Описание порядка создания документа
«Банковская выписка»
Для отражения операций, связанных с движением денежных средств организации по расчетным счетам в гривнах и в валюте в типовой конфигурации предназначен документ «Банковская выписка».
Каждая строка табличной части соответствует одному платежу. Спецификацию табличной части документа следует заполнить в следующей последовательности:
- установить признак того, какой платеж регистрируется: входящий («+» — приход денег на расчетный счет), или исходящий ( «-» — расход денег) — определить вид прихода (расхода денег) путем выбора соответствующего элемента из предлагаемого списка в реквизите «Вид прихода/расхода»;
- определить корреспондирующий с соответствующим субсчетом счета 31 бухгалтерский счет;
- выбором из предлагаемого списка определить вид НДС по данной операции;
- выбрать объект аналитического учета корреспондирующего счета;
— в тех случаях, когда платежи относятся к взаиморасчетам с покупателями и поставщиками указать тот заказ покупателя (поставщика), по которому приходят (уходят) деньги. Для удобного заполнения информации о платежах, связанных с взаиморасчетами, можно использовать кнопку «Подбор по заказам». При нажатии на данную кнопку открывается специальный журнал «Отбор заказов по контрагенту». Этот журнал предоставляет некоторые дополнительные возможности. Во-первых, для каждого заказа отображается его текущее сальдо взаиморасчетов, которое может быть выведено либо непосредственно в списке, либо отдельно в информационной строке, в зависимости от выбранного режима в реквизите «Способ отображения», во-вторых, в этом журнале можно выполнить отбор по конкретному клиенту, т.е. сделать так, чтобы отображались только заказы этого клиента. Двойной щелчок на строке с заказом приведет к добавлению в выписку новой строки.
Ввести сумму с НДС и НДС платежа, по умолчанию предлагается итоговая сумма с НДС и итоговая сумма НДС документа-заказа;
- установить в реквизите «Д/Р» признак принадлежности операции, указанной в строке к валовым доходам («+»), или к валовым расходам — («-«).
Если в этом реквизите указать «0», то это будет означать, что операция не относится ни к валовым доходам, ни к валовым расходам;
- выбрать объект аналитики по валовым доходам (валовым расходам);
- ввести какую-либо поясняющую информацию к данной операции, которая будет выведена в качестве текстового комментария в сформированных по текущей строке проводках.
Если реквизит «Отгр.?» установить в значение «Да» в реквизитах «Сумма Отгр.» и «НДСО тгр.» становятся доступными для редактирования сумма и НДС предварительной отгрузки (оприходования) по данному заказу. Подробнее об этом изложено в разделе «Определение «первого события».
Требования к оформлению бухгалтерских документов
... требований нормативных актов, методических указаний по бухгалтерскому учету, могут быть приведены дополнительные реквизиты: номер документа, коды, контрольные отметки и т.п." Общие требования к оформлению реквизитов служебных документов ... и при угловом расположении реквизитов располагается над серединой строки с наименованием организации-автора. Бланки документов с изображением Государственного герба ...
Часть информации, которая касается наших платежей, можно внести в «Банковскую выписку» автоматически, используя информацию из выписанных платежных поручений. Этой цели служит кнопка «Заполнить по платежкам». При этом можно осуществить отбор платежных поручений, выписанных той же датой, что и банковская выписка (опция «За дату документа»), либо выписанных в течение произвольного периода (опция «Произвольный период).
Кнопка «?» служит для расчета итоговой суммы прихода и расхода по выписке.
Набор формируемых документом проводок зависит от вида оформляемых им платежей и позиционирования его в цепочке взаиморасчетов организации с покупателями (поставщиками).Кроме того, если настоящей выпиской оформляется зачисление средств от покупателя, при котором у организации возникает налоговое обязательство, то при ее проведении будет сформирован документ «Налоговая накладная» (при условии, что константа «Автоматическое создание налоговых накладных» установлена в значение «Да»).
Описание справочников, которые используются при создании документа «Банковская выписка»
Наименование, а также основные сведения об организации, от имени которой ведется учет в конфигурации, хранится в справочнике «Фирмы». Если в конфигурации включен режим ведения учета от имени нескольких фирм, то в этом справочнике будет храниться список таких фирм и все необходимые для учета сведения.
Ввод информации о фирме и редактирование уже введенных данных осуществляется в диалоговом режиме. Диалог организован в виде картотеки: данные о фирме, которые вводятся в этом диалоге, распределены по нескольким закладкам. Для доступа к элементам какой-либо группы необходимо щелчком мыши открыть соответствующую закладку. На закладке «Основные сведения» вводятся краткое и полное наименования фирмы — краткое служит для отображения в экранных формах, а полное — для формирования печатных форм документов и отчетов. Здесь же указываются телефоны, физический и юридический адреса фирмы, а также отрасль и форма собственности. В конфигурации предусмотрена также возможность ведения учета от имени субъекта предпринимательской деятельности (частного предпринимателя).
Для этого в форме справочника предусмотрен флажок «Частное лицо».
Ответственные лица фирмы (директор, главный бухгалтер, кассир, председатель профкома) выбираются из справочника сотрудников. В настоящей конфигурации для каждой из фирм можно вести неограниченное число расчетных счетов, валютных счетов и касс (Подробнее об этом см. описание справочника «Счета нашей фирмы»).
Финансирование – основа содержания организации финансов предприятия, ...
... от принадлежности источника основными видами финансирования выступают: бюджетное, корпоративное и внутреннее финансирование собственных потребностей предприятиями и организациями. Первое проявляется как внешнее финансирование предприятий, фирм, компаний за счет средств бюджетной ...
Основной расчетный счет в гривнах и основной валютный счет устанавливаются в реквизитах «Основной р/счет» и «Основной валютный р/счет». Эти значения по умолчанию будут подставляться во все платежные документы. На закладке «Регистрация и коды» вводятся различные коды организации, ее регистрационные номера в фондах, службе занятости, сведения о налоговой инспекции. Информация из этих реквизитов используется при формировании регламентированных отчетов. Наконец, на закладке «Дополнительно» определяются основной оптовый и розничный склад (магазин) фирмы. Эти значения будут по умолчанию подставляться во все приходно-расходные, складские и розничные документы. На всех закладках формы справочника доступны кнопки «Сотрудники», «Счета», по которым можно открыть список сотрудников, работающих в фирме, и полный перечень ее наличных и безналичных счетов (из справочника «Счета нашей фирмы»).
Рис. 2.1 Справочник «Счета нашей фирмы»
Справочник «Денежные счета» подчинен справочнику «Контрагенты» и предназначен для хранения списка счетов контрагента для осуществления им расчетов в безналичном порядке.
Справочник «Контрагенты» содержит информацию обо всех контрагентах предприятия — поставщиках, покупателях, т.е. обо всех юридических и физических лицах, с которыми организация вступает в различного рода отношения. Справочник используется как при выписке первичных документов, так и для ведения аналитического учета на счетах 36, 37, 63 и пр.
Справочник имеет трехуровневую структуру. Эту возможность следует использовать по своему усмотрению, создавая различные группы клиентов, что может облегчить поиск нужного клиента при работе с документами.
Основного поставщика компании можно занести в константу «БазаПоставщик» — он будет по умолчанию подставляться во все приходные документы. При вводе данных о клиенте, следует помнить, что от полноты введенной Вами информации будет зависеть правильность заполнения печатных форм документов. денежный счет банковский выписка
Состав реквизитов формы редактирования информации о контрагенте зависит от того, какой категории — «Организация» или «Частное лицо» принадлежит данный контрагент. Тип контрагента устанавливается в самом первом реквизите формы элемента. Под контрагентом-организацией в конфигурации понимаются любые предприятия, учреждения, с которыми организация вступает в какие-либо отношения в процессе своей хозяйственной деятельности. Под контрагентом-частным лицом понимаются любые физические лица, в том числе частные предприниматели, без образования юридического лица, с которыми организация вступает в различного рода гражданско-правовые, но не трудовые отношения. Физических лиц, с которыми организация вступает в трудовые отношения, следует заносить в справочник «Сотрудники».
Если контрагент имеет тип «Организация», то для него предлагается ввести следующие основные сведения: наименование и полное название, физический и юридический адрес, телефоны, фамилии директора и главного бухгалтера, а также фамилию лица, через которого обычно осуществляются какие-либо контакты с данным контрагентом. Отметим, что в реквизит «Наименование» следует ввести наименование клиента так, как оно будет выглядеть в различных списках, например, при выборе клиента в процессе выписки первичных документов.
Организация документов и дел в пределах архивов
... депозитарного хранения документов. В данном случае создаются центральные архивы организаций или отраслевые фонды на правах юридического лица, в своей деятельности они руководствуются основными правилами работы государственных архивов. В целях своевременного приема архивных документов от ...
В группе «Взаиморасчеты» следует установить вид взаиморасчетов с контрагентом, т.е. выбрать какие виды документы предполагается использовать в качестве документов-оснований для ведения взаиморасчетов с данной организацией — договора или счета/накладные. Если учет взаиморасчетов с контрагентом ведется в разрезе договоров, то в реквизите «Основной договор» можно указывать собственно базовый договор купли-продажи, который будет по умолчанию подставляться в поле «Заказ» всех расходных (приходных) документах, где настоящий контрагент указан в реквизите «Поставщик» («Покупатель»).
В реквизите «Вид торговли» устанавливается тот вид торговли, по которому ведется учет торговых операций с клиентом.
Опция группы «Банковские реквизиты» служит признаком того, сколько расчетных счетов для осуществления расчетов в безналичном порядке имеет данный контрагент — один или несколько. В первом случае необходимую информацию о расчетном счете клиента предлагается ввести в реквизиты «Банк» и «Номер счета», после чего эта информация будет автоматически занесена типовой конфигурацией в подчиненный справочнику «Контрагенты» справочник «Денежные счета». Во втором случае информация о расчетных счетах организации-контрагента вносится непосредственно в справочник «Денежные счета», открывающийся с помощью кнопки «Расчетные счета». См. справочник «Расчетные счета». Для ввода индивидуального налогового номера контрагента, номер свидетельства плательщика НДС, кода по ЄДРПОУ (ДРФО) предназначена группа реквизитов «Коды». Для контрагентов-частных лиц следует ввести фамилию, имя, отчество (в реквизите «Полное название» полностью), адрес, паспортные данные. Состав и назначение остальных реквизитов диалоговой формы ввода информации для контрагентов-частных лиц полностью идентично составу и назначению реквизитов диалоговой формы для контрагентов-организаций.
Для физических лиц, являющихся предпринимателями без образования юридического лица, в реквизите ЄДРПОУ (ДРФО) указывается идентификационный номер налогоплательщика, присвоенный ему налоговыми органами.
Рис. 2.2 Справочник «Контрагенты»
Справочник «Счета нашей фирмы» предназначен для хранения списка всех мест, где могут храниться наличные и безналичные денежные средства, т.е. содержит информацию обо всех расчетных счетах организации, валютных счетах и кассах (т.е. наличных счетах).
Справочник используется как для редактирования документов, так и для ведения аналитического учета по следующим счетам бухгалтерского учета: 30 «Касса», 31″Счета в банках», ВЛ «Балансовая стоимость валюты (налоговый учет)».
Для каждого элемента справочника «Счета нашей фирмы» должно быть определено наименование, т.е. «внутреннее» название счета («основной р/с», «дополнительный р/с», «основной валютный р/с», «гривневая касса» и т.д.), Фирма, которой принадлежит данный р/с, валюта, в которой учитываются средства на данном счете и бухгалтерский счет учета наличия и движения денежных средств на нем. Отметим, что в процессе работы валюту счета изменять нельзя. Типовая конфигурация предполагает ведение различной нумерации приходных и расходных документов по каждому из счетов. Для этого существуют реквизиты «Платеж. пор. или расх. ордер» (т.е. последний расходный документ) «Прих. ордер» (т.е. последний приходный документ), в которых содержатся номера последних документов, выписанных по данному счету. Программа автоматически увеличивает эти значения при записи в базу соответствующих документов. Флажок «Безналичный счет» должен быть установлен для расчетных счетов в гривнах и в валюте. Для безналичных счетов следует также указать банковские реквизиты, которые будут автоматически подставляться в печатные формы платежных поручений.
Автоматизированная информационная технология по учету денежных операций по кассе
... По первичным документам, не имеющим массового характера (учет кредитов, фондов, капитала и т.д.), можно не разрабатывать вспомогательные регистры, а периодически формировать массив аналитических записей (проводок) по любому такому счету ... По массовым и трудоемким учетным операциям (по учету расчетов с рабочими и служащими, готовой продукции, учету ... пояснений по выполнению конкретных работ. Создаются ...
Справочник «Виды затрат» содержит список видов затрат. Справочник используется как при редактировании документов, так и для ведения аналитического учета по бухгалтерским счетам: 23, 39, 80, 81, 82, 83, 84,85, 91, 92, 93, 94.1, 94.4, 94.5, 94.6, 94.7, 94.8, 94.9, 95, 96, 97.4, 97.5, 97.6, 97.7, 97.8, 97.9, 98, 99
Включенный флажок «Относится к постоянным общепроизводственным затратам» является признаком того, что текущая статья затрат, как объект аналитики счета 91 «Общепроизводственные затраты», является постоянной общепроизводственной затратой.
В отличие от справочника «Валовые доходы/расходы», структуру этого справочника Вы можете создавать по своему усмотрению, в зависимости от задач по анализу затрат, которые стоят перед Вашей организацией. Справочник «Банки» предназначен для хранения списка банков Украины, в которых открыты расчетные счета всех контрагентов, юридических, физических лиц, с которыми у организации возникают расчеты в безналичном порядке. Информация из этого справочника используется при заполнении реквизитов справочников «Контрагенты», «Денежные счета», «Наши денежные счета».
В качестве кода элемента справочника во внутренней классификации выступает код МФО банка. Для каждого элемента справочника вводится наименованием, его адрес, код по ЕГРПОУ. Реквизит «Примечание» служит для внесения какой-либо дополнительной информации.
Описание проводок, которые создают документ «Банковская выписка»
Рис. 3.1 Описание проводки «Банковская выписка»
Рис. 4.1 Электронная форма «Банковская выписка»
Список использованной литературы:
1. Писаревська Т.А. Інформаційні системи обліку та аудиту : Навч. посібник.-К.: КНЕУ, 2004 ,- 369с.
2. Дубій О. 12 уроків з 1С, 2-ге оновлене вид.- Львів: БАК, 2002.- 232 с.
