном внедрении риск-ориентированного подхода, актуализации целей и задач Росфинмониторинга, оценке эффективности нашей деятельности. Подводя итоги 2014 года деятельности российской системы ПОД/ФТ, и Росфинмониторинга, в частности, можно с уверенностью сказать, что нам удалось решить многие задачи, связанные с противодействием преступным элементам по отмыванию денежных средств и финансированию терроризма.
«Входящие» и «исходящие» из страны потоки операций.
Согласно данным Центра оценки рисков и угроз Росфинмониторинга, по сравнению с 2013 годом на 80% увеличился объем сообщений о международных операциях, составив около 12 триллионов рублей. Потоки денежных средств, уходящие за рубеж и возвращающиеся из-за рубежа — зона особого риска. Принятые совместно с Банком России, правоохранительными органами, заинтересованными ведомствами меры практически в 2 раза сократили эти потоки по сомнительным основаниям.
Политическое и социально-экономическое развитие России в 1991-2000-е ...
... 1992 года становятся Верховный Совет РСФСР и Съезд народных депутатов. В стане противников президента оказался и вице-президент Александр Руцкой. декабря 1992 года открылся VII Съезд народных депутатов России. В ходе его работы спикер ...
По данным Центрального Банка РФ, именно вовлеченность банков в сомнительные операции являлась одной из основных причиной отзывов лицензий в отчетном периоде. В прошлом году Мегарегулятором ужесточен критерий «высокой вовлеченности банков в проведение сомнительных операций» — снижены квартальный порог сомнительных сделок с 5 млрд. до 3 млрд. рублей, а также доля сомнительных наличных операций с 5% до 4% дебетового оборота по счетам клиентов. Благодаря внесению ряда законодательных инициатив, активных действий ЦБ, правоохранительных органов и Росфинмониторинга, а также запуску механизма исполнения норм Федерального закона от 28 июня 2013 года №134-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части противодействия незаконным финансовым операциям» (Далее
— Федеральный закон № 134-ФЗ), направленных на «выдавливание» теневых схем, технических фирм и т.д. из деятельности финансовых институтов за счет приостановления операций, закрытия счетов и т.д., удалось обезопасить экономику государства более, чем на 285 миллиардов рублей.
Предпринятые меры в целом позволили ликвидировать и взять на контроль создание крупномасштабных схем по обналичиванию и выводу денежных средств за рубеж. Решены подобные задачи и на региональном уровне. За 2014 год с участием Росфинмониторинга ликвидировано более 15 таких площадок в разных регионах с общим оборотом более 90 млрд. руб.
Информационные технологии.
В 2014 году одной из приоритетных задач в сфере информационных технологий было развитие Единой информационной системы Росфинмониторинга с целью автоматизации процессов выявления и оценки рисков. Расширены функциональные возможности целого ряда подсистем и компонент. Проведены работы по проектированию новой очереди ЕИС, предусматривающей использование передовых программно-технических решений и развитие межведомственного взаимодействия. Основной задачей развития ЕИС Росфинмониторинга на 2015 год является обеспечение надежного функционирования системы при оказании информационно-технологической поддержки решению следующих приоритетных задач:
- реализация Росфинмониторингом функций национального центра оценки рисков;
- контроль за использованием средств при размещении и выполнении государственного оборонного заказа;
- реализация «пилотного» проекта по интеграции информационных ресурсов органов государственной власти в целях противодействия незаконным финансовым операциям.
О работе федеральной службы по Финансовому мониторингу в 2013 году.
Национальная Антиотмывочная система.
Как и во всех развитых странах, в Российской Федерации существует своя национальная система противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Создание такой системы было обусловлено не только требованиями международного сообщества в лице Группы разработки финансовых мер по борьбе с отмыванием денег (ФАТФ), но и пониманием со стороны руководства страны серьезности угроз, исходящих от легализации «грязных» денег и финансирования терроризма.
Финансовый кризис 1998 года в России
... кризиса в России, стало развертывание мирового финансового кризиса, а также ряд ошибок в экономической политике, допущенных в 1997 – 1998 годах. Объектом исследования явилась фактическая составляющая экономического кризиса 1998 г. Моя цель написания реферата ... приоритет мер по противодействию инфляции над мерами по стимулированию капиталообразующих инвестиций и производства. В качестве основной и ...
В российской антиотмывочной системе Росфинмониторинг занимает уникальное положение, находясь на стыке деятельности финансовых институтов и правоохранительных органов. На первом уровне финансовые организации среди общей массы финансовых операций, осуществляемых ими в интересах своих клиентов, выявляют подозрительные транзакции и сделки, подпадающие под установленные законом критерии, формируют о них специальные сообщения и направляют их в Росфинмониторинг. На втором этапе финансовой разведкой производится обработка и детальный анализ получаемых сведений о подозрительных финансовых операциях, а также при необходимости запрашивается дополнительная информация, в том числе у самих кредитных организаций и различных государственных органов. Результатом такого анализа является заключение о наличии или отсутствии в представленных финансовыми организациями сведениях признаков отмывания преступных доходов или финансирования терроризма. На третьем этапе правоохранительными органами принимаются решения о достаточности или недостаточности в собранных Росфинмониторингом материалах оснований для возбуждения уголовного дела по факту легализации преступных доходов или финансирования терроризма. На 1 января 2014 года российская система противодействия отмыванию доходов и финансированию терроризма (ПОД/ФТ) включала более 120 тысяч финансовых институтов, выполняющих поручения клиентов об осуществлении операций с денежными средствами или иным имуществом. Непосредственно в Росфинмониторинге состоит на учете около 24 тысяч организаций, не имеющих надзорных органов.
Информационные технологии.
Росфинмониторингом был проделан большой объем работ по развитию Единой информационной системы и обеспечению функциональных подразделений современными IT-решениями. За 2013 год Росфинмониторингом получено более 10 миллионов сообщений об операциях с денежными средствами или иным имуществом. Рост по отношению к 2012 году составил почти 5%. Рост количества сообщений, поступивших в Росфинмониторинг в электронном виде по отношению к 2012 году составил 4,2%. Это стало возможным благодаря развитию специализированного программного продукта АРМ «Организация» и личного кабинета на сайте финансовой разведки, позволяющего не кредитным организациям осуществлять информационное взаимодействие в режиме реального времени. Кроме того, в 2013 году был разработан план мероприятий по дальнейшему расширению доступа службы к внешним информационным ресурсам.
В завершении проведенного исследования приходим к следующим выводам и заключениям.
В настоящее время мониторинг как постоянное наблюдение за определенным объектом применяется в различных областях государственной и общественной жизни: мониторинг окружающей природы, космический мониторинг, мониторинг погоды, мониторинг предприятий и организаций. В настоящее время термин «мониторинг» широко применяется и в области правовых знаний.
Словосочетание «финансовый мониторинг» стало неотъемлемой частью экономической лексики, особенно в последние годы. Это обусловлено, с одной стороны, значительным увеличением коммерческо-финансовых организаций, с другой, наметилось очевидное желание государственных структур иметь чёткое представление об экономической деятельности частных (и не только) учреждений в нашей стране. Именно эту задачу и призваны решить меры по ужесточению финансового мониторинга.
Легализация доходов, полученных преступным путем
... противодействия легализации доходов, полученных преступным путем легализация доход финансовый контроль 1.1 Сущность и методы финансового контроля в сфере противодействия легализации доходов, полученных преступным путем Целью совершения большинства преступлений является получение экономической выгоды. Легализация (отмывание) доходов, ...
Противодействие отмыванию доходов, полученных преступным путем, в последние годы стало одним из важных направлений деятельности нашего государства. Эта проблема из собственно финансово-экономической и правоохранительной выросла в социально-политическую, приобрела не только внутрироссийский, но и международный характер, что было обусловлено комплексом объективных факторов.
В результате крупномасштабных экономических преобразований наша страна за последнее десятилетие сумела преодолеть основные пороки административно-командной системы: предельная централизация управления, директивные методы планирования, единая ценовая политика, фактическое господство государственной формы собственности, игнорирование региональных особенностей и другие.
6. Булаев А.А. Финансово-правовые аспекты противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма: 2010. — С. — 51. 243 с.
7. Зубков В.А. Финансовый мониторинг в России: система и механизмы реализации: http://federalbook.ru/files/FS/Soderjanie/FS-14/II/Zubkov.pdf
8. Никольский С.Ю. Росфинмониторинг в системе противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма: административно-правовой аспект: 2011. — 252 с.
9. Прошунин М.М., Татчук М.А. Некоторые процедуры финансового мониторинга в рамках банковского обслуживания. Банковское право. — 2014. — № 5. — С. 51.
