Актуальность обусловлена тем, что банки – являются неотъемлемой частью современного экономического хозяйства страны. Особенности банковской деятельности заключаются в том что, банки являются посредниками между различными секторами экономики, хозяйствующими субъектами и населением.
На современном этапе коммерческий банк способен предложить клиентам до 200 видов многообразных банковских товаров и услуг. Широкая операций позволяет банкам сохранять клиентов и оставаться рентабельными даже при весьма неблагоприятной хозяйственной конъюнктуре. Следует принимать во внимание, что лишь не многие банковские операции ежедневно присутствуют и применяются в практике конкретного банковского учреждения (к примеру, исполнение международных расчетов или же трастовые операции).
Целью курсовой работы является рассмотрение коммерческих банков: типов, структуры, операций.
Для достижения цели необходимо решить следующие задачи:
- рассмотреть понятие коммерческого банка, раскрыть сущность коммерческого банка и его функции
- изучить типы коммерческих банков
- провести анализ функционирования коммерческого банка в РФ
- рассмотреть проблемы и перспективы развития коммерческих банков в РФ.
Объект исследования – коммерческие банки.
Предмет исследования – деятельность коммерческих банков.
В ходе исследования были использованы такие общенаучные приёмы, как анализ и синтез, сводка и группировка, обобщение показателей и другие методы.
Теоретической и методической базой для курсовой работы послужили труды отечественных и зарубежных ученых и специалистов, посвященных рассматриваемой теме.
В процессе исследования использовались законодательные и Российской Федерации по вопросам организации и функционирования отечественной банковской системы , постановления и инструкции Центрального Банка Российской Федерации (Банка России), а также различные методические и справочные материалы, данные специализированных и периодических изданий.
1 Теоретические основы и функционирование коммерческих банков
Коммерческая деятельность в рыночной экономике
... что, говоря об экономики вообще и о рыночной экономике в частности, неизбежно приходится концентрировать внимание на предпринимательстве, как неотъемлемой составной части экономической деятельности. Коммерческой деятельности свойственны общие черты любой экономической деятельности. В то же ...
1.1 Понятие коммерческого банка
Понятие кредитной системы — наиболее обширная, чем банковская система. Под ним предполагают не столько совокупность кредитно-финансовых учреждений, сколько совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования [19, с. 256].
Банковская система в настоящее время – одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. При всем этом банки, выступая посредниками в перераспределении капиталов, значительно увеличивают общую эффективность производства.
Банк — это организация, предназначенная для привлечения и размещения их от своих данных на критериях возвратности , платности и срочности [7, с. 125].
Главное назначение банка — посредничество в от кредиторов к заемщикам и от продавцов к потребителям. Вместе с банками движение денежных средств на рынках осуществляют и прочие финансовые и кредитно-финансовые учреждения: инвестиционные фонды , страховые компании, брокерские и дилерские фирмы и т. д.
Коммерческие банки относятся к специальной категории деловых предприятий, получивших название финансовых посредников. Они привлекают капиталы, сбережения населения и прочие валютные средства, высвобождающиеся в ходе хозяйственной деятельности, и дают их во временное потребление иным финансовым агентам, которые имеют необходимость в . Банки создают на новые требования и обязательства, которые становятся продуктом на денежном рынке. Так, принимая вклады клиентов, коммерческий банк создает новое обязательство – депозит, а выдавая ссуду – новое требование к заемщику. Данный процесс создания новых обязательств составляет суть денежного посредничества. Данная трансформация дозволяет разрешить трудности прямого контакта сберегателей и заемщиков, образующаяся в связи с несовпадением предлагаемых и необходимых сумм, их сроков, прибыльности и так далее. [11, с. 89].
Коммерческие банки считаются функциональными учреждениями, оперирующими во всевозможных секторах рынка ссудного капитала. Солидные коммерческие банки дают посетителям полный диапазон услуг, включая кредиты, прием депозитов расчетов и т. д. Данным они отличны от специализированных учреждений, которые ограничены явными функциями. Банки обычно играют роль базисного звена кредитной системы. Переплетение функций разных видов кредитных учреждений и популярность универсального типа банка делает знакомые трудности для определения понятий банк и банковская деятельность. Наиболее часто основным показателем банковской деятельности считается прием депозитов и выдача кредитов.
и так заявляют о роли банков: «коммерческие банки – объективно нужный элемент не только в в условиях рынка, но и в социально-экономической системе вообще, на всех уровнях ее организации» [12, с. 16].
К выявлении сущности коммерческого банка возможно подойти с двух сторон: с юридической и экономической. В первом случае наиболее весомое значение получают понятия «функции» и «банковские операции». Речь идет о функциях и операциях, которые в соответствие с законодательством относятся только к банковской деятельности.
С юридической стороны банк – это кредитная организация, которая имеет исключительное право совершать в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение предписанных средств от своих данных и за собственный счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Депозитные операции коммерческого банка Депозитная политика коммерческого банка
... кредиты и операции на срочном валютном рынке сделало формирование депозитной политики коммерческих банков в плане оптимизации структуры привлеченных ими средств и снижения процентных расходов по ним вопросом ... уделялось должного внимания. Это было связано с тем, что спрос на банковские услуги значительно превышал предложение при высокой инфляции и наличии дешевых ресурсов – все эти ...
Следовательно, суть банков ориентируется не законами и операциями, которые ему допустимо совершать, а экономической стороной дела [4].
Коммерческие банки занимается самыми различными операциями, но некоторые банки не осуществляют всего комплекса операций, а, специализируясь, исполняют некоторые из них.
По отношению к отдельно взятому клиенту суть банка не просматривается во всем объеме. В следствии этого сущность банка можно понять только относительно к экономике в целом – на макроуровне. В этом случае банк представляет собой не учреждение с конкретным комплектом услуг, а институт, за которым закрепились определенные функции.
Коммерческий банк является предприятием, производящим особый, своеобразный продукт. Этим продуктом являются:
- платежные средства, эмитируемые на макро — и микроуровне;
- аккумулируемые свободные, временно не используемые ресурсы;
- кредиты, предоставляемые его клиентам как капитал, как средства, возвращаемые к своей начальной точке с приращением в виде снова созданной стоимости;
- разнообразные услуги, производительный характер которых подтверждается органичным включением прибыли в общий объем совокупного общественного продукта [4].
Финансовые ресурсы коммерческого банка состоят из:
- уставного капитала;
- нераспределенной прибыли;
- привлеченных средств ( или текущие;
- срочные;
- сберегательные);
- Коммерческий банк аккумулирует денежные средства физических и юридических лиц и размещает их на финансовом рынке. Финансовые ресурсы коммерческого банка в основном (до 80%) состоят из привлеченных средств (вкладов или депозитов).
К основными функциям коммерческих банков относятся [10, с. 109]:
- мобилизация на время свободных денежных средств и превращение их в капитал;
- кредитование предприятий, государства и населения;
- выпуск кредитных средств;
- осуществление расчетов и платежей в хозяйстве;
- эмиссионно-учредительская функция;
- консультирование, предоставление экономической и финансовой информации.
Функция кредитования предприятий, страны и населения имеет весомое экономическое значение. Прямое предоставление в займ свободных их обладателям заемщикам в практической хозяйственной жизни затруднено. Банк выступает в виде денежного посредника, получая денежные средства у конечных кредиторов и давая их конечным заемщикам. Коммерческие банки дают ссуды потребителям на приобретение продуктов длительного потребления, способствуя подъему их уровня жизни. Потому что государственные расходы порой покрываются доходами, кроме того банки кредитуют финансовую деятельность правительства.
Функции коммерческого банка –как правило это привлечение средств на вклады за депозитный процент и их размещение в кредитах за ссудный процент. Кроме того есть и другие разносторонние функции КБ:
- финансовые посредники, которые принимают средства физических и юридических лиц на критериях срочности, возвратности и платности (депозитный процент, который банка получают по текущим, срочным и сберегательным счетам);
- коммерческие банки кредитуют предприятия, организации и частных лиц, содействуют развитию экономики, структурным сдвигам в хозяйстве;
- осуществляя операции с , коммерческие банки способствуют развитию фондового рынка;
- коммерческие банки выполняют роль консультантов своих клиентов по проведению отдельных банковских, экономических и фондовых операций.
Эффективность работы коммерческого банка в значительной степени находиться в зависимости от его структуры.
Учет кредитов банка, заемных средств организации
... денежных средств. Таким образом, высокая значимость проблемы учета кредитов банка и заемных средств организации определяет несомненную актуальность данного исследования в современных условиях. Целью курсовой работы является исследование системы учета кредитов банка и заемных средств организации. ...
Основы:
