Обеспечение безопасности банков

метки: Коммерческий, Банковский, Финансовый, Обеспечение, Безопасность, Внутренний, Внешний, Корсчет

Безопасность банка — это его защищенность от внешних и внутренних угроз, позволяющая надежно сохранить и эффективно использовать финансовый, материальный и кадровый потенциал.

Напряженная криминогенная обстановка в стране, появление в России активно действующих структур экономической разведки, международной организованной преступности, повсеместное применение жестких методов воздействия на банковские структуры определяют актуальность рассматриваемой проблемы на ближайшую перспективу.

Слабость системы экономической и финансовой безопасности, отсутствие конструктивных методов защиты банковской деятельности предопределяет ее неустойчивость. Тем не менее, научно обоснованной концепции и механизма обеспечения финансовой безопасности банковской деятельности пока не сложилось.

Актуальность темы курсовой работы определяется необходимостью решения концептуальных вопросов обеспечения безопасности банковской деятельности. Это связано с тем, что банковская деятельность всегда связана с риском, возможной утечкой конфиденциальной информации, наличием внутренних и внешних угроз.

Цель данной работы состоит в изучении механизма обеспечения финансовой безопасности коммерческих банков.

Для коммерческих банков особо значимыми являются такие условия эффективной и безопасной деятельности, как обеспечение возвратности кредитов, повышение прибыльности, поддержание ликвидности, снижение банковских рисков.

1. Обеспечение безопасности банков

1.1. Функции и механизм управления финансовой безопасностью банка

Концепция безопасности коммерческого банка (кредитной организации) представляет собой научно обоснованную систему взглядов на определение основных направлений, условий и порядка практического решения задач защиты банковского дела от противоправных действий и недобросовестной конкуренции.

Под безопасностью коммерческого банка понимается состояние защищенности интересов владельцев, руководства и клиентов банка, материальных ценностей и информационных ресурсов от внутренних и внешних угроз.

Обеспечение безопасности является неотъемлемой составной частью деятельности коммерческого банка (кредитной организации).

Состояние защищенности представляет собой умение и способность кредитной организации надежно противостоять любым попыткам криминальных структур или недобросовестных конкурентов нанести ущерб законным интересам банка.

Международные финансово-кредитные организации

... следующие задачи: 1. рассмотреть деятельность глобальных финансово-кредитных организаций; 2. выявить роль региональных финансовых институтов; 3. проанализировать проблемы развития международных кредитных организаций; 4. предложить пути реформирования международных кредитных организаций. Теоретической основой написания курсовой работы послужили работы отечественных исследователей, статьи ...

Объектами безопасности являются:

• персонал (руководство, ответственные исполнители, сотрудники);
• финансовые средства, материальные ценности, новейшие технологии;
• информационные ресурсы (информация с ограниченным доступом, составляющая коммерческую тайну, иная конфиденциальная информация, предоставленная в виде документов и массивов независимо от формы и вида их представления).

Субъектами правоотношений при решении проблемы безопасности являются:

• государство (Российская Федерация) как собственник ресурсов, создаваемых, приобретаемых и накапливаемых за счет средств государственных бюджетов, а также информационных ресурсов, отнесенных к категории государственной тайны;

• Центральный банк Российской Федерации, осуществляющий денежно- кредитную политику страны;
• коммерческий банк как юридическое лицо, являющееся собственником финансовых, а также информационных ресурсов, составляющих служебную, коммерческую и банковскую тайну;
• другие юридические и физические лица, в том числе партнеры и клиенты по финансовым отношениям, задействованные в процессе функционирования коммерческого банка как внутри страны, так и во внешнефинансовых связях (органы государственной власти, исполнительные органы, организации, привлекаемые для оказания услуг в области безопасности, обслуживающий персонал, клиенты и др.);
• службы безопасности коммерческих банков и частные охранно-детективные структуры.

Главной целью системы безопасности является обеспечение устойчивого функционирования банка и предотвращение угроз его безопасности, защита законных интересов кредитной организации от противоправных посягательств, охрана жизни и здоровья персонала, недопущения хищения финансовых и материально-технических средств, уничтожения имущества и ценностей, разглашения, утраты, утечки, искажения и уничтожения служебной информации, нарушения работы технических средств, обеспечения производственной деятельности, включая и средства информатизации.

Обобщая точки зрения, имеющиеся в современной литературе, можно отметить, что обеспечение экономической безопасности банковской деятельности – это процесс достижения состояния защищенности экономических интересов банка, проявляющихся в ходе реализации его уставных целей и задач, и заключается в создании благоприятных условий для реализации всех предусмотренных уставом видов банковской деятельности. Уровень обеспечения экономической безопасности банка определяется общепринятыми критериями его надежности, а также другими показателями, характеризующими его способность противостоять различным негативным явлениям.

Сущность экономической безопасности в банковской системе состоит в обеспечении состоянии наилучшего использования ее ресурсов по предотвращению угроз коммерческим банкам и созданию условий стабильного, эффективного функционирования и максимизации прибыли.

Уровень экономической безопасности банковской деятельности определяется тем, насколько эффективно подразделениям и службам банков удается предотвращать угрозы и устранять ущерб от негативного воздействия на банковскую систему. Источниками таких воздействий являются сознательные или неосознанные действия конкретных людей, а также банков – конкурентов, органов государственной власти, международных организаций.

Общая характеристика банковской деятельности: понятия, принципы, ...

... направленность, должен быть отдан экономическим мерам. Выделяют следующие принципы банковской деятельности: - Первым принципом, на котором основана деятельность коммерческих банков является работа в пределах ... что это есть вся банковская деятельность, то все остальные виды деятельности, совершаемые кредитными организациями, - выходят за рамки "банковской деятельности", что повторимся абсурдно и ...

Главная цель обеспечения безопасности банковской деятельности заключается в достижении устойчивого и максимально эффективного функционирования коммерческих банков на данный момент времени и с учетом перспективной динамики развития, что достигается при решении следующих задач по обеспечению безопасности банковской деятельности:

• достижение достаточной финансовой устойчивости, конкурентоспособности и независимости коммерческого банка;
• защита законных прав и интересов банка и его сотрудников;
• формирование и поддержание высокого технического и технологического потенциала, противодействие техническому проникновению в преступных целях;
• своевременная и полная гражданско-правовая и уголовно-правовая защита всех видов банковской деятельности;
• защита информационной среды коммерческих банков и сведений, составляющих банковскую тайну;
• сохранность материальных ценностей;
• защита сотрудников банка от насильственных посягательств, формирование условий для их безопасной работы;
• контроль за эффективностью функционирования системы безопасности и ее техническое оснащение.

Своевременное выявление внешних и внутренних банковских угроз составляет основу для организации действенного управления процессом обеспечения экономической безопасности банковской деятельности.

Оперативное управление этим процессом состоит в регулярном получении информации о состоянии безопасности в каждом конкретном банке, появлении угроз, а также выявлении их возможного воздействия на банковскую деятельность.

Основными составляющими обеспечения экономической безопасности банковской деятельности являются:

• финансовая;
• техническая;
• правовая;
• информационно-технологическая;
• социально-психологическая;
• организационная.

Наиболее важной и сложной является проблема обеспечения финансовой составляющей безопасности коммерческого банка, т.к. в устойчивом, эффективно работающем банке имеются достаточные средства для решения задач по защите информации, охране сотрудников банка, привлечению во все структуры высококвалифицированных специалистов.

1.2. Системы и методы анализа финансовой безопасности банка

Оценка собственной ликвидности и ликвидности своих банков-партнеров является одной из актуальнейших задач управления банками и их финансовой безопасности. В неустановившихся, быстроизменяющихся условиях переходных экономик активные и пассивные операции банков носят зачастую нерегулярный, случайный характер, которые создают значительные сложности в управлении банковской ликвидностью.

Ресурсная база по своей финансовой природе является неустойчивой. Эта неустойчивость связана с тем, что в состав ресурсной базы входят клиентские средства до востребования: списание и поступление которых являются случайными событиями. Текущее управление активами и пассивами обычно связано не со всей ресурсной базой, а лишь с ее частью — со свободными ресурсами, которые соответствуют остаткам корсчета. Очевидно, что свободные ресурсы банка являются также неустойчивыми.

Управление финансовыми рисками банка (на примере ПАО «Сбербанк России»)

... банки из-за собственной некомпетентности. Все вышесказанное обуславливает актуальность выпускной квалификационной работы, и подводит к определению ее цели. Целью бакалаврской работы является разработка предложений по совершенствованию системы управления финансовыми ... остается на всеобщее рассмотрение: отсутствие общепринятого определения банковских рисков и их классификации; различность предлагаемых ...

Продемонстрируем важность учета изменчивости при оценке риска ликвидности

Пусть банки А и Б выполняют требования экономических нормативов и формирования обязательных резервов: средние остатки корсчета превышают требования нормативов. Банк А имеет низкую изменчивость остатков на корсчете и поэтому не подвергается риску ликвидности: остатки корсчета — дебетовые. Банк Б имеет высокую изменчивость остатков и поэтому риск ликвидности существует: при выполнении всех платежных требований клиентов произойдет овердрафт корсчета. В эти дни Банк Б сможет своевременно выполнить поступившие платежные требования клиентов только путем привлечения недостающих средств, например, на рынке межбанковских кредитов. Ведь коммерческие банки должны осуществлять активные операции по корреспондентским счетам лишь в пределах наличных средств на этих счетах.

Рис. 1.3 – Влияние волатильности остатков корсчета на ликвидность банков

2. Планирование системы финансовой безопасности банка

Внедрение комплексной системы финансового планирован ия и бюджетирования пока еще не стало массовым явлением в российских коммерческих банках. Такая ситуация может быть объяснена тем, что это, действительно, большая и сложная задача, затрагивающая широкий круг организационных, методических и информационно-технических вопросов. Поэтому многие банки, желающие внедрить у себя комплексную систему финансового управления, порой не решаются приступить к этой задаче, опасаясь ее сложности. Однако, существует возможность значительно уменьшить уровень сложности задачи за счет применения отлаженной технологии внедрения.

Можно выделить следующие основные этапы внедрения автоматизированной системы финансового планирования и бюджетирования:

• Формулирование целей внедрения системы.
• Постановка методики и технологии финансового планирования и бюджетирования.
• Организация работ по проекту внедрения системы.
• Настройка и адаптация системы.
• Интеграция системы финансового управления с автоматизированной банковской системой (АБС).

• Опытная эксплуатация и внедрение.

Рассмотрим цели и способы выполнения этих этапов, а также результаты, достигаемые на каждом из них.

1. Формулирование целей внедрения системы

Финансовое планирование и бюджетирование относится к области оперативного управления банком. Оно является средством реализации стратегических целей и бизнес-планов банка. Нередко, под влиянием модных течений в области управления (таких как функционально-стоимостной анализ, система ключевых показателей деятельности, система сбалансированных показателей, реинжениринг бизнес-процессов и др.) происходит размывание границ и смешение стратегических, тактических и оперативных задач. Поэтому первое, что необходимо сделать, это четко выделить цели оперативного управления из общих целей финансового управления. К ним, например, могут относиться:

Налоговое право в системе финансового права

... начала и принципы налогового законодательства, и ознаменовавшим новую эпоху в развития налоговой системы России. Целью курсовой работы является выявление сущности налогового права, его местоположения в системе финансового права, а также выявление предназначения налогового права в механизме правового регулирования ...

Повышение «прозрачности» бизнеса. Эта цель достижима посредством внедрения регулярного финансового менеджмента на основе управленческого учета. Это наиболее часто встречающаяся на практике задача. Ее решение дает объективную информацию о деятельности банка, на основе которой можно вырабатывать стратегию развития и подготавливать бизнес-планы.