Организация безналичных расчетов в той или иной стране во многом обусловлена особенностями законодательства, сложившимися традициями, деловыми и банковскими обычаями в использовании различных элементов расчетов на основе постоянного и единообразного их применения. Вытекая из кредитных отношений, безналичные расчеты являются обязательным условием создания платежных средств в стране. Важнейшие требования к безналичным расчетам: бесперебойность, своевременность, надежность, безопасность, экономичность. От их соблюдения напрямую зависят обеспечение нормального кругооборота товаров и денег в народном хозяйстве, рентабельность и ликвидность хозяйствующих субъектов, устойчивость функционирования межбанковских денежных рынков и рынков ценных бумаг, эффективность денежно-кредитного регулирования экономики со стороны центрального банка.
Расширение сферы применения безналичных расчетов сокращает издержки обращения, создает условия для более точного прогнозирования налично-денежного оборота, а также определения размеров эмиссии и изъятия наличных денег из обращения.
Банки являются неотъемлемой составляющей современного денежного хозяйства, создают основу рыночного механизма, с помощью которого функционирует экономика страны. Коммерческие банки призваны регулировать движение всех денежных потоков, способствовать обеспечению наиболее рационального использования финансовых ресурсов общества и перелива капитала в те отрасли хозяйства страны, где отдача от вложений будет максимальной.
Банковская деятельность в России в последнее время переживает период бурных изменений, которые вызваны, с одной стороны, радикальными преобразованиями экономической системы, а с другой — внедрением новых информационных технологий и глобализацией финансовых рынков.
Начавшийся в последние годы рост экономики в России и, как следствие, рост реальных доходов населения создали условия, способствующие увеличению доли розничного бизнеса в банковском секторе, и сейчас возможность привлечения средств частных лиц приобретает для банков все большее значение.
Тенденция перехода к розничному обслуживанию во многом связана с тем, что в условиях изменения рыночной конъюнктуры банкам становится все сложнее конкурировать на корпоративном сегменте. До недавнего времени российские банки серьезно не занимались развитием розничного бизнеса именно потому, что работа с корпоративной клиентурой обеспечивала им приемлемый уровень доходности. Пластиковые карты — один из основных атрибутов розничного бизнеса — активно выпускались в рамках зарплатных проектов и таким образом являлись элементом скорее корпоративного, нежели розничного банковского сервиса.
Роль и развитие сервиса в розничной торговле России и зарубежных стран
... сервиса в розничной торговле России и зарубежных стран; дана оценка качества сервиса; проведен анализ рынка компьютерной техники; исследованы виды и объем сервиса, применяемые в ... сервиса в монографиях, учебниках и статьях периодических изданий. Глава 1. Сервис и его значение в розничной торговле 1.1. Понятие сервиса и его виды В современных ... и устройств; систему расчетов (в кредит, на условиях ...
Сейчас банковская розница является пока не до конца освоенным сегментом клиентского обслуживания и именно поэтому имеет большой потенциал для развития. В работе с частными клиентами банки привлекает в первую очередь неосвоенность рынка, которая дает возможность успешно конкурировать и быстро завоевывать ведущие позиции благодаря предложению наиболее востребованных продуктов и услуг.
Тема курсовой работы является актуальной в современных условиях, так как среди населения все большую популярность приобретают именно безналичные расчеты. Пластиковые карточки вытесняют бумажные деньги и приобретают роль законного платежного средства. В настоящее время обозначилась острая потребность в изучении и внедрении всеми участниками рыночных отношений механизмов функционирования новых форм безналичных расчетов.
Объектом исследования является безналичные формы расчетов с физическими лицами в коммерческом банке.
Предметом является осуществление безналичных расчетов физическими лиц.
Целью курсовой работы является отражение безналичных расчетов физическими лицами в ОАО ОТП Банке и исследование вопросов их совершенствования.
Для достижения поставленной цели намечено решить следующие задачи:
- Рассмотреть теоретические аспекты осуществления безналичных расчетов физическими лицами в коммерческом банке.
- Изучить практику осуществления безналичных расчетов в ОАО ОТП Банке.
- Выявить пути совершенствования безналичных расчетов физическими лицами в ОАО ОТП Банке.
В ходе исследования использовались законодательные и инструктивные материалы, научные работы авторов, таких как: Березина, Лаврушин, Рамзаев, Белоглазова и другие.
Методом исследования является анализ и синтез.
1. Теоретические основы безналичных расчетов с физическими лицами в коммерческом банке
1.1 Основные понятия и классификации расчетов
Центральное место в деятельности банка занимают выполняемые ежедневно, а, по сути, ежечасно, операции по денежному расчету клиентов, принимающие как наличную, так и безналичную форму. Организация денежных расчетов с использованием безналичных денег гораздо предпочтительнее платежей наличными деньгами, поскольку в первом случае достигается значительная экономика на издержках обращения.
К банковским операциям относятся:
- привлечение денежных средств во вклады (до востребования и на определенный срок);
- открытие и ведение банковских счетов;
- осуществление расчетов по поручению клиента;
- кассовое обслуживание;
- купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
- осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).[15]
В соответствии с Положением ЦБР от 5 декабря 2002 г. № 205-П, под физическими лицами понимаются граждане, безналичные расчеты которых не связаны с осуществлением предпринимательской деятельности.
Банковские операции как основа банковской деятельности. Банковская ...
... посредством активных банковских ресурсов - размещают эти капиталы. К пассивным относятся: привлечение средств на расчетные и текущие счета юридических и физических лиц; открытие срочных ... вышеизложенного можно сделать вывод, что во всех определениях базисом банковской деятельности являются банковские операции. Понятие «банковская операция» так же является предметом многих дискуссий. Так, например, ...
Операции банка с физическими лицами можно классифицировать по двум основным группам:
- операции с открытием банковского счета;
- операции без открытия банковского счета.[16,с.18] К первой группе относятся:
- операции по текущему банковскому счету;
- депозитные операции;
- операции с использованием банковских карт.
Вторая группа включает в себя:
- операции по переводам денежных средств по поручению физического лица без открытия счета;
- операции по приему платежей от населения с применением транзитных счетов.
Вкладные операции – это операции кредитных организаций по привлечению средств юридических и физических лиц во вклады на определенный срок либо до востребования для использования их в качестве кредитных ресурсов в инвестиционной деятельности.[16,c.13]
Вклады представляют собой определенные суммы денежных средств, размещенные на хранение в кредитную организацию от имени частного или юридического лица, которым за использование этих сумм в деятельности указанной организации может начисляться определенный процент.
Банковская карта – средство для составления расчетных и иных документов, подлежащих оплате за счет клиента.
Расчетная карта – банковская карта, выданная владельцу средств на банковском счете, использование которой позволяет держателю банковской карты, согласно условиям договора между эмитентом и клиентом, распоряжаться денежными средствами, находящимися на его счете в пределах расходного лимита, установленного эмитентом, оплаты товаров и услуг и получения наличных денежных средств.
Эмиссия банковских карт — деятельность по выпуску банковских карт, открытию счетов и расчетно-кассовому обслуживанию клиентов при совершении операций с использованием выданных им банковских карт.[12]
По одному счету клиента могут отражаться операции с использованием нескольких банковских карт.
Транзитный счет – счет для проведения определенных операций, в том числе принятых от граждан и организаций обязательных и добровольных платежей и взносов, а также других операций, предусмотренных нормативными актами Банка России.[16,c.16]
1.2 Принципы организации безналичного расчета
Безналичный расчет организуется на основе определенных принципов. Принципы организации расчетов – основополагающие начала их проведения. Соблюдение принципов в совокупности позволяет обеспечить соответствие расчетов предъявляемым требованиям: своевременности, надежности, эффективности. Система безналичных расчетов представлена в Приложении 1.
В настоящее время очень много литературы о принципах безналичного расчета и, соответственно каждый автор имеет свой подход к рассмотрению этих принципов, поэтому рассмотрение только одного автора не даст полное понимание сущности принципов безналичного расчета.
Принцип правового режима осуществления расчетов и платежей обусловлен ролью платежной системы как основного элемента любого современного общества. К главным законодательным источникам регулирования расчетов относятся: Гражданский кодекс РФ, ФЗ «О центральном Банке РФ» от 10 июля 2002 г., ФЗ «О банках и банковской деятельности» от 19 июня 2001 г., ФЗ «О переводном и простом векселе» от 11 марта 1997 г. и другие. Особо следует отметить роль ГК РФ, части второй, введенной в действие с 26 января 1996 г. В главах 45 и 46 этой части упорядочены многие вопросы организации безналичных расчетов применительно к рыночным условиям экономики: действие договора и тайна банковского счета, очередность списания денежных средств со счета, формы расчетов и способы платежей, ответственность участников расчетов.
Развитие корпоративной культуры дошкольной образовательной организации ...
... именно те средства развития и поддержания корпоративной культуры организации, которые принесут ей максимальную пользу. В связи с этим тема курсовой работы является актуальной. Объектом исследования в данной курсовой работе является корпоративная культура ДОУ. Предметом Цель курсовой работы состоит в изучении ...
Главный регулирующий орган платежной системы – ЦБ РФ. Согласно вышеуказанному закону, в нем среди трех его основных задач, изложенных в начале закона, значится обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов. На Банк России возложены:
- установление правил, сроков и стандартов осуществления расчетов и применяемых при этом документов;
- координация, регулирование и лицензирование организации расчетных систем.
Организация безналичных расчетов в Российской Федерации строится на следующих правилах:
1. При многообразии форм собственности, деятельности предприятий в условиях развития товарно – денежных отношений за предприятиями остается право свободного выбора форм расчетов и закрепления их в договорах. Ограничение свободы выбора со стороны коммерческого банка не допускается.
2. Средства со счетов предприятий списываются по распоряжению владельца счетов.
3. Все платежи со счетов предприятий осуществляются по очередности, определяемой руководителем предприятия, если иное не предусмотрено законодательством.[5]
Принцип осуществления расчетов по банковским счетам. Наличие последних как у получателя, так и у плательщика – необходимая предпосылка расчетов. Предприятия, организации, учреждения, независимо от их организационно – правовой формы, обязаны хранить денежные средства в учреждениях банка на расчетных, текущих, бюджетных счетах. С них осуществляются платежи за материальные ценности, услуги и по финансово – банковским обязательствам.
