В настоящее время изучение банковской системы является одним из актуальных вопросов канадской экономики. Законодательные органы много внимания уделяют выработке новых концепций работы банков страны. Очень важно то, что происходит значительное увеличение финансовых ресурсов и сбережений, которые растут во всех секторах экономики, в первую очередь вследствие увеличения экспортных доходов. Это относится и к сектору домохозяйств и к сектору предприятий.
Экономика Канады является весьма интересным объектом исследований. Канада обладает огромными сырьевыми ресурсами и климатическими условиями. Канада страна с развитыми рыночными отношениями.
Банковская индустрия Канады включает 57 местных и зарубежных банков, совокупные активы которых составляют примерно 1 трлн. долларов США. На долю банков приходится 70% канадских активов сектора финансовых услуг. Канадские кредитные учреждения отличаются высокой степенью концентрации банковского капитала: активы шести крупнейших банков составляют 90% всех банковских активов страны. Банки Канады наиболее капитализированные в мире и имеют уровень капитала, который превосходит минимальные стандарты, установленные Банком международных расчетов. Канадский бизнес, независимо от его размера, ориентируется, в первую очередь, на финансовые учреждения, предоставляющие качественное обслуживание внутри страны и оказывающие содействие в освоении новых зарубежных рынков.
Всемирный банк ставит Канаду на второе место после Австралии, в списке самых богатых стран мира, а ООН считает, что уровень жизни в Канаде является самым высоким в мире.
Актуальность темы исследования обусловлена необходимостью выявления современных тенденций развития банковской системы Канады, как одной из самых устойчивых и надежных в мире. Представляется, что исследование совокупности основных изменений, происходящих в условиях глобализации мировой экономики в банковской системе Канады, позволит восполнить существующий в исследованиях банковских систем развитых стран пробел, углубить и дополнить результаты уже проведенных исследований данной темы.
Целью данного реферата является определение банковской системы Канады, её роли и функции, анализ кредитовании.
Глава 1. Теоретические аспекты и основы функционирования банковской системы
1.1 Понятие и сущность банковской системы
В настоящее время изучение банковской системы является одним из актуальных вопросов экономики.
Американская система экономики
... системы» в годы правления Б. Клинтона. Структурно дипломная работа представлена двумя главами. В первой главе рассмотрена роль США как стабилизирующего фактора в процессе формирования либеральной рыночной экономики ... актуальность данной дипломной работы. Цель дипломной работы – исследование американской экономической и политической системы как основы «нового мирового порядка» в мире после окончания ...
Банковская система включает Центральный банк и кредитные организации. Такое толкование не случайно («система» от rp. systeme — целое, составленное из частей, соединение).
«Банковская система» включает:
- совокупность элементов;
- достаточность элементов, образующих определенную целостность;
- взаимодействие элементов.
Банковская система характеризуется следующими свойствами:
- Банковская система, прежде всего, не является случайным многообразием, случайной совокупностью элементов. В нее нельзя механически включать субъекты, также действующие на рынке, но подчиненные другим целям;
- Банковская система специфична, она выражает свойства, характерные для нее самой, в отличие от других систем, функционирующих в народном хозяйстве;
- Специфика банковской системы определяется ее составными элементами и отношениями, складывающимися между ними.
Когда рассматривается банковская система, то, прежде всего, имеется в виду, что она в качестве составного элемента включает банки, которые как денежно-кредитные институты дают «окраску» банковской системе.
Практика знает несколько типов банковской системы:
- распределительная централизованная банковская система;
- рыночная банковская система;
- система переходного периода.
В истории развития банковских систем различных стран известно несколько их видов:
- двухуровневая банковская система (Центральный банк и система коммерческих банков);
- централизованная монобанковская система;
- уникальная децентрализованная банковская система.
В большинстве стран с рыночной экономикой существует двухуровневая структура банковской системы.
Первый уровень банковской системы образует Центральный банк страны. Центральный Банк выполняет следующие функции:
- осуществляет эмиссию национальных денежных знаков, организует их обращения и изъятия из обращения, определяет стандарты и порядок ведения расчетов и платежей;
- проводит общий надзор за деятельностью кредитно-финансовых учреждений страны и исполнение финансового законодательства;
- предоставление кредитов коммерческим банкам;
- выпускает и проводит погашение государственных ценных бумаг;
- управляет счетами правительства, осуществляет зарубежные финансовые операции;
— осуществляет регулирование банковской ликвидности с помощью традиционных для центрального банка методов воздействия на коммерческие банки: проведение политики учетной ставки, операций на открытом рынке с государственными ценными бумагами и регулирование норматива обязательных резервов коммерческих банков.
С точки зрения собственности на капитал центральные банки подразделяются на:
* государственные, капитал которых принадлежит государству например, центральный банк в Канаде.
* акционерные (например, в США);
- смешанные — акционерные общества, часть капитала которых принадлежит государству (в Японии, Бельгии).
Некоторые центральные банки были сразу образованы в качестве государственных (в ФРГ, России), другие создавались как акционерные, а затем национализировались (в Великобритании, Франции) Но независимо от того, принадлежит или нет капитал центрального банка государству, исторически между банком и правительством сложились тесные связи, особенно усилившиеся на современном этапе. Правительство заинтересовано в надежности центрального банка в силу особой роли последнего в кредитной системе страны, в проведении экономической политики правительства. Однако тесные связи с государством не означают, что оно может безгранично влиять на политику центрального банка Независимо от принадлежности капитала центральный банк является юридически самостоятельным. Чаще всего он подотчетен либо законодательному органу, либо специальной банковской комиссии, образованной парламентом. Управляющий банка, которого могут назначать парламент, президент, правительство.
Система страхования банковских вкладов в России
... государства в обеспечении финансовой устойчивости системы страхования вкладов; Сформулировать возможные пути совершенствования системы страхования вкладов; Объект исследования данной выпускной квалификационной работы является система страхования банковских вкладов в России; Предмет исследования - финансово-экономические отношения и закономерности функционирования системы страхования вкладов как ...
В то же время независимость центрального банка от правительства носит относительный характер в том смысле, что экономическая политика не может быть успешной без четкого согласования и тесной увязки ее основных элементов денежно-кредитной и финансовой политики. В долгосрочном плане политика центрального банка прямо определяется приоритетами макроэкономического курса правительства. В конечном счете любой центральный банк в той или иной степени сочетает черты банка и государственного органа.
Помимо двухуровневой структуры банковской системы, существует децентрализованная Федеральная Резервная Система (ФРС).
Ее возглавляют 12 федеральных резервных банков в различных регионах страны, задачей которых является контроль за деятельностью банков — членов ФРС и определение кардинальных направлений монетарной политики. Членами ФРС являются 40% всех коммерческих банков. Остальные коммерческие банки работают «на свой страх и риск».
Коммерческий банк — это коммерческое предприятие, которое в условиях рынка строит свои взаимоотношения с партнерами как обычные рыночные, т.е. на основе прибыльности и риска. Однако банк должен всегда соотносить прибыльность с соображениями безопасности и ликвидности. Банк, предоставивший слишком много ссуд или оказывающийся не в состоянии обеспечить ликвидность, необходимую в некоторых непредвиденных ситуациях, может оказаться неплатежеспособным.
Это связано с тем, что основополагающим принципом успешного функционирования любого коммерческого банка является его деятельность в пределах реально имеющихся ресурсов.
Однако важны не только количественное равенство ресурсов банка и его кредитных вложений, но и их совпадение по качественным характеристикам. Например, если в структуре вкладов преобладают краткосрочные депозиты до востребования, а банк осуществляет долгосрочное размещение средств, то ликвидность данного банка оказывается под угрозой. С точки зрения поддержания определенного уровня ликвидности банка важно также при выдаче ссуд с высоким уровнем риска одновременно увеличивать долю собственных средств в общем объеме ресурсов и т.п.
Логично предположить, что банки не могут отдавать взаймы все имеющиеся у них деньги вкладчиков, поскольку последние имеют право отозвать свои деньги в любой момент. Однако банковский опыт показывает, что банки не только могут предоставить в кредит почти все средства на депозитах, но и удовлетворить требования своих вкладчиков. Тем не менее, для обеспечения собственно безопасности банки оставляют определенную фиксированную часть депозитов «незадействованной». Эти фонды именуются банковскими резервами. Отношение между размером резервов, которые должны иметь коммерческие банки, и выданными обязательствами по вкладам называется нормой обязательных резервов. Эта норма устанавливается Центральным банком страны или банковской структурой, выполняющей функции Центрального банка.
Банковское кредитование реального сектора экономики и перспективы его развития
... инвестированием и развитием реального сектора экономики России. В условиях трансформационной экономики возникает необходимость усиления эффективности банковского кредитования реального сектора экономики Это обусловлено с одной стороны возрастающей ролью финансового посредничества в экономике, осуществляемого банками для межсекторного ...
Обязательные резервы коммерческого банка
Норма банковского резерва = 100%
Обязательства коммерческого банка по депозитам до востребования
В условиях рынка коммерческий банк является не только одним из видов коммерческих предприятий, но и выполняет важную роль финансового посредника в следующих областях:
Во-первых, в области перераспределения временно свободных денежных средств юридических и физических лиц на основе срочности, платности и возвратности.
Во-вторых, при осуществлении платежей между хозяйствующими субъектами, когда особенно важна ответственность банков за своевременное и полное выполнение платежных поручении своих клиентов.
В-третьих, при совершении операций с ценными бумагами, когда банк выступает в качестве инвестиционного брокера, инвестиционного консультанта, инвестиционной компании или фонда.
1.2 Роль и основные функции банковского сектора
Исторически товарно-денежное хозяйство шло рука об руку: начало обращения денежной формы стоимости можно считать и началом банковского дела, а степень зрелости, развития банковской деятельности всегда, так или иначе, соответствовала степени развитости товарно-денежных связей в экономике.
Банк — кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности, следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Цели банковского сектора:
Текущая модель и масштабы банковского сектора
Кластеризация банковского сектора
Региональные аспекты развития банковского сектора
Капитал банковского сектора
Активы банковского сектора
Ресурсная база банковского сектора
Ликвидность банковского сектора
Банковское регулирование и надзор
Банковский сектор как один ключевых компонентов финансовой системы призван соответствовать целям, аналогичным темпам, которые сформулированы для финансового рынка в целом, а именно:
- Обеспечивать трансформацию внутренних сбережений в инвестиции с наименьшими трансакционными издержками;
- Способствовать эффективной аллокации ресурсов;
- Предоставлять механизмы для реализации базовых социальных функций государства;
- Обеспечивать укрепление финансового суверенитета.
Роль банков во всех странах возрастает. Появляются свободные денежные ресурсы. По мере развития товарно-денежного обращения во всех отраслях хозяйства влияние банковского сектора все больше расширяется.
Рассмотрим основные функции банка.
Первой и основной функцией банка является функция собирания, аккумуляции временно свободных денежных средств. При этом необходимо учитывать ряд особенностей такой аккумуляции. Дело в том, что банк собирает не столько свои, сколько чужие временно свободные средства. Собранные денежные ресурсы используются им не на свои, а на чужие потребности. Собственность на аккумулируемые и перераспределяемые ресурсы сохраняется за первоначальным кредитором (клиентами банка).
Банки, банковская система и ее функции
... курсовой работы является подробное изучение сущности банковской системы и ее функций. Для реализации этой цели необходимо решить следующие задачи: изучить понятие, принципы построения и структуру банковской системы; рассмотреть виды банков, их роль и функции. Глава I. Банковская ...
Аккумуляция становится одним из основных видов деятельности банка. На ее проведение в современных условиях требуется специальное разрешение — лицензия.
Вторая функция банка — является функция регулирования денежного оборота. Банки выступают центрами, через которые проходит платежный оборот различных хозяйственных субъектов. Благодаря системе расчетов банки создают для своих клиентов возможность совершать обмен, оборот денежных средств и капитала. Через банки проходит оборот как отдельно взятого субъекта, так и экономики страны в целом. Через них осуществляется перелив денежных средств и капиталов от одного субъекта к другому, от одной отрасли народного хозяйства к другой.
Третья функция банка — посредническая функция в соответствии с которой, деятельность банка понимается как посредника в платежах. Через банки проходят платежи предприятий, организаций, населения. Находясь между клиентами, совершая по их поручению платежи, банк выполняет тем самым посредническую миссию. Однако это не примитивная, элементарная посредническая деятельность. Банк может аккумулировать небольшие размеры временно свободных денежных средств многих клиентов и, суммировав их, направить огромные денежные ресурсы только одному субъекту. Банк может брать деньги у клиентов на короткий срок, а выдавать их на длительное время. Он может аккумулировать ресурсы в одном секторе экономики какого-либо региона, а перераспределить их в другие отрасли и совершенно другие регионы. Находясь в центре экономической жизни, банк, таким образом, получает возможность трансформировать или изменять размер, сроки и направления капиталов в соответствии с возникающими потребностями хозяйства. Посредническая функция с учетом всего этого становится скорее функцией трансформации ресурсов.
Разумеется, банки не имеют реальной возможности, да и не имеют права выдавать кредит всякому клиенту, который в нем нуждается, поскольку они сами работают преимущественно на чужих деньгах. К тому же повышенный риск невозврата кредита, связанный, прежде всего с недостаточно эффективной работой предприятий, обязывает банк проводить сдержанную кредитную политику.
Конкретным проявлением банковских функций являются операции коммерческого банка.
«Новые операции» коммерческих банков.
Операции банка. Традиционными операциями для банка являются: осуществление денежных расчетов, пассивные и активные операции. Денежные расчеты в рамках национальной экономики могут иметь наличную и безналичную форму. При безналичной форме расчетов проводятся записи по счетам в банках, когда деньги списываются со счета плательщика и зачисляются на счет получателя. Естественно, что широкому распространению такой формы денежных расчетов может способствовать только разветвленная сеть банков. Государство обычно заинтересовано в организации и развитии безналичной формы расчетов, поскольку последняя приводит к существенной экономии издержек обращения и облегчает изучение и регулирование макроэкономических процессов.
Безналичные расчеты осуществляются по банковским счетам, которые открываются клиентам для хранения и перевода средств после представления соответствующих документов Банковские счета могут быть следующих видов расчетные счета (расчетные субсчета), текущие, депозитные, валютные. Счета могут быть простыми и контокоррентными.
Экономика Канады
... связи. Разрабатываются программы приватизации электроэнергетических объектов. Внешнеэкономические связи имеют большое значение для экономики Канады. В 1992-1997 гг. рост экспорта был главной движущей силой деловой ... г. составил 7,5 млрд. долл. Доминирует в финансовом сообществе «Большая шестерка» банков, имеющих общеканадскую сеть филиалов и отделений, банкоматы и дочерние предприятия во всех ...
Расчетные счета открываются всеми фирмами независимо от формы организационно-правовой деятельности, действующими на принципах коммерческого расчета и имеющими статус юридического лица.
Текущие счета открываются обычно организациям и учреждениям, не занимающимся коммерческой деятельностью, либо нехозрасчетным подразделениям фирмы.
Депозитные счета открываются для хранения в течение определенного времени части средств предприятия.
Валютные счета служат базой для проведения безналичных расчетов в различной форме.
Традиционно банк рассматривается как учреждение, которое принимает вклады и выдает ссуды. Эти операции относятся либо к пассивным, либо к активным.
Пассивные и активные операции банка.
Пассивные операции банка: Результатом проведения пассивных операций банка является формирование банковских ресурсов, которые отражаются в пассиве баланса банка. Источниками банковских ресурсов могут быть собственные, заемные и привлеченные средства. Основным источником формирования банковских ресурсов являются вклады клиентов (привлеченные средства).
Вклады клиентов или депозиты могут быть: бессрочные (до востребования), срочные (обязательства, имеющие определенный срок), условные (средства могут быть изъяты при наступлении заранее оговоренных условий).
Средства, хранящиеся на счетах до востребования, предназначаются для осуществления текущих платежей. По этим счетам банки выплачивают или крайне низкие проценты, или не выплачивают их вообще. Это связано с тем, что депозиты до востребования практически не оставляют банкам возможности рефинансирования средств и использования их в течение длительного времени, а также с тем, что банки берут на себя работу по ведению расчетно-кассового обслуживания клиентов.
Другой вид депозита — срочные вклады, т. е привлекаемые банком на определенный срок. По этим вкладам выплачиваются более высокие проценты, зависящие от срока вклада, поскольку банки могут более длительное время распоряжаться средствами вкладчика и имеют возможность реинвестировать их Чаще всего на срочные вклады помещаются средства целевого назначения, например, суммы, предназначенные для покупки оборудования через шесть месяцев.
Промежуточное положение между срочными и бессрочными депозитами занимает сберегательный вклад, открываемый с целью накопления или сохранения денежных сбережений (обычно это операции с населением).
Разновидностью срочных вкладов являются депозитные и сберегательные сертификаты. Под сертификатом понимается письменное свидетельство банка-эмитента (банка, выпустившего этот сертификат) о вкладе денежных средств. Сертификат удостоверяет право вкладчика или его правопреемника на получение по истечении определенного срока суммы вклада с процентами. Депозитный сертификат выдается только юридическим лицам, а сберегательный — только физическим.
К пассивным операциям коммерческого банка относятся кредиты, полученные от других банков, за счет которых образуются заемные кредитные ресурсы коммерческого банка. Объектом межбанковского кредита (МБК) являются свободные кредитные ресурсы устойчивых в финансовом отношении банков. Чтобы эти ресурсы приносили доход, банки размещают их в других банках заемщиках. Сроки возвращения кредитных ресурсов колеблются от одного месяца до нескольких лет.
Развитие туризма в Канаде
... касающиеся гражданского права, языка и религии. В Верхней Канаде, где проживали в основном беженцы из Соединенных Штатов (лоялисты), продолжали действовать британские законы. В течение последующих 50 лет эволюция государственного ...
Источником кредитных ресурсов коммерческого банка могут быть и кредиты Центрального банка как кредитора «в последней инстанции» Центральный банк может проводить по отношению к коммерческим банкам или политику кредитной экспансии (направленную на расширение кредитных вложений) или политику кредитной рестрикции (направленную на сокращение кредитных вложений).
Пассивные операции коммерческих банков связаны с формированием и развитием собственного капитала банка. К собственным средствам банков относятся уставный фонд, резервный фонд, другие фонды, образуемые за счет отчислений от прибыли банка, страховые резервы, а также не распределенная в течение года прибыль.
Активные операции банков: Банковские активы состоят из капитальных и текущих статей. Капитальные статьи активов — земля, здания, принадлежащие банку; текущие — денежная наличность банков, учетные векселя и другие краткосрочные обязательства, ссуды и инвестиции.
Ключевым направлением размещения средств банков стали кредиты предприятиям первоначально — связанным заемщикам, информация о бизнесе которых была доступна. По мере снижения уровня кредитных рисков в экономике расширялся и круг клиентов.
Сущность кредитных операций заключается в кредитовании фирм и населения. Не случайно банк называют кредитным предприятием. Наибольшая часть активов банков размещена в кредитные операции.
Классификация банковских кредитов осуществляется по нескольким критериям: в зависимости от получателя, целей, сроков, обеспеченности и т.д.
Кредитные операции являются наиболее доходной статьей банковского бизнеса, но в каждой кредитной сделке для кредитора присутствует элемент риска: возможность невозврата ссуды, неуплаты процентов, нарушение сроков возврата кредита.
Традиционное представление о банке сводится к тому, что банк рассматривается как кредитный и расчетно-кассовый институт. Выполняя эти традиционные функции, банковский сектор опосредует процесс создания денег, эмитируя в процессе своей деятельности платежные средства.
Глава 2. Развитие банковской системы в Канаде
2.1 История развития банковской системы Канады
В 1792 г. группа монреальских бизнесменов сделала попытку создать в Канаде банк. Эта попытка оказалась безуспешной. В 1817 г. девять монреальских торговцев учредили Монреальский банк (сейчас Банк Монреаля — Bank of Montreal).
Этот банк — старейший из существующих канадских банков. К 1867 г. в британской Северной Америке было уже 35 банков. Вначале банки регистрировались в качестве юридического лица в провинциях. С созданием в 1867 г. конфедерации новое федеральное правительство получило исключительную юрисдикцию по всем вопросам, связанным с деньгами и банковским делом. Окончательная редакция Закона о банках была принята в 1871 г. Закон о банках пересматривался каждые десять лет.
Закон о банках регулирует деятельность коммерческих банков. Пересмотренный в 1980 г. закон допускает существование двух типов банков. 11 банков, функционировавших до пересмотра Закона в 1980 г., известны как банки Списка А; Банки Списка Б — это либо филиалы иностранных банков, либо банки, принадлежащие канадцам, причем одному из владельцев принадлежат более 10% выпущенных и находящихся в обращении акций. Акции банков Списка А не могут находиться в руках ограниченного числа лиц. Зарегистрированные коммерческие банки имеют почти 7 тыс. отделений, обслуживавших все провинции и территории. В редакции Закона о банках, принятой 1 декабря 1980 г., разъясняется порядок создания банка, какой для этого нужен капитал, какой должна быть квалификация директоров и какие ограничения накладываются на них, каковы их обязанности и ответственность, как осуществляются слияния и объединения, как осуществляются размещение и передача акций, какие финансовые отчеты банк должен представлять своим акционерам и правительству, а также дается подробная информация о том, что вообще банк должен и чего не должен делать. В целях проведения денежно-кредитной политики закон обязывает коммерческие банки держать первичные и вторичные резервы в Банке Канады, который принадлежит государству. Банки не получают проценты по первичным резервам. Банк Канады является банком банков, поскольку он контролирует клиринговую систему, через которую лицензированные коммерческие банки и др. финансовые институты осуществляют взаимные расчеты. Министр финансов осуществляет регулярный контроль за деятельностью банков. В каждом банке есть главный исполнительный директор, ответственный непосредственно перед советом директоров. Акции банков Списка А продаются и покупаются на лавных фондовых биржах.
Денежная система Канады
... обесценение произошло в конце XVIII в. В 1825 году после перехода Великобритании к золотому монометаллизму официальной денежной единицей в Канаде стал фунт стерлингов. Закон о денежном ... форма организации денежного обращения в данной стране, сложившаяся исторически и закрепленная законом. Под влиянием исторических особенностей развития товарно – денежных отношений в стране, а также национальных ...
Тремя основными видами депозитных счетов являются сберегательные счета, чековые счета и срочные депозиты. Введены также новые виды счетов. Вклады в канадских долларах, размещенные в лицензированных коммерческих банках, страхуются на сумму до 60 тыс. долларов на одного вкладчика в каждом банке Канадской корпорацией по страхованию депозитов (Canada Deposit Insurance Coit Insurance Corporation), являющейся федеральным агентством. Канадские банки проводят активную деятельность на иностранных рынках. В 1986 г. валютные активы составляли более 45% всех активов. Значительная часть доходов банков обеспечивается за счет международных операций. Канадские банки имеют около 300 отделений почти в 30 странах мира. Уровень процентных ставок зависит от рыночных факторов, которые воздействуют на спрос и предложение денег. Значительное влияние на эти ставки оказывает федеральное правительство, которое через своего агента — Банк Канады — проводит денежно-кредитную политику с учетом международных условий и внутренних задач.
Банковское дело в Канаде жестко регулируется. Закон о банках определяет принципы банковского регулирования. К числу других федеральных законов, прямо или косвенно затрагивающих банки, относятся Закон о переводных векселях, Закон о Канадской расчетной ассоциации, Канадское трудовое законодательство, Закон Канады о пенсиях, Закон Канады о корпорациях по страхованию депозитов, Закон Канады об ипотечных и жилищно-строительных корпорациях, Закон Канады о производственно-торговых корпорациях, Закон о подоходном налоге. Банк Канады, учрежденный в 1945 г. как центральный банк, также оказывает большое воздействие на операции коммерческих банков страны.
По Закону о банках 1980 г. акционерам банка должен представляться годовой отчет, включающий:
Внешняя торговля Канады
... млн. чел.), Ванкувер (около 2 млн. чел.). 1.2 Особенности экономики Канады Канада – одна из самых богатых стран мира, член Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) и Большой ... в Соединённых Штатах Америки, но намного меньшим, чем в большинстве европейских стран. Канада всегда имела более низкий уровень валового внутреннего продукта (ВВП) на душу населения, ...
1. Консолидированный отчет о требованиях и обязательствах по форме, прилагаемой к закону (Перечень К).
2. Консолидированный счет прибылей и убытков по форме, прилагаемой к закону (Перечень L).
3. Консолидированный отчет о выделении средств на непредвиденные расходы по форме, указанной в Перечне М, прилагаемом к закону.
4. Консолидированный отчет об изменениях в акционерном капитале по форме, указанной в Перечне N закона.
В результате изменений, введенных Законом о банках 1980 г., система финансовой отчетности банков в Канаде приведена в соответствие с общепринятыми принципами бухучета по основным направлениям, кроме учета потерь по кредитам и учета резерва на непредвиденные расходы, который исключается из акционерного капитала. По этим вопросам требуется предоставление полной информации.
2.2 Роль Центрального банка в банковской системы Канады
Исторически существовали два пути образования центральных банков. Одни из них стали центральными в результате длительной исторической эволюции. Это имело место главным образом в странах, где капиталистические отношения возникли сравнительно рано (в середине XIX начале XX вв.).
В эпоху государственно-монополистического капитализма получил большое развитие процесс национализации центральных банков, ранее имевших статус акционерных. В 1938 г. был национализирован Банк Канады. С точки зрения собственности на капитал центральные банки подразделяются на:
- Государственные: капитал которых принадлежит государству;
- Акционерные: 100% капитала центрального банка принадлежит банкам и страховым компаниям;
- Смешанные: 55% — в собственности государства и 45% частных лиц.
БАНК КАНАДЫ (Bank of Canada) — государственный центральный банк Канады. Основан в 1934. 9 региональных представительств и агентств. Сумма баланса 24,3 млрд. канадских дол (20,9 млрд. дол. США).
Является «банком банков» страны, регулирует уровень учётного процента и нормы обязательных резервов коммерческих банков. Банк Канады выступает банкиром правительства доминиона и провинций, осуществляет кассовое исполнение их бюджетов и управляет государственным долгом, производит операции с ценными бумагами правительства на открытом рынке, представляет Канаду в международных кредитных учреждениях, совершает сделки с золотом и иностранной валютой. Банк имеет агентства в каждой провинции. В 1944 он создал дочернее общество — Банк промышелнного развития для долгосрочного кредитования промышленности, транспорта и строительства с капиталом 25 млн. долл., который принадлежит целиком федеральному правительству. Акционерный капитал и резерв банка на начало 1969 составлял 30 млн. канад. долл., баланс — 4636 млн. долл., эмиссия банкнот — 3229 млн. долл., вклады коммерческих банков —1114 млн. долл., вклады правительства — 47 млн. долл., инвестиции в Банк промышленного развития — 354 млн. долл. Валютный запас Банка Канады и Валютного фонда Канады составлял 3,0 млрд. долл., в том числе 923 млн. золотом, остальное — почти исключительно доллары США.
Банк Канады является центральным банком страны и несет ответственность за свою деятельность непосредственно перед Парламентом. Основные функции Банка Канады состоят в формировании и проведении национальной денежной политики, в контроле за банковскими учреждениями страны, в денежной эмиссии. В стране имеется 3 типа банковских учреждений. Во-первых, чартерные банки, имеющие множество отделений по всей стране. Во-вторых, трастовые компании, общенациональные или провинциальные. В-третьих, кредитные объединения, которые могут быть только провинциальными. Все учреждения обеспечивают валютный обмен, открытие накопительных и текущих счетов и выдачу займов. Крупнейшими среди них являются: Королевский Банк Канады, Банк Монреаля, Банк Новой Шотландии.
В настоящее время не существует ограничений ни на перевод капитала в Канаду из-за рубежа или за рубеж из Канады, ни на движение капитала в иностранной валюте.
Важную роль в функционировании банковской системы страны играет характер осуществления надзора центральным банком. При решении пяти задач центральный банк выполняет три основные функции: регулирующую, контролирующую и информационно-исследовательскую.
К регулирующей функции относится регулирование денежной массы в обращении. Это достигается путем сокращения или расширения наличной и безналичной эмиссии и проведения дисконтной политики, политики минимальных резервов, открытого рынка, валютной политики.
С регулирующей функцией тесно связана контролирующая функция. Центральный банк получает обширную информацию о состоянии того или иного банка при проведении, например, политики минимальных резервов или редисконтирования. Контролирующая функция включает определение соответствия требованиям к качественному составу банковской системы, т.е. процедуру допуска кредитных институтов на национальный банковский рынок. Кроме того, сюда относятся разработка набора необходимых для кредитных институтов экономических коэффициентов и норм и контроль за ними.
Всем центральным банкам присуща информационно-исследовательская функция, т.е. функция научно-исследовательского, информационно-статистического центра. При этом во многих странах эта функция отмечена в законодательном порядке. Так, например, Немецкий федеральный банк обязан давать при необходимости рекомендации федеральному правительству, а также снабжать его информацией о развитии кредитной системы.
В законе о национальном банке большое значение отводится информационно-исследовательской функции банка: предполагается, что банк обязан публиковать свои решения в специальном приложении к одной из центральных газет.
Глава 3. Перспективы развития банковской системы Канады
Главная цель местного экономического развития — достижение процветания сообщества в целом. Увеличение видов деятельности в стране, следовательно, расширение налогооблагаемой базы, способствуют экономическому развитию и приводят к общему росту благосостояния жителей страны. Большее число рабочих мест ведет к активизации движения наличных денег в стране. Расширение налогооблагаемой базы позволяет местным властям предлагать жителям больше услуг без повышения налогов или снижать стоимость предоставляемых услуг в расчете на душу населения. В этом отношении экономические успехи и благосостояние страны связаны напрямую. Следовательно, экономическое развитие является средством для достижения этого результата. Власти, участвуя в экономическом развитии, наряду с экономической выгодой, получают также социальные и политические результаты.
Канада представляет собой конфедерацию десяти провинций и трех территорий, каждая из них непосредственно вовлечена в экономическое развитие.
Экономика Канады, как и мировая экономика, продолжает стабильно развиваться и сейчас работает в полную силу. Банк планирует, что экономика будет расти в соответствии с возможностями производства до 2010 года. 8
Целевая модель рынка предполагает, что к 2020 году сектор, задействовав имеющиеся драйверы роста и развития, преодолевает отмеченные ограничения. Базовые для всего финансового рынка драйверы — повышение сберегательной активности населения, вовлечение в финансовый оборот сбережений государства и нефинансовых активов. Кроме того, для эффективной работы банковского рынка необходимо совершенствовать рыночную инфраструктуру оценки рисков, механизмы краткосрочного рефинансирования, межбанковского перетока ресурсов, внедрять риск-ориентированное дифференцированное регулирование, стимулировать диверсификацию активов за счет опережающего роста кредитования малого и среднего бизнеса, укреплять институциональные основы финансового суверенитета.
Эксперты PwC пришли к выводу, что объем выданных кредитов в развивающихся странах уже к 2025 году может составить примерно половину от этого показателя в странах «семерки» и превысит его к 2050 году. Для сравнения: в 2004 году в семи развивающихся странах банки ссудили $4,2 трлн., а в странах «семерки» — $30 трлн. К середине века ситуация изменится и развивающие страны опередят по сумме выданных кредитов развитые — $98 трлн. и $83 трлн. соответственно. Через 43 года в Индии будет выдано кредитов на $23 трлн., в Китае — на $45 трлн., а российские граждане и компании займут у банков $5 трлн. 9
Участники рынка отмечают, что финансовые рынки весьма нестабильны и любой кризис с легкостью перечеркнет прогноз PwC. По их мнению, спрогнозировать развитие банковской системы на 43 года вперед невозможно.
У Канады чрезвычайно низенький чистый государственный долг: около 20% ВВП (в среднем в странах «семерки» — чуть больше 50%).
Уже почти что 20 лет страна живет в условиях бездефицитного бюджета. Меры антикризисного стимулирования экономики рассчитаны на этот и ближайший год — и не более того.
Практику эту завело либеральное (в европейской номенклатуре левоцентристское) правительство. 30 лет отращивания государственного долга не прошли для канадцев даром; после рецессии 1990-1991 годов люди ужаснулись и решили: никогда больше! Правительство взялось за сокращение государственного долга и государственных расходов, и это стало одной из причин впечатляющего экономического роста. Тут уж от мала до велика выучили, что дефицит это худо. Показательно, что осенью прошлого года в ходе избирательной кампании от мала до велика партии клялись, что бюджет останется профицитным. Однако, получив поддержку избирателей, консерваторы нарушили это слово. Впервые за многие годы дефицит федерального бюджета Канады составит 2,4% ВВП.
Премьер-министр Харпер клянется, что это временное явление, вызванное глобальной экономической нестабильностью, и, будто только экономика восстановится, с дефицитом будет покончено. Однако, не только эти уверения позволили ему протащить бюджет сквозь парламент, где его Консервативная партия не имеет большинства.
Заключение
Актуальность в условиях перехода к рынку приобретают перспективы развития банковской системы. Разработка таких перспектив возможна лишь на основе изучения функционирования банков. Вместе с тем необходимо подчеркнуть, что механическое изменение структуры банков без существенного преобразования сути их деятельности не сможет привести к реальному улучшению их работы, а, следовательно, и оказать положительное воздействие на экономику страны.
Исторический опыт свидетельствует, что та или иная структура банковской системы зависит от конкретных общественно-экономических условий. На практике используются различные модели построения банковских систем при главенствующей роли центрального банка.
В последние годы быстро менялась традиционная роль банков и других (небанковских) кредитных организаций. Так, на Западе банки осуществляют ипотечные операции, используют закладные; строительные общества предоставляют клиентам банковские услуги; крупные магазины розничной торговли выпускают кредитные и дисконтные карточки; банки приобретают биржевые маклерские фирмы и т.д. При этом в соответствии с американским законодательством, например, небанковским кредитным институтам предоставлены те же юридические права, что и банкам. В Великобритании, напротив, кредитные институты имеют определенные ограничения в деятельности.
Список используемой литературы
банковский канада мировой экономика
1. «Политико-государственный механизм современной Канады» Данилов С.Ю., Шилов В.Е.
2. «Современная внутренняя политика Канады» Данилов С.Ю.
3. «Финансовый капитал и финансовая олигархия Канады» Квасов А.Г.
4. «Двухпартийная система Канады: тенденции развития».
5. «Канада — США: экономические и политические отношения» Баграмов Л.А.
6. http://fibo-forex.ru/trader/analytics/solid-analysis/comment/article-558.html .
7. http://www.vz.ru/news/2008/12/13/238358.html .
8. www.ereport.ru.
