Я выбрала эту тему, потому что она очень актуальна. Услуги страховых компаний пользуются большим спросом. Хотя основная масса людей выступают участниками страховых отношений не по собственному желанию, а лишь только потому, что того требуют кредитные организации при предоставлении населению таких услуг, как автокредит или ипотека.
На современном этапе возрастает потребность физических лиц в обеспечении устойчивых гарантий защиты своих экономических интересов, связанных с осуществлением различных видов хозяйственной деятельности, сохранением определенного уровня благосостояния и здоровья. Наиболее эффективной формой социальной защиты, успешно функционирующей во многих странах, является страхование.
Актуальность изучения данной темы связано с тем, что эффективные страховые отношения, стимулируя деловую активность и уверенность субъектов рынка, улучшая инвестиционный климат, являются важными условиями стабильности и экономического роста в стране. Степень развитости страхового рынка отражает финансовый потенциал государства и экономическую устойчивость системы в целом. Во многих странах страхование характеризуется как один из стратегических секторов экономики вследствие обеспечения надежной гарантии собственникам возмещения понесенных убытков и наличия огромных инвестиционных ресурсов в страховых компаниях, постоянно вкладываемые в базовые отрасли и перспективные сферы деятельности.
Важность страхования особенно возрастает в период структурных преобразований экономики, когда значительно увеличиваются неопределенность и риски в основных отраслях материального производства в промышленности. Страхование играет ведущую роль в компенсации ущербов, и потребность в его развитии возрастает вместе с развитием рыночной экономики. Страхование обеспечивает устойчивость хозяйственной деятельности предприятии и непрерывность общественного воспроизводства. Целью курсовой работы является охарактеризовать страхование как экономическую категорию, проанализировать деятельность страховой организации и страхового рынка, выявить проблемы и их решение, основные тенденции и перспективы развития страхового рынка в России.
Субъектом исследования являются страховщики, страхователи, застрахованные и страховые посредники. Предметом исследования являются основные тенденции, проблемы и перспективы развития страхового рынка. Временной период исследования 2010 — 2013 года.
Структура данной работы следующая: введение; первая глава, в которой рассматриваются основные понятия страхования, место страхования в финансовой системе государства, функции и участники страхования; вторая глава, в ней анализируется деятельность страховой организации и показатели деятельности страхового рынка РФ, выделяются основные проблемы развития страхового рынка, и дается классификация страхования; третья глава, в которой выделяются направления развития страхового рынка, основные цели и задачи для развития и решения проблем страхования в РФ; заключение; приложения.
Деятельность российской страховой компании на рынке личного страхования ...
... последнее время страховой рынок Российской Федерации стремительно развивается, имидж страхования и спрос на страховые услуги растут. Интенсивное развитие страховых отношений ... страховым портфелем рисков в деятельности страховых организаций в сфере личного страхования. Целью дипломной работы является анализ сделок личного страхования и разработка политики управления ими на примере страховой компании ...
1. Экономическое содержание и функции страхования
1.1 Понятие страхования, место страхования в финансовой системе государства
Страхование — система экономических отношений, включающая образование специального фонда средств (страхового фонда) и его использование (распределение и перераспределение) для преодоления и возмещения разного рода потерь, ущерба, вызванных неблагоприятными событиями (страховыми случаями) путем выплаты страхового возмещения и страховых сумм.
Страхование — это способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо, посредством их распределения между многими лицами (страховой совокупностью).
Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, который находится в ведении страховой организации (страховщика).
Объективная потребность в страховании обуславливается тем, что убытки подчас возникают вследствие разрушительных факторов, вообще не подконтрольных человеку, как, например, стихийные бедствия. В подобной ситуации невозможно взыскивать убытки с кого-либо и заранее созданный страховой фонд может быть источником возмещения ущерба.
Как экономическая категория страхование представляет систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при различных рисках, а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни. Оно выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой — видом деятельности, приносящим доход.
Источниками прибыли страховой организации служат доходы от страховой деятельности, от инвестиций временно свободных средств в объекты производственной и непроизводственной сфер деятельности, акции предприятий, банковские депозиты и т.д.
В последнее время ведущие экономисты страны стали оспаривать тот факт, что страхование включается в экономическую категорию финансов. Они заявляют, что такое ограничение сферы действия страхования в теоретическом плане создает условия для недооценки страхования на практике.
В этой теории основными идеями являются: принципиальные отличия по своему содержанию и происхождению от категорий финансов и кредита — если для финансов всегда необходимы денежные отношения и характерно формирование денежных средств, то страхование может быть и натуральным; страхование всегда привязано к возможности наступления страхового случая, т.е. страхованию присущ обязательный признак — вероятностный характер отношений, использование средств страхового фонда связано с наступлением и последствиями страховых случаев; если доходы государственного бюджета формируются за счет взносов (платежей) физических и юридических лиц, то использование этих средств выходит далеко за рамки плательщиков этих взносов.
Страховые взносы во внебюджетные фонды
... 2) Доходы Расходы Тарифы взносов во внебюджетные фонды для работодателей, применяющих общую систему налогообложения, в 2010 году останутся в размерах действующих в 2009 году ставок ЕСН (ст.57 ... взаимосвязанным с покупателями; - в виде суммы страховых взносов по договорам добровольного страхования, если страховые взносы полностью или частично вносились работодателем Стоимость приобретаемых товаров ...
Здесь происходит перераспределение ущерба как между территориальными единицами, так и во времени. Страхование же предусматривает замкнутое перераспределение ущерба с помощью специализированного денежного страхового фонда, образуемого за счет страховых взносов.
Однако здесь же отмечается определенная схожесть страхования с финансами: при страховании возникают перераспределительные отношения по формированию и использованию специализированного страхового фонда, но движение денежной формы стоимости в страховании подчинено степени вероятности нанесения ущерба в результате наступления страхового случая; и с кредитом: средства страхового фонда подлежат возврату, однако, отмечая такую возвратность страховых платежей как характерную черту страхования, следует иметь в виду, что она относится прежде всего к страхованию жизни — это действительно возврат взносов (большая часть взносов возвращается при наступлении страхового случая: дожития застрахованного до определенного срока или в случае его смерти) и он имеет обязательный характер. Но при имущественном страховании, при страховании от несчастных случаев и других видах страхования выплаты страхового возмещения происходят только при наступлении страхового случая и в размерах, обусловленных соответствующими документами.
Экономическое содержание этих выплат отлично от возврата страховых платежей. Подводя итоги этой концепции, можно сказать, что страхование имеет черты, соединяющие его с категориями «финансы» и «кредит», и в то же время как экономическая категория имеет характерные только для нее функции, выполняет присущую только ей роль.
1.2 Функции страхования
Рисковая функция страхования — связана с тем, что наличие риска позволяет страхованию существовать и развиваться. Под страховым риском понимаются опасности и случайности, вследствие возможного наступления которых страховщик берет на себя обязательство выплатить пострадавшей стороне сумму страхового возмещения. Случайности и опасности должны носить именно возможный, а не неизбежный характер.
Обстоятельства, которые могут вызвать убытки, не должны быть также следствием умышленных или грубых действий со стороны страхователя. Именно в рамках действия рисковой функции происходит перераспределение денежной формы стоимости среди участников страхования в связи с последствиями случайных страховых событий.
Многообразие форм и видов рисков приводит к возникновению различных отраслей и подотраслей страхования.
Предупредительная функция страхования — реализуется путем финансирования за счет части средств страхового фонда превентивных мероприятий по исключению или уменьшению степени страхового риска, а следовательно, и ущерба от данного риска. Например, за счет части средств, собранных при страховании от пожара, финансируются противопожарные мероприятия, а также мероприятия, направленные на уменьшение возможного ущерба от пожара.
Страхование жизни в России
... случай смерти; страхование жизни рисковое (например, на случай смерти и утраты трудоспособности); страхование жизни с понижающимся взносом; страхование детей; страхование до определенного срока (страхование образования, стипендия, средств на обзаведение домашним хозяйством и т.п.); страхование жизни с понижающейся страховой ...
Социальная функция страхования — связана с оказанием материальной помощи застрахованным лицам в случае расстройства здоровья, утраты трудоспособности в результате заболеваний или несчастных случаев. За счет обязательного или добровольного медицинского страхования финансируются медицинские расходы на лечение и восстановление здоровья застрахованных лиц.
Страхование также может обеспечить компенсацию утраченных доходов в связи с заболеванием, инвалидностью страхователя.
В личном страховании дополнительно выделяется сберегательная функция страхования, которая связана с накоплением определенных денежных сумм по договорам личного страхования.
Инвестиционная функция страхования — состоит в том, что за счет временно свободных средств страховых фондов происходит финансирование экономики. Страховые компании накапливают большие суммы денежных средств, которые предназначены на возмещение ущерба, но до тех пор пока не наступил страховой случай, они могут быть временно инвестированы в различные ценные бумаги, недвижимость и др.
Контрольная функция страхования — это обеспечение соответствия сформированных страховых резервов фактическим обязательствам страховой компании, а также контроль за размещением и использованием средств страховых резервов. В соответствии с контрольной функцией на основании законодательных и инструктивных документов осуществляется финансовый страховой контроль за правильным проведением страховых операций.
1.3 Участники страховых отношений и страхового рынка
Страхование предполагает несколько участников страховых отношений, так называемых субъектов страхования, — страховщики, страхователи, застрахованные лица и выгодоприобретатели.
Страховщик — это организация (юридическое лицо), проводящая страхование, принимающая на себя обязательство возместить ущерб или выплатить страховую сумму, а также ведающая вопросами создания и расходования страхового фонда. Страховщиком не может быть физическое лицо. В Российской Федерации страховщиками выступают хозяйственные товарищества и общества, общества взаимного страхования, государственные муниципальные унитарные предприятия, а также некоммерческие страховые организации. Каждое из них для проведения страховых операций должно получить лицензию в надзорных страховых органах и иметь уставный капитал, минимальную величину которого устанавливает страховое законодательство.
Страхователь — это физическое или юридическое лицо, уплачивающее денежные (страховые) взносы и имеющее право по закону или договору получить денежную сумму (страховое возмещение) при наступлении страхового случая. Страхователь обладает определенным страховым интересом. Через страховой интерес реализуются конкретные отношения, в которые вступают страхователь со страховщиком. Страхователь, выступающий на международном страховом рынке, иногда называется полисодержателем.
Застрахованное лицо — это физическое лицо, жизнь, здоровье и трудоспособность которого выступают объектом страховой защиты. Застрахованным является физическое лицо, в пользу которого заключается договор страхования. На практике застрахованный может быть одновременно и страхователем, если он самостоятельно уплачивает страховые взносы. Например, студенты вузов и колледжей являются застрахованными лицами по обязательному медицинскому страхованию, однако не считаются страхователями, поскольку взносы за них оплачивает учебное заведение.
Организация и гос.регулирование страховой деятельности
... страхования в Российской Федерации; определение перспектив развития страхования и государственного регулирования страховой деятельности в Российской Федерации. Объектом исследования в дипломной работе является рынок страховых услуг в Российской Федерации. В работе использовались следующие методы исследования: сравнительный, трендовый анализы. Предметом дипломной работы является страхование ...
Выгодоприобретатели — это лица, в пользу которых выплачиваются страховые суммы или страховые возмещения после смерти завещателя, если он, в свою очередь, был страхователем. Выгодоприобретатель назначается страхователем (или застрахованным) на случай его смерти в результате страхового случая. Этот факт обязательно фиксируется в договоре страхования. Помимо основных участников страховых отношений на рынке,где продаются и покупаются страховые продукты, имеется множество других субъектов, которые относятся к участникам страхового рынка.
Основными из них являются страховые агенты и брокеры. Они выполняют посреднические функции между страхователями и страховщиками. Их основной функцией является доведение до страхователей наиболее значимой информации об условиях страхования и продажа страховых полисов (страховых продуктов).
Между страховым агентом и брокером имеются существенные различия. Они выполняют посреднические функции между страхователями и страховщиками.
Их основной функцией является доведение до страхователей наиболее значимой информации об условиях страхования и продажа страховых полисов (страховых продуктов).
Между страховым агентом и брокером имеются существенные различия. Страховым агентом является физическое или юридическое лицо, которое от имени и по поручению страховой компании занимается продажей страховых полисов, оформляет документацию и в отдельных случаях выплачивает страховое возмещение (в пределах установленных лимитов).
Взаимоотношения между страховыми агентами и страховой компанией строятся на контрактной основе, где оговариваются права и обязанности сторон. Страховыми агентами могут быть как физические, так и юридические лица. В качестве последних обычно выступают брачные агентства знакомств, туристические агентства, юридические консультации и нотариальные конторы, которые наряду со своими основными услугами предлагают оформить те или иные договоры страхования.
Страховым брокером может быть физическое или юридическое лицо, выступающее в роли консультанта страхователя при заключении договора данного вида в той или иной страховой компании, исходя из финансовой устойчивости ее операций, привлекательности условий договора для страхователя и других факторов. Деятельность брокеров обычно подлежит лицензированию в органе государственного страхового надзора. Российские страховые брокеры действуют в качестве предпринимателей, осуществляя посредническую деятельность от своего имени на основании поручений либо страховщика, либо страхователя.
Главное отличие брокеров от страховых агентов заключается в том, что они выступают в качестве независимых посредников страховой компании или представителей страхователя. Если в результате профессиональных усилий брокера будет заключен договор страхования со страховщиком, то последний оплачивает труд брокера на комиссионных началах и выплачивает ему дополнительные премии за улучшение условий сделки.
2. Организация страхования в Российской Федерации
2.1 Классификация страхования
Страхование делится на добровольное (осуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком; по соглашению сторон возможно присутствие посредника — брокера или страхового агента) и обязательное(осуществляемое в силу закона) страхование.
Анализ организации внешнеэкономической деятельности на предприятии ...
... Целью курсового проекта - анализ организации внешнеэкономической деятельности на предприятии, выявление проблем и разработка рекомендаций по совершенствованию организации внешнеэкономической деятельности. Для достижения поставленной цели ... кредитов, финансирование различных проектов, осуществление платежно-расчетных и страховых операций. Сотрудничество на компенсационной основе охватывает как ...
Страхование классифицируется по объектам страхования (общепринято и делится на страхование по отраслям, подотраслям и видам) и по роду опасностей (только в имущественном страховании).
По видам страхование делится на: страхование от несчастных случаев и болезней, жизни и пенсии, медицинское, сельскохозяйственное, предпринимательских и финансовых рисков, средства транспорта и грузов и др. По форме собственности страховые организации делятся на государственные и негосударственные.
Классификация страхования позволяет при всем его разнообразии установить различия и сходство форм и видов страхования, свести их к небольшому числу групп и тем самым облегчить их изучение и практическое использование.
Особые свойства отдельных форм и видов страхования требуют особых условий осуществления, специфических методов и административно — финансовых мер проведения. Классификация страхования призвана разделить всю совокупность страховых отношений на взаимосвязанные звенья, находящиеся между собой в соподчиненности. Классификация страхования представляет собой систему деления страхования на отрасли, виды, разновидности, формы, системы страховых отношений. В основе такого деления лежат различия в объектах страхования, категориях страхователей, объеме страховой ответственности и форме проведения страхования.
Объекты страхования служат основным признаком классификации страхования. Исходя из объектов страхования различают три отрасли страхования: личное, имущественное и страхование ответственности.
Личное страхование — это отрасль страхования, с помощью которой осуществляется страховая защита семейных доходов граждан или укрепление достигнутого ими семейного благосостояния. Преобладающая доля операций по личному страхованию проводится на добровольной основе.
В качестве объектов личного страхования выступают жизнь, здоровье и трудоспособность человека, а конкретными событиями, на случай которых оно проводится, являются дожитие до окончания срока страхования, обусловленного возраста или события, наступления смерти страхователя или застрахованного либо потеря ими здоровья в период страхования от оговоренных событий, как правило, от несчастных случаев.
Личное страхование включает следующие виды: страхование жизни, страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование.
Основная цель страхования жизни — предотвращение критического ухудшения уровня жизни людей. Страхование жизни носит долгосрочный характер, так как договоры заключаются на несколько лет или пожизненно.
Страхование жизни предусматривает выплату страховой суммы страхователю или другому лицу в связи с дожитием до обусловленного срока или события либо до пенсионного возраста с последующей пожизненной выплатой ежемесячной пенсии в установленном размере, с наступлением смерти застрахованного лица, с различными увечьями от несчастного случая, происшедшего в период страхования. Это страхование выполняет сберегательную функцию, связанную с накоплением денежных средств.
Имущественное страхование — это отрасль страхования, в которой объектом страховых отношений выступает имущество в различных видах и имущественные интересы. Застрахованным может быть как собственное имущество страхователя, так и находящееся в его владении, пользовании и распоряжении. Имущественное страхование включает следующие виды: страхование наземного транспорта, страхование воздушного и водного транспорта, страхование грузов, страхование других видов имущества, страхование финансовых рисков. К традиционным и освоенным разновидностям имущественного страхования относятся страхование строений, основных и оборотных фондов, культур, животных, страхование средств транспорта, имущества граждан и предприятий различных форм собственности. Имущественное страхование может быть добровольным и обязательным.
Для российского страхового рынка перспективными, отличающимися высокими страховыми суммами и уровнем страховой ответственности, считаются морское и авиационное страхование, страхование грузов, страхование транспортных средств от всех рисков, страхование от огневых рисков. Имущественное страхование нуждается в популяризации, расширении сферы применения универсальных комплексных видов страхования, так как в настоящее время им охвачено не более 5% стоимости имущества юридических и физических лиц. Требуют своего решения внешние проблемы, поднимаемые как страховщиками, так и страхователями, о необходимости включения в состав затрат предприятий страховых взносов, индексации страховых сумм и возмещении в условиях инфляции, предоставлении налоговых льгот при страховании общественно значимых объектов и материальных ценностей.
Страхование ответственности — в отличие от имущественного и личного защищает интересы как самого страхователя, поскольку ущерб за него возмещает страховая организация, так и других (третьих) лиц, которым гарантируются выплаты за ущерб, причиненный вследствие действия или бездействия страхователя независимо от его имущественного положения. Тем самым страхование ответственности обеспечивает защиту экономических интересов возможных виновников вреда и лиц, которым в конкретном страховом случае причинен ущерб. При страховании ответственности третьей стороной (третьим лицом) могут выступать любые, но определенные заранее лица. Страхование ответственности не предусматривает установление страховой суммы и застрахованного. Застрахованный и величина страховой суммы выявляются только при наступлении страхового случая, т.е. при причинении вреда третьим лицам.
2.2 Анализ деятельности страховой организации и показателей деятельности страхового рынка РФ
Внешний финансовый анализ основывается в основном на данных бухгалтерской финансовой отчетности, которая у страховых компаний подлежит обязательной публикации. В процессе внешнего анализа решается задача получения информации об общей оценке финансового состояния компании, финансовых результатов ее деятельности и получения информации прежде всего для внешних пользователей.
Анализ финансовой отчетности должен установить возможность сохранения средств, рентабельности и платежеспособности страховой организации в будущем. Внутрихозяйственный финансовый анализ в качестве исходной информации использует наряду с отчетностью еще и данные бухгалтерского учета. Увеличение объема информации позволяет провести углубленный анализ факторов, определяющих финансовое состояние и финансовые результаты работы страховой компании в целом и в разрезе ее отдельных подразделений и направлений деятельности.
Анализ внутренних факторов позволяет решить задачу текущей оценки финансового состояния страховой организации. Давать оценку степени ее финансовой устойчивости можно с помощью рассчитываемых фактических финансовых показателей и их сравнения с нормативными. Здесь изложены методы внешнего финансового анализа деятельности (надежности) страховой организации по данным публикуемой отчетности с элементами внутрихозяйственного анализа по данным информации синтетического и аналитического учета. Финансовая устойчивость должна быть количественно описана и измерена. Для этого применяется система взаимосвязанных и взаимообусловленных показателей.
Для анализа различных сторон деятельности страховой организации применяются абсолютные, относительные, средние и нормативные показатели. Анализ абсолютных показателей финансовой устойчивости представляет собой исходный пункт анализа, на основе которого строятся все остальные блоки финансового анализа.
Финансовый анализ включает в себя изучение в динамике финансовых результатов и финансового состояния в целях оценки финансовой устойчивости страховой организации по данным годовой или квартальной финансовой отчетности. Основными формами, используемыми в финансовом анализе, являются баланс (ф. № 1 ) и отчет о прибылях и убытках (ф. № 2 ).
Оценка финансовых результатов включает анализ показателей валового дохода, прибыли и рентабельности страховой организации, выявление и измерение степени влияния воздействующих на эти показатели факторов.
При оценке финансового состояния проводят анализ показателей финансовой устойчивости и далее остальные блоки анализа — анализ ликвидности, текущей и будущей платежеспособности с применением финансовых коэффициентов за ряд отчетных периодов.
Анализ деятельности страховой организации в целях получения информации для управления, оценки устойчивости развития и определения направлений ее дальнейшего эффективного функционирования осуществляется по следующей методологической схеме, включающей два основных этапа.
На первом этапе осуществляется финансовый анализ с использованием информации бухгалтерского баланса и отчета о прибылях и убытках. На этом этапе рассчитываются: величины и динамики показателей финансовых результатов (страховые сборы (премии), инвестиционный доход, чистая прибыль); финансовая устойчивость (структура источников финансирования, показатели ликвидности, платежеспособности, рентабельности и др.).
На втором этапе ведется факторный анализ, детализируются расчеты по отдельным сегментам бизнеса с привлечением оперативной (внутренней) отчетности организации.
На этом этапе проводятся:
- расчет структуры страховых сборов (премий);
- определение убыточности отдельных направлений и видов страховой деятельности;
- анализ формирования и размещения страховых резервов;
- анализ структуры финансовых вложений;
- анализ структуры затрат на управление и др.
Финансовый анализ — изучение величины и тенденций изменения конечных финансовых результатов и финансового состояния (финансовой устойчивости) страховой организации на основе данных сводной финансовой отчетности, которая включает две основные формы отчета: бухгалтерский баланс (ф. № 1 ) и отчет о прибылях и убытках страховой организации (ф. № 2 ).
Более достоверные оценки финансовой деятельности достигаются при анализе деятельности за достаточно длительный отрезок времени (за ряд прошедших отчетных периодов), но обязательно при обеспечении сопоставимости данных.
Финансовый анализ целесообразно начинать не с оценки финансового состояния организации по данным бухгалтерского баланса, а с анализа отчета о прибылях и убытках.
Аналитическая информация, полученная при анализе финансовых результатов, может быть использована при проведении дальнейшего финансового анализа для получения более обоснованной оценки изменений в объеме активов и обязательств страховой организации, ее финансового состояния.
Таблица 1. Уточненные статистические данные по итогам деятельности страховщиков за 2011 год по состоянию на 11 марта 2012 года.
В едином государственном реестре субъектов страхового дела на 31 декабря 2011 года зарегистрированы 579 страховщиков, из них 572 страховые организации и 7 обществ взаимного страхования. Обобщены оперативные данные, полученные в электронном виде от 527 страховщиков, 3 — не проводили страховые операции, 49 — не представили статистическую отчетность по форме № 1-С «Сведения об основных показателях деятельности страховой организации за январь-декабрь 2011 года» по электронной почте.
Общая сумма страховых премий и выплат по всем видам страхования за 2011 год составила соответственно 1 270,92 и 890,37 млрд. руб. (121,5 % и 115,1 % по сравнению с 2010 годом).
Статистические данные по итогам деятельности страховщиков за 2012 год по состоянию на 18 апреля 2013 года. В едином государственном реестре субъектов страхового дела на 31 декабря 2012 года зарегистрированы 469 страховщиков, из них 458 страховых организаций и 11 обществ взаимного страхования. Обобщены оперативные данные, полученные в электронном виде от 457 страховщиков, 6 не проводили страховые операции, 6 не представили статистическую отчетность по форме № 1-С «Сведения об основных показателях деятельности страховщика» за январь-декабрь 2012 года по электронной почте.
Таблица 2. Страховые премии и выплаты (кроме обязательного медицинского страхования) по федеральным округам за 2012 г.
Общая сумма страховых премий и выплат по всем видам страхования за 2012 год составила соответственно 812,47 и 370,78 млрд. руб. (121,5 % и 121, 4 % по сравнению с 2011 годом).
Таблица 3. Страховые премии и выплаты по федеральным округам за 9 месяцев 2013 г.
В едином государственном реестре субъектов страхового дела на 30 сентября 2013 года зарегистрированы 442 страховщика, из них 431 страховая организация и 11 обществ взаимного страхования. Обобщены оперативные данные, полученные в электронном виде от 431 страховщика, 3 не проводили страховые операции, 8 не представили форму статистической отчетности № 1-С «Сведения об основных показателях деятельности страховщика» за январь-сентябрь 2013 года в виде электронного документа. Общая сумма страховых премий и выплат по всем видам страхования за 9 месяцев 2013 года составила соответственно 686,81 и 301,98 млрд. руб. (112,6 % и 115, 1 % по сравнению с аналогичным периодом 2012 года).
Количество страховых компаний продолжает уменьшаться, но процесс идет медленнее, чем в 2012 году. Если в прошлом году рынок потерял 103 участника, то в 2013 году — 38. Как и в прошлом году, основные изменения коснулись страховщиков с низкой капитализацией.
В 2013 году отозваны лицензии у 21 компании с капиталом менее 150 млн рублей, и только у 5 — с капиталом свыше 480 млн рублей. Только 3 страховщика с отозванными лицензиями входили в первую сотню компаний. Самым крупным страховщиком, закончившим деятельность в 2013 году, стало ОСАО «Россия» с долей рынка ~0,5%. В итоге на рынке на 31.12.2013 г. осталось 420 страховых и перестраховочных компаний.
Совокупный уставный капитал российских страховщиков составляет 210,4 млрд рублей (на 31.12.2012 г. -198,2 млрд рублей), средний размер уставного капитала- 500,88 млн рублей (на 31.12.2012 г. — 432,7 млн рублей).
Доля компаний с уставным капиталом от 60 до 120 млн руб. в течение 2013 года сократилась с 30 до 25%, при этом незначительно увеличились доли страховых организаций с размером уставного капитала свыше 120 млн рублей. Российский страховой рынок не привлекателен для иностранного капитала. Присутствие международных страховых групп в России сокращается, что связано с отсутствием у их собственников ясности с возможностью развития классических видов страхования. По данным ЦБ РФ сумма участия иностранных компаний в уставных капиталах российских страховщиков снизилась до 15,88% (на 01.01.2013 г. — 17,4%).
Наибольший интерес для иностранцев предоставляет сегмент страхования жизни.
2013 год оказался менее успешным для страхового рынка, чем предыдущие 2 года. Объем премий увеличился до 904,86 млрд рублей, но годовой темп роста премий снизился в 2 раза (11% в 2013 году, 22% в 2012 году).
Продолжается поквартальное замедление темпов прироста (12,8% за первый квартал, 13,3% за 1 полугодие, 12,6% за 9 месяцев, 11,1% за год).Незначительное улучшение во 2 квартале не повлияло на общую картину.
Таблица 4. Показатели страхового рынка, 2010-2013 г.
|
Год |
Страховые премии (млрд руб.) |
Темп роста (%) |
Страховые выплаты (млрд руб.) |
Темп роста (%) |
Коэффициент выплат,% |
|
|
2010 |
555,8 |
4,2 |
295,97 |
3,8 |
53,25 |
|
|
2011 |
665,02 |
19,65 |
303,76 |
2,63 |
45,68 |
|
|
2012 |
809,06 |
21,66 |
369,44 |
21,62 |
45,66 |
|
|
2013 |
904,86 |
11,1 |
420,77 |
12,9 |
46,5 |
|
Тенденция превышения темпа роста премий над темпом роста выплат, существовавшая в течение 3 предыдущих лет, в 2013 году сменилась на противоположную, и скорее всего, сохранится и в следующем году.
Региональная структура страхового рынка по сравнению с 2012 годом практически не изменилась. Традиционно Центральный федеральный округ занимает лидирующую позицию в структуре совокупной страховой премии (57,4% или 518,96 млрд руб.).
Большая разница в развитии регионов, уровне доходов, сложности с созданием страховой инфраструктуры оказывают негативное влияние на развитие добровольных видов страхования.
2.3 Проблемы развития страхования в РФ
Страхование в РФ за последние годы получило существенное развитие — созданы условия для развития системы страховой защиты имущественных интересов населения, предприятий и государства. Вместе с тем страхование, прошедшее процесс перехода от государственной страховой монополии к возрождению страхового рынка, отстает от потребностей экономики. Положение дел на российском рынке характеризуется низкими финансовыми возможностями национальных страховых компаний по размещению крупных страховых рисков, что обусловлено:
- небольшими размерами уставных капиталов и страховых резервов у страховых компаний;
- недостатком опыта проведения страхования, включая оценку страхового риска, управление риском и оценку подлежащего возмещению ущерба;
- недостаточно развитой страховой инфраструктурой и методологией расчета тарифов по нестандартным страховым рискам. Из основных системных проблем российского рынка страхования можно выделить:
- существующий уровень платежеспособности и спроса граждан и юридических лиц на страховые услуги;
- использование не в полной мере механизма страхования, и, в частности, неразвитость обязательного страхования, без чего не может активно развиваться рынок добровольного страхования;
- отсутствие системы вовлечения в инвестиционный процесс денежных средств населения посредством заключения договоров долгосрочного страхования жизни и пенсий;
- ограничение конкуренции в некоторых секторах рынка и на территориях, в частности, путем создания аффилированных и уполномоченных страховых организаций;
- отсутствие системы мер по совершенствованию законодательства о налогах и сборах в сфере страхового рынка;
- низкий уровень капитализации страховых организаций (ограниченная финансовая емкость рынка), а также неразвитость национального перестраховочного рынка, приводящие к невозможности страхования крупных рисков без участия иностранных перестраховочных компаний и необоснованному оттоку значительных сумм страховой премии за границу;
- информационная закрытость страхового рынка, создающая проблемы для потенциальных страхователей в выборе устойчивых страховых организаций;
— Итоги 2013 года свидетельствуют о стагнации страхового рынка. Объем премий по классическим видам — страхованию имущества юридических лиц, железнодорожного и водного транспорта, грузов, добровольному страхованию автогражданской ответственности — сократился. Рост рынка обеспечен за счет страхования жизни и страхования от несчастных случаев. При этом банковский канал продемонстрировал максимальный среди способов распространения страховых продуктов темп роста, и одновременно стал еще дороже по сравнению с прошлым годом.
Средоточием проблем стало в 2013 году автострахование: тарифы, убыточность, судебные иски, мошенничество. Рентабельность этого бизнеса стремительно падает, в результате чего страховщики проводят селекцию как по маркам автомобилей, так и по территориям.
Замедление темпа роста экономики, снижение объема инвестиционных ресурсов в 2014 году приведут к снижению темпов роста объема премий по имущественному страхованию, уменьшение объемов кредитования — к аналогичной ситуации в секторе банковского страхования. С рынка уйдет больше компаний, чем в 2013 году.
Если в прошлые годы основными рисками, оказывающими влияние на российский страховой рынок, были отраслевые риски, то в 2014 году усилится влияние политических, валютных, кредитных рисков.
экономический страхование финансовый
3. Перспективы развития страхования в Российской Федерации
3.1 Основные цели и задачи для развития и преодоления проблем в страховании РФ
В 2013 году сделан задел на будущее — утверждена Стратегия развития до 2020 года, в место органов надзора, регулирующих отдельные сегменты рынка, создан мегарегулятор. В отличие от прежней модели регулирования, интересы ЦБ одновременно с надзором будут распространяться на развитие рынка страхования и защиту прав страхователей. Основные задачи — повысить оперативность реагирования на состояние дел в страховых компаниях, комплексное содействие развитию страховой отрасли и ее превращение в стратегически значимый сектор экономики РФ. Развитие страхование должно повысить экономическую стабильность общества и уровень социальной защищенности граждан, привлечь инвестиционные ресурсы в экономику.
Тема не выработанности требований к составу информации будет предметом рассмотрения органа страхового регулирования. Также страховщикам следует проверить свои источники информации (в том числе и сайты) на предмет соответствия размещенной на них информации установленным нормативам. Пока затруднительно определить новые направления для размещения средств страховщиков. Однако поиск долгосрочных и надежных инструментов для инвестирования средств страховщиков продолжается. Государство внимательно следит за развитием фондового рынка, который в последнее время демонстрирует положительные тенденции роста; рассматривает условия выпусков новых видов ценных бумаг.
Создание механизмов досудебного рассмотрения споров по вопросам страхования, позволит рассматривать дела по существу без обращения в суд, с целью примирения сторон, что особенно важно для исключения конфликтов интересов между страховщиками и страхователями.
Эти цели можно достичь через решение ряда задач, в том числе создании условий для развития добровольных видов страхования, внедрения новых подходов, направленных на удовлетворение массовой потребности в страховых продуктах, формировании добросовестной конструктивной конкуренции, обеспечении баланса интересов всех участников страхового рынка и потребителей.
Для этого в 2014 году будет усилен надзор за деятельностью страховых организаций, определены системно значимые страховщики, введен институт кураторства. ТОП-20 компаний будут отчитываться перед регулятором чаще, чем 1 раз в квартал. Ожидается повышение требований для компаний, желающих войти на рынок, в части капитала, репутации собственников и руководителей. Согласно Плану мероприятий («Дорожной карте») — приложению к Стратегии развития страховой деятельности в РФ до 2020 года — доля страхования в ВВП к 2020 году должна увеличиться до 8,5%, объем премий — до 3,67 трлн рублей с 90%-ной долей добровольных видов. В сегменте обязательных видов предлагается ввести тарифный коридор взамен жесткого установления тарифов, единую методику оценки ущерба, электронный документооборот. В сегменте добровольного страхования — ввести практику применения стандартных условий страхования, усовершенствовать налогообложение для развития страхования жизни, расширить сегмент страхования имущественных интересов физических лиц, в том числе при участии государства.
Стратегия предусматривает также развитие инфраструктуры страхового рынка (институты актуариев, сюрвейеров, аварийных комиссаров, аджастеров), разработку карты рисков по отдельным видам страхования, введение института финансового омбудсмена. Система регулирования рынка должна быть основана на методах раннего обнаружения признаков несостоятельности.
Также необходимо создать и отрегулировать правовые основы участия иностранных инвесторов в связи с вхождением России в ВТО, сотрудничества с организациями стран-членов ЕвраЗЭС.
3.2 Тенденции развития страхового рынка РФ
Минфин РФ приступил к разработке стратегии развития страхового рынка на следующий период, возможно, эти предложения станут частью программы 2020, сообщил на съезде Всероссийского союза страховщиков (ВСС) руководитель департамента финансовой политики Минфина РФ Сергей Барсуков.
Предыдущая стратегия развития финансового рынка РФ была утверждена правительством в 2008 году и истекает в 2012 году. С. Барсуков признал диалог со страховым сообществом конструктивным и заявил, что «Минфин РФ готов рассматривать и изучать предложения ВСС в рамках подготовки стратегии развития страхового рынка». На пресс-конференции по итогам съезда президент ВСС Андрей Кигим заявил, что участие союза в разработке стратегии было бы правильнее воспринимать с точки зрения формирования аналога целевой федеральной программы для страхового рынка.
В ходе предварительных обсуждений в рамках профильных комитетов ВСС определил ряд наиболее актуальных направлений развития страхового рынка. А. Кигим добавил, что идеология, связанная с тем, что ВВС остается «главным переговорщиком» по важнейшим страховым вопросам в органах госвласти и законодательном собрании, сохраняется. Таким образом, ВСС принимает активное участие на этапе разработки и принятия концепции развития страхования в разных отраслях.
Исполнение принятых решений по-прежнему будет лежать на страховых объединениях страховщиков. По мнению А. Кигима, назрела необходимость сконцентрировать «под крылом» ВСС работу по противодействию мошенничеству в различных областях страхования. Президент ВСС считает также важнейшей задачей, которая направлена на защиту потребителей страховых услуг, участие сообщества в разработке предложений по формированию гарантийных фондов в социально значимых видах страхования. При этом А. Кигим сказал журналистам, что обсуждение этой темы представителями власти только начато, еще не определена форма, по которой в РФ может быть создан механизм гарантирования для страхователей физлиц. Однако, по его словам, уже сегодня понятно, что к защищенным видам страхования, скорее всего, будет отнесено страхование жизни.
Размещено на Allbest.ru
