Роль банковской системы в современной рыночной экономике огромна. И все изменения в ней, тем или иным образом затрагивают всю экономику. Стабильность банковской системы имеет чрезвычайное значение для эффективного осуществления денежно-кредитной политики.
Италия занимает одно из лидирующих положений среди экономик мира. Филиалы ее коммерческих банков расположены по всему миру, они имеют четкую и эффективную систему.
Целью данной курсовой работы является изучение банковской системы Италии.
В соответствии с поставленной целью, в курсовой работе будут решены следующие задачи:
1) рассмотрена история формирования банковской системы Италии;
2) рассмотрена структура банковской системы Италии;
3) проведен сравнительный анализ банковских систем Италии и России.
Банковское дело в Италии зародилось в Риме и было организовано по образу и подобию греческого. Аргентарии или мензарии, проводившие операции по приему денежных вкладов, переводу денежных средств, выдаче простых и ипотечных ссуд, организации и проведении аукционов, появились уже в III в. до нашей эры.
Они принимали деньги на хранение, осуществляли переводную операцию и выдавали ссуды — ростовщические, промышленные, под залог недвижимости — ипотечные. Они также занимались организацией аукционов и проведением их. С аукционов продавалось заложенное имущество своего и других банков с получением комиссионных.
Дома Опиев и Игнациев осуществляли свои операции на территории от Македонии до Геркулесовых Столбов. Особенно банковская деятельность утвердилась в конце Средних веков и, в период Возрождения в Венеции и Флоренции, где помимо коммерческих банков осуществляли свою деятельность общественные банки (1156—1171), занимавшиеся переводом средств со счетов и получившие название жиробанков.
Первым таким банком стал Венецианский банк «Monte Nuovo». Банки представляли собой собственно общественные учреждения, принимавшие налоги и производившие некоторые банковские операции, и подразделялись на «светские горы» (Monies provant) и «горы», учрежденные для борьбы с ростовщичеством и находившиеся под покровительством духовенства (Monies pietatis).
Дальнейшее развитие банков привело к участию государства в их деятельности. В 1401 г. путем слияния многих товариществ — кредиторов правительства был образован знаменитый Банк св. Георгия в Генуе, ставший кредитором Республики.
Роль и место Центрального Банка России в системе банковских учреждений
... Центральным Банком России. Так сложилась современная двухуровневая банковская система, состоящая из многочисленных коммерческих банков и одного центрального эмиссионного банка. В Российской Федерации - это Центральный Банк России (Банк России). 1.1 Формы существования банковских организаций. Структура банковской системы России и место в ней Банка России История становления и развития банковского ...
В качестве капитала ему были уступлены таможенные и другие государственные доходы. Банк пользовался большими привилегиями — Генуэзский дожь (мэр) при своем вступлении в должность должен был присягать, что он обязуется защищать самостоятельность банка и способствовать его процветанию.
С 1463 по 1505 гг. папой римским Банку было предоставлено право отлучить от Церкви неисправимых должников.
И только в 1675 г. этот банк стал жиробанком.
В это же время начинают появляться и первые кредитные учреждения, в частности, в 1473 г. появились первые ломбарды, предоставлявшие ссуды под залог частным лицам.
А в 1587 г. был открыт в Венеции государственный жиробанк «Banco di Rielto» Впоследствии развитие банковской системы происходило за счет появления новых жиробанков и депозитных коммерческих банков, возникновения сберегательных касс, ипотечных и деловых банков, создания сети кредитно-финансовых учреждений.
В 1893 г. появляется Итальянский национальный банк, который получает право монопольной эмиссии банкнот (с 1926 г.) и начинает выполнять функции центрального банка страны.
Основные черты современной банковской системы Италии сформировались в 20—30 гг. XIX вв.
Кризис 30-х гг. серьезно затронул банковскую систему, что вынудило государство произвести национализацию значительной части банков и сформировать в качестве высших органов кредитной системы два института — Межминистерский комитет по кредитам и сбережениям и Центральный эмиссионный банк — Банк Италии.
Второй уровень кредитной системы представлен коммерческими банками и специализированными кредитные учреждениями.
Современной банковской системе Италии присущи свои особенности.
Во-первых, значительна доля участия государственного сектора (на такие банки приходится 35% депозитов, 35% кредитов и 40% служащих в банковской сфере).
Присутствие государства в банковском секторе проявляется в двух формах: обеспечение кредита, которое было отменено в 1983 г., и обязательство использовать определенную долю своих активов в виде земельных, сельскохозяйственных и движимых облигаций.
Последнее касается теперь только земельных и сельскохозяйственных облигаций, их обязательная доля снизилась до 4,5%.
Присутствие государства в банковском секторе усиливается политизацией, так как назначение на руководящие посты банков происходит в соответствии с правилом так называемой политической «сортировки».
Например, президентом «Банко национале дел Раворо» является социалист, президент «Банко ди Сицилия» — республиканец, а президент «Банко ди Наполи» — социал-демократ.
Во-вторых, банки и кредитные учреждения делятся на институты краткосрочного, среднесрочного и долгосрочного кредитования.
Институты краткосрочного кредитования включают шесть основных групп:
1) государственные кредитные учреждения, преимущественно коммерческие банки, кредитующие крупные фирмы;
2) банки национальных интересов, осуществляющие широкий круг банковских операций;
3) негосударственные коммерческие банки, имеющие большое количество отделений и обслуживающие средних и мелких предпринимателей и частных клиентов;
Кредитно-банковская система и денежно-кредитная политика
... выполняют небольшое число операций и как бы дополняют деятельность коммерческих банков. Банковский кредит и его формы денежный кредитный банковский Необходимость кредита обусловлена тем, ... банков -- управление эмиссионной, кредитной и расчетной деятельностью. Их основными функциями являются разработка и реализация денежно-кредитной политики; эмиссия и изъятие из обращения денег (центральные банки ...
4) сберегательные кассы, деятельность которых связана с частной клиентурой и ограничена рамками определенной территории;
5) ремесленные и сельскохозяйственные институты, народные или кооперативные банки, предназначенные для финансирования мелких и средних предприятий промышленного и сельскохозяйственного производства;
6) специализированные кредитные институты, предоставляющие в основном инвестиционные займы предприятиям.
Для институтов средне — и долгосрочного кредитования характерна узкая специализация (промышленность, сельское хозяйство, ипотечное кредитование, кредитование средних и мелких предпринимателей).
Характер специализации определяет срок кредита. Большинство этих институтов государственные и полугосударственные.
Они формируют свои капиталы за счет эмиссии займов и депозитов. Наиболее распространены учреждения краткосрочного кредита, насчитывающие более 1000 кредитных учреждений.
Итальянская банковская система всегда испытывала большую конкуренцию со стороны сберегательных касс, которые хотя и не являются универсальными, остаются очень сильными конкурентами в своей сфере деятельности, что является еще одной особенностью системы.
С конца 70-х гг. усилился процесс приватизации банковской системы, хотя доля государства еще остается значительной. Например, в 1988 г. был приватизирован «Медиобанк».
В результате 50% его капитала принадлежит частным лицам, 25% — банкам национальных интересов и 25% — государству.
В последние годы Банки Италии стали проводить политику внешнего развития, особенно в направлении Франции и Германии, а итальянский рынок стал доступным для вложений иностранных банков.
Высшим органом кредитной системы является государственный институт — Межминистерский комитет по кредитам и сбережениям, созданный в 1947 г. и представляющий собой так называемое мини-правительство, наделенное большими полномочиями. В его функции входят:
1) обеспечение нормального функционирования кредитной системы Италии;
2) разработка основных направлений кредитной политики и контроль за ее осуществлением;
3) контроль за всеми важными структурными изменениями в банковской системе: открытием новых кредитных учреждений, отзывом лицензий; с одобрения комитета происходит принятие уставов банками, внесение изменений в них, назначение на руководящие посты;
4) санкционирование всех предписаний, определяющих нормы и правила деятельности кредитных учреждений, эмиссию ценных бумаг;
5) осуществление контроля за деятельностью Банка Италии, разработка основных рекомендаций для его деятельности.
Несмотря на множественность функций, Комитет не имеет права осуществлять непосредственный контроль за кредитной системой. Данная функция делегирована центральному банку.
Межминистерским комитетом по кредитам и сбережениям управляет председатель, который является министром казначейства. Членами комитета выступают министр общественных работ, министр промышленности, министр сельского хозяйства, министр внешней торговли, министр бюджета и экономического программирования, министр финансов. В работе Комитета принимает участие Управляющий Банком Италии.
Денежная система Италии
... денежных систем в Италии. Задачи: раскрыть сущность и значимость мировой денежной системы в целом, дать определение понятию «денежная система», выявить основные элементы денежной системы и ее виды, рассмотреть и проанализировать денежную систему Италии. Содержание денежной системы ... стоимости, в основном кредитные деньги, неразменные на золото. В-третьих, денежная система стала объектом ...
Административно Межминистерский комитет связан с казначейством. Эта связь вытекает из того, что при Главном управлении казначейства имеется Инспекторат по контролю и наблюдению за денежным обращением, который совместно с секретариатом Комитета занимается технической разработкой проектов его решений и устанавливает необходимые кот с государственными учреждениями и кредитными институтами.
Центральным банком выступает Банк Италии, созданный 1893 г. и являющийся с 1926 г. единым эмиссионным центров страны. Уже с 1893 г. Банк Италии имеет тесные отношения государством, хотя и является юридическим лицом — акционерным обществом.
С 1895 г. ему было передано ведение операций казначейства. В 1926 г. Банк получил право KOI над кредитной системой и курсом лиры.
С 1936 г. он стал «банком» банков». В настоящее время в организационном плане Банк Италии — центральный эмиссионный банк, публично-правовое учреждение с капиталом, состоящим из 300000 именных паев, которые поделены между государственными и полугосударственными учреждениями, такими, как сберегательные кассы, публично-правовые институты, банки национальных интересов, институты социального обеспечения, страховые учреждения. Практически он же является государственным институтом.
Банк Италии осуществляет исполнительную власть в денежно-кредитной сфере и является влиятельным экономическим учреждением в области государственного регулирования экономики.
Административно он подчинен казначейству, в области же кредитной политики следует рекомендациям Межминистерского комитета по кредитам и сбережениям.
Во главе Банка Италии стоит Высший совет, который проводит в жизнь решения Межминистерского комитета. Возглавляет Совет Управляющий, который назначается Высшим советом, куда входят еще 12 директоров, но не входят политические деятели.
Управляющий выбирает Комитет Высшего совета, состоящий из управляющего, генерального директора, его заместителя и 4 директоров.
Управляющий, генеральный директор и его заместитель должны быть одобрены советом министров и утверждены президентом страны и могут быть отозваны в любое время.
В Италии законодательно задачи Банка Италии сформулированы лишь в общих чертах. Основными его функциями являются следующие:
1) эмиссия кредитных денег;
2) аккумуляция и хранение официальных золотовалютных резервов; резервы составляют 5% активов центрального банка (34905 млн долл.) и состоят в основном из ЭКЮ, СДР (125 млн долл.).
Несмотря на уход золота из обращения, оно составляет немалую долю в золотых резервах — 2592 т, причем за последнее десятилетие эта цифра не изменилась;
3) банк является кассиром правительства, в нем имеется счет государства, на котором ведется движение поступлений и выплат. В этом плане существуют определенные разграничения «обязанностей» Банка Италии и казначейства. Поступления и расходы обеспечиваются казначейством, а Банк лишь регистрирует их;
4) банк предоставляет кредиты кредитным учреждениям и правительству. Правительство имеет возможность неограниченно получать льготные кредиты, условия которых устанавливаются законом единовременно или ежегодно. В то же время рефинансирование кредитных учреждений ограничено;
Возникновение и развитие банков и банковской системы
... в определении того, что же считать банком…» Изучение многовековой истории банковского дела, не только показывает пути развития и утверждения института банка в экономических системах разных стран, но и намечает ... и проводят расчетные операции. Выделяют четыре основных этапа развития банковской деятельности: I этап — от античности до возникновения Венецианского банка; II этап — с 1156 г. до учреждения ...
5) банк осуществляет контроль за деятельностью кредитных учреждений. Эти полномочия ему делегированы Межминистерским комитетом и осуществляются они непосредственно Банком Италии при поддержке Ассоциации итальянских банков.
Межминистерский комитет отвечает в основном за общий надзор в сфере кредитной политики и защите сберегательных вкладов, Центральный банк готовит проекты решений и предложений по вопросам надзора по резолюциям Комитета, устанавливает его правила и сам непосредственно осуществляет надзор как в документарной, так и в дистанционных формах.
В его полномочия также входят контроль и инспектирование деятельности банков, осуществление регистрации кредитных учреждений, обеспечение нормального функционирования кредитной системы в целом.
Национальная комиссия по контролю за финансовыми компаниями и фондовой биржей контролирует деятельность кредитно-финансовых учреждений на рынке ценных бумаг. Основные принципы надзорной деятельности в Италии сформулированы в новом Законе о банках (1993 г.).
В Законе о банках определены статус органов банковского и финансового надзора, процедура осуществления надзора и прямого управления банком, если он оказывается в затруднительном финансовом положении.
Для осуществления надзора за этими группами банков была разработана концепция объединенного надзора.
Также Банк Италии выполняет следующие вспомогательные функции:
1) банк осуществляет контроль за валютным обращением, курсом лиры, введением европейской валютной единицы — «евро». Уже в 1997 г. в Италии введено в оборот 0,5 млрд «евро»;
2) банк осуществляет денежно-кредитную политику, основные направления которой определяются совместно с казначейством и Комитетом, а претворяются в жизнь самостоятельно Банком Италии. Банк ведет постоянное наблюдение за динамикой денежной массы и принимает необходимые меры по ее регулированию на основе целевых ориентиров. Основными инструментами денежно-кредитной политики выступают учетная политика, операции на открытом рынке (особенно операции репо), политика минимальных обязательных резервов. Для Италии характерна высокая норма минимальных резервов (до 25%), причем эти обязательства для Банка Италии платные. Особенностью является и то, что резервы распространяются на значительную часть пассивов баланса банка;
3) банк занимается организацией безналичных расчетов. Операции Банка Италии представляют собой операции по привлечению денежных средств (пассивные) по их размещению (активные).
К пассивным относятся эмиссия банкнот, вклады кредитных учреждений, правительства, иностранных банков, капитал и резервы. Основной активной операцией выступает переучет векселей со сроком погашения не более 4 месяцев.
Прямой учет векселей частной клиентуры в Италии центральным банком запрещен. Банк осуществляет выдачу кредитов под залог государственных ценных бумаг, облигаций ипотечных кредитных учреждений, залоговых свидетельств со сроком не более 4 месяцев, проводит инвестиции в государственные ценные бумаги.
Ядром банковской системы Италии выступают 6 банков так называемых кредитных учреждений, 3 банка национальных интересов с филиалами и частные банки.
Коммерческие банки Италии относятся к группе институтов краткосрочного кредитования. По закону они не имели права кредитовать на сроки свыше 18 месяцев.
Но через посредничество банков долго- и среднесрочного кредитования под прикрытием краткосрочных биржевых контрактов этот закон благополучно обходится и банки выдают кредиты практически на любой срок.
В связи с этим коммерческие банки носят универсальный характер, хотя в 1936 г. была предпринята попытка их специализации, в результате которой появились банки движимого имущества, инвестиционные банки и депозитные.
К депозитным банком относятся прежде всего три банка национальных интересов со своими филиалами, которые являются собственностью IRI (Институт реконструкции промышленности).
На них приходится около 11% депозитов, 12,1% кредитов банковской сферы. Депозитные банки делятся на 5 категорий:
- самые крупные, в их число входит 5 банков;
- крупные, представленные пятью банками;
- средние (11 банков);
- мелкие (20 банков) и 194 самых мелких банка.
К банкам движимого имущества относят 5 банков, которые непосредственно конкурируют со своими государственными аналогами, так как в основе своей они частные.
К ним относят «Сеционе» (Sezione), «Институте ди кредито фондарио» (Institute di credito fondario), «Едифицио» (Edifizio), «Аграрио мобилиане» (Agrario mobiliane).
К инвестиционным банкам относятся, государственные и полугосударственные банки, осуществляющие среднесрочное и долгосрочное кредитование промышленности, мелких и средних фирм, а также инфраструктуры страны.
Среди инвестиционных банков «Институте Мобильяре Итальяно», «Мидибанк», «Эфибанк», «Медиок-редито», «Исвеймер», «Ирфис», «Чис».
Для Италии характерны инвестиционные банки второго типа, базирующиеся на смешанной форме собственности или государственной и предполагающие не только кредитование промышленности, но и правительственных программ.
По форме собственности коммерческие банки являются в основном государственными. При этом выделяют два вида государственных банков.
Во-первых, государственные кредитные учреждения, являющиеся прямой собственностью государства, и региональные банки, в создании которых немалую роль играют обязательства государства по стимулированию развития отдельных регионов.
И, во-вторых, банки, в которых государство принимает опосредованное участие. К ним относятся банки, являющиеся собственностью государственного Института реконструкции промышленности.
В целом коммерческие банки могут быть представлены в следующих видах.
Полностью государственные или частично государственные, среди которых особое место занимают:
1) «Банко национале дел Лаворо» (Banco nationale del Lavoro), имеющий ряд филиалов, в том числе филиал «Банко Тибурти-на» (Banco Tiburtina); 7 специальных секций (Сеционе); банк «Finanziarta italiana di partecipazioni»; банк наличных средств (EFIBANCA); 18 лизинговых обществ; 28 обществ по факторингу; 35 отделений и 10 банков-филиалов за границей;
2) «Институто Сан Паоло ди Торино» (Istituto San Paolo di Torino), который объединяет 2 филиала коммерческих банков (Banco Lariano, Banco provintiale Lombarda), 2 инвестиционных банка, общество по продаже финансовой продукции, 2 общества по управлению портфелем ценных бумаг, 4 филиала по проведению лизинговых операций, филиал по факторингу, 8 отделений и 4 банка за границей;
3) региональные банки «Банко ди Наполи» (Banko di Napoli); «Банко ди Сицилия» (Banco di Sizilia), «Монте дел Паши ди Сиенна» (Banco del Pasxhi di Sienna), «Банко ди Сардиния» (Banco di Sardegna);
4) три банка национальных интересов (БИН): «Банко соммерциале Италиано» (коммерческий банк Италии), который, объединяет при обычных условиях мажоритарного владения капиталом 2 коммерческих банка, участвует в капитале «Медиобан-ка» (на него приходится около 18% капитала), имеет филиал по факторингу, лизингу, по управлению ценными бумагами, а также 9 филиалов за границей, в том числе участвует в банке «Зюдамерис» (SudAMERIS) (48% капитала); Банк Рима (Banco di Roma) и «Средито Италиано» (Credito Italiano).
С начала 80-х гг. начинается постепенная приватизация коммерческих банков, в результате чего доля государства в таких банках снизилась до 51 % в ходе эмиссии ценных бумаг и реализации их на бирже.
Помимо государственных и полугосударственных банков выделяют частные банки, среди которых наиболее известный «Амбровенето» (Ambroveneto).
В целом же их насчитывается около 100. Доля частных банков, называемых банками обычного кредита, долгое время сокращалась в результате расширения государственного сектора, но несмотря на это на них приходится 24% депозитов и около 26% кредитов всей банковской сферы.
Частные банки становятся жертвой слияний и поглощения как национальными, так и иностранными банками.
Из вновь созданных частных банков можно назвать «Банко Амброзиано», который впоследствии разорился, «Новый Банк Амброзиано» (NAB), поглотивший «Банко Катголика дел Венето» (Католический банк Венеции), в результате чего появилась частная итальянская группа, являющаяся 10-й по размеру активов согласно-национальной классификации банков.
Итальянская банковская система достаточно многообразна и включает в себя помимо коммерческих банков ряд специализированных банков.
Наиболее многочисленна (129) группа народных банков (banco populari).
Их клиентами выступают ремесленники и сельскохозяйственные работники.
Такие банки образуют сеть взаимного и кооперативного кредита. В правовом отношении на них распространяются положения, установленные для кооперативных учреждений, в частности, ограничен размер паев участников, каждый участник может пользоваться только одним голосом независимо от размеров пая.
Несмотря на значительное количество таких банков, их роль невелика. Основными конкурентами народных банков выступают сберегательные кассы, пользующиеся большим доверием у сельскохозяйственной клиентуры.
Народные банки объединены в два синдиката: Национальная ассоциация и Техническая ассоциация. Их объединяет своеобразный Центральный банк, который выполняет обычные функции для таких организаций.
Деловые банки представлены немногочисленной группой, что объясняется неразвитостью биржи, финансового рынка и большой мощью государственного сектора.
Деловые банки действуют на различных финансовых рынках как за свой счет, так и от имени какой-либо третьей стороны и управляют имуществом частных лиц и предприятий.
Они специализируются либо на деятельности, связанной с ценными бумагами и их рынками, либо выступают как финансовые институты, либо выполняют операции, характерные для коммерческих банков.
Наиболее крупным деловым банком является «Медиобанк» (Mediobanca), капитал которого делится между тремя банками национальных интересов и частными владельцам.
Причем частные акционеры имеют те же полномочия, что и банки благодаря одинаковому количеству административных должностей.
«Медиобанк» относится к институтам средне- и долгосрочного кредитования и участвует в промышленном капитале. С 1989 г. он частично приватизирован.
Помимо этого банка можно назвать «Евромобильяре» (Euromobiliare) и общество «Прайм-Мериел фонде» (Prime Meriel funds SPA).
Ипотечные банки в Италии развиты достаточно слабо, их немного (около 10), что связано с неразвитостью ипотеки. Как правило, ипотечные банки — государственные или полугосударственные.
Основными из них являются «Институте Мобильяре Итальяно», «Мидибанк», «Эфибанк».
Италия долгое время была страной, где открытие иностранных банков было строго регламентировано.
Начиная с 1985 г. эти препятствия были сняты, что привело к проникновению иностранных банков, особенно французских и немецких, и к открытию новых филиалов. В то же время итальянские банки также расширяют сеть своих зарубежных филиалов.
Особая роль в банковской системе Италии принадлежит сберегательным кассам, занимающимся аккумуляцией мелких сбережений. Первая сберегательная касса появилась в Италии в 1822 г. и в основе имела австрийскую модель.
Основной задачей сберегательных касс было поощрение сбережений простых людей. Впоследствии они распространились по всем провинциям. К 1927 г. их насчитывалось уже 204, но затем начинается процесс слияния, что привело к их значительному сокращению.
В настоящее время сберегательных касс около 80, и они подразделяются на 5 категорий: самые крупные (1), крупные (2), средние, мелкие, самые мелкие.
Основными операциями сберегательных касс выступают: прием вкладов, расчетные безналичные операции, краткосрочное кредитование, что дает возможность им быть реальными конкурентами коммерческих банков.
Деятельность сберегательных касс регламентирована уставами: например, им запрещено заниматься спекулятивными операциями, а по инвестициям требуются гарантии. Они не могут выдавать заемщику кредит, превышающий пятую часть их резервов.
Сберегательные кассы являются государственными учреждениями. В зависимости от учредителя (создателя) они делятся на две категории — созданные местными органами власти и основанные ассоциацией физических лиц. В обоих случаях председатель совета назначается министром финансов.
Структура системы сберегательных касс основана на двоевластии. С одной стороны, они подчиняются профессиональному объединению — Ассоциации сберегательных касс Италии (ACRI), являющейся официальным представителем их интересов и осуществляющей консультационные услуги и услуги общего характера.
С другой стороны, сберегательные кассы административно подчиняются Кредитному институту сберегательных касс Италии, в функции которого входит, в частности, использование средств, не находящих применения.
Он выполняет функцию центрального банка для сберкасс, занимается объединением их средств путем вложения в ценные бумаги, рефинансированием сберкасс и других финансовых государственных учреждений.
Помимо этого выделяют Федеральный институт сберегательных касс, являющийся собственником двух касс Венеции. Он был создан по причине специфики касс, играющих большую роль в финансировании сельского хозяйства. Его задачей являются координация и рефинансирование деятельности касс в этой сфере.
Основной тенденцией в развитии сберегательных касс, наметившейся в 1990 г., стали их дальнейшее слияние и превращение в банки, в результате чего происходит изменение структуры капитала.
Наиболее крупная сберегательная касса в настоящее время — «CARIPLO» — сберегательная касса провинции Ломбардия, которая одновременно является и самой крупной в мире. Она насчитывает около 440 филиалов, треть из которых имеют прямые связи с заграницей.
Кроме банков, как таковых, в Италии существует широкая сеть финансовых учреждений. Их особенностью является то, что в качестве ресурсов они могут использовать либо собственный капитал, либо займы финансового рынка.
В качестве активных операций для них характерны предоставление специализированных кредитов и операции с ценными бумагами, доходы от которых пополняют собственные фонды. Чаще всего подобные учреждения создавались целенаправленно
Среди таких финансовых учреждений можно выделить:
1) учреждения, занимающиеся предоставлением кредитов торговым и промышленным предприятиям и обладающие правами долевого участия в них. Они представлены в виде филиалов различных групп коммерческих банков, основными из которых являются филиалы «Медиобанка», Экспортно-импортного банка, «Интербанка», предоставляющие среднесрочные и долгосрочные кредиты. В эту же группу входят и разнообразные учреждения по финансированию промышленных и торговых предприятий — «Институте Мобильяре», входящие в разряд учреждений специализированного кредитования. Они обладают различным статусом. Среди них самым значительным является «Институте Мобильяре Итальяно» — ИМИ, занимающийся средне — и долгосрочным кредитованием под залог недвижимости. Не во многом уступает ему и группа «Медиокредита», специализирующаяся на финансировании экспорта. Однако ее относят к группе учреждений, занимающихся движимой собственностью. Учреждения долевого участия, кроме того, могут, выступать как общественные и частные организации. Все они — организации «венчурного капитала», пользующиеся налоговыми льготами. Примером является «Медиокредито централе», специализирующаяся на долевом участии в мелких и средних предприятиях;
2) депозитно-консигнационные (ссудные) кассы. Центром итальянской почтовой сберегательной системы и системы почтовых текущих счетов выступает «Касса ди депозит е престижити» (Cassa di deposit e prestititi).Она выпускает ценные бумаги и принимает депозиты от юридических лиц, предоставляет кредиты местным коллективам и ведет текущие счета некоторых местных юридических лиц;
3) учреждения сельскохозяйственного кредита, по финансированию жилищного строительства, потребительского кредита;
4) учреждения сельскохозяйственного кредита. В Италии имеется ряд региональных и национальных организаций, выполняющих функцию кредитования сельского хозяйства, в частности, некоторые коммерческие банки и сберегательные кассы имеют специальные отделы аграрного кредита. Например, Неаполитанский и Сицилийский банки, «Банко ди Сардинья», являющиеся сельскохозяйственными банками. В то же время имеются и другие организации а также федеральные институты сельскохозяйственного кредита;
5) учреждения по финансированию жилищного строительства. К ним в первую очередь относятся крупные банки и сберегательные кассы, имеющие отделения по кредитованию недвижимости, например Неаполитанский и Сицилийский банки, а также общественные организации национального уровня, в частности «Институте Итальяно ди кредите эдифацио»,и регионального — «Пьемонт-Валле д Аоста». Кроме того, существуют Специальные организации по финансированию общественных работ, чаще всего это автономные отделения крупных финансовых учреждений;
6) внешнеторговые банки, среди которых особой известностью пользуются «Медиокредито централе», созданный в 1952 г. и для кредитования внешней торговли. Он располагает дотационными фондами, пополняемыми казначейством;
7) учреждения потребительского кредита. Еще в период Средневековья в Италии появились общества религиозного повиновения, кредитовавшие бедняков под движимый залог. Первоначально такие ссуды были беспроцентными. В настоящее время в Италии существует 8 ссудных касс, которые основаны на тех же принципах, что и сберегательные, и подчиняются тем же правилам.
Практическая часть
Вариант 18
Руководствуясь Инструкцией №110-И ЦБ РФ, рассчитаем основные нормативы деятельности коммерческого банка.
Таблица1 — Параметры отчетности банка
| Параметр | Значение |
| собственные средства (капитал) банка (К) | 55957500 |
| активы, в том числе | 6839250 |
| средства на корреспондентском и депозитном счетах в Банке России | 149220 |
| кредитные требования к Министерству финансов Российской Федерации | 211395 |
| вложения в долговые обязательства субъектов Российской Федерации | 62175 |
| кредитные требования к банкам-резидентам Российской Федерации | 683925 |
| прочие активы | 1056975 |
| резервы на возможные потери по группам активов не создаются | 0 |
| высоколиквидные активы | 1056975 |
| обязательства (пассивы) по счетам до востребования | 11813250 |
| ликвидные активы | 6217500 |
| обязательства (пассивы) по счетам до востребования и сроком до 30 дней | 87045000 |
| кредитные требования с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 | 50253300 |
| обязательства (пассивы) банка по кредитам и депозитам | 3108750 |
| совокупная сумма кредитных требований банка к заемщику | 6839250 |
| сумма крупных кредитных рисков | 217612500 |
| сумма кредитных требований банка | 9326250 |
| сумма кредитных требований к инсайдерам банка | 683925 |
| сумма инвестиций банка в акции других ЮЛ | 19274250 |
Норматив достаточности капитала (Н1) Если собственные средства банка меньше 5 млн. евро, Н1min=11%, если собственные средства банка больше 5млн. евро, Н1 min =10%. Н1=
Норматив мгновенной ликвидности (Н2), Н2min=15%. Н2 = 
Норматив текущей ликвидности (Н3).
Н3min=50%. Н3 = 
Норматив долгосрочной ликвидности (Н4).
Н4min=120%. Н4 =
Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6).Н6max=25%. Н6 = 
Максимальный размер крупных кредитных рисков (Н7).
Н7max=800%
Н7 = 
Норматив совокупной величины кредитного риска по инсайдерам банка (Н10).
Н10max=3%. Н10 = 
Норматив использования собственных средств (капитала банка) для приобретения акций (долей) других юридических лиц (Н12).
Н12max=25%
Н12 = 
Таблица 2 — Нормативы деятельности коммерческого банка
| Наименование норматива | Формула для расчета | Результат |
| Норматив достаточности капитала (Н1) Если ссб меньше 5 млн. евро, Н1min=11%; если ссб больше 5млн. евро, Н1min=10% |
Н1= |
39,06 |
|
Норматив мгновенной ликвидности (Н2) Н2min=15% |
Н2 = |
8,947 |
|
Норматив текущей ликвидности (Н3) Н3min=50% |
Н3 =  |
7,14 |
|
Норматив долгосрочной ликвидности (Н4) Н4min=120% |
Н4 = |
85 |
|
Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) Н6max=25% |
Н6 = |
12,22 |
|
Максимальный размер крупных кредитных рисков (Н7) Н7max=800% |
Н7 =  |
388,89 |
| Норматив совокупной величины кредитного риска по инсайдерам банка (Н10) | Н10 =  |
1,22 |
| Норматив использования собственных средств (капитала банка) для приобретения акций (долей) других юридических лиц (Н12).
Н12max=25% |
Н12 = |
34,44 |
Норматив достаточности капитала (Н 1) соответствует требованиям, что говорит о достаточности собственных средств: имеющийся капитал покрывает (по нормативным требованиям) активы, взвешенные с учетом риска.
Норматив мгновенной ликвидности (Н2) менее 15 %, значит высоколиквидных активов недостаточно для покрытия обязательств до востребования.
Норматив текущей ликвидности не соответствует требованиям, т.к. минимальное значение норматива Н3=50%, это говорит о том, что наличных средств не достаточно для покрытия обязательств до востребования и обязательства до востребования и на срок до 30 дней.
Норматив долгосрочной ликвидности Н4 менее 120%, следовательно капитала банка и обязательств до востребования покрывают все задолженности банка.
Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков Н6 должен быть менее 25 %, для данного банка норматив равен 12,22%, это свидетельствует тому что совокупные требования банка не могут быть удовлетворены собственными средствами банка.
Максимальный размер крупных кредитных рисков Н7 менее 800%, норматив выполнен банком, значит капитала банка достаточно для предотвращения крупных кредитных рисков.
Норматив совокупной величины кредитного риска по инсайдерам банка Н10 удовлетворяет минимальное значение в 3% т.е., капитала банка достаточно для преодоления величины кредитных рисков по инсайдерам банка.
Норматив использования собственных средств (капитала банка) для приобретения акций (долей) других юридических лиц Н12, равен 34,44%, и превышает максимально установленный, т.е. банк ведет чрезмерно рискованную инвестиционную политику.
Банк не соблюдает норматив мгновенной ликвидности, норматив текущей ликвидности, норматив долгосрочной ликвидности, норматив использования собственных средств (капитала банка) для приобретения акций (долей) других юридических лиц. Это означает, что банку не хватает наличных денежных средств и средств на депозитных счетах для покрытия всех обязательств. Необходимо увеличение размера собственных средств. Также банку необходимо вести более сдержанную инвестиционную политику в отношении отдельных юридических лиц. В случае несоблюдения обязательного норматива в совокупности за шесть и более операционных дней в течении любых 30 последовательных операционных дней, Банк России может применять принудительные меры воздействия.
Рассмотрев банковскую систему Италии, можно сделать следующие выводы:
1) становление банковской системы Италии происходило долгие годы. Банковская система Италии зародилась в Риме и является одной из старейших (после Греции) в Европе ;
2) по степени развития государственного регулирования в банковской сфере Италия занимает одно из первых мест в мире;
3) Банк Италии выполняет функции центрального эмиссионного органа, «банка банков», банка правительства, регулирующего органа, места хранения золотовалютных резервов страны;
4) банковскую систему Италии составляют «обычные кредитные банки», осуществляющие краткосрочное кредитование (сроком до 18 месяцев).
Закон подразделяет кредитные банки на следующие категории: государственные (публично-правовые) банки, банки национальных интересов, обычные банки, кооперативные банки, сберегательные и ссудные банки 1-го класса, сельскохозяйственные и ремесленные банки, отделения иностранных банков в Италии, центральные кредитные учреждения. Основным источником средств обычных кредитных банков являются поступления на текущие счета. Кредит предоставляется в виде банковской ссуды.
5) коммерческие банки Италии имеют политическую принадлежность (согласно правилу так называемой политической «сортировки» партии распределяют между собой посты: место президента Banco nazionale del Lavoro принадлежит социалистам, место президента Вапсо di Sicilia — республиканцам, а Вапсо di Napoli — социал-демократам).
6) современная банковская система Италии продолжает развиваться. Появившиеся тенденции к денационализации ведут к дальнейшему расширению видов специализированных кредитных учреждений, увеличению количества коммерческих банков, изменению их структуры и объема операций.
Современной банковской системе Италии присущи свои особенности.
Во-первых, значительна доля участия государственного сектора (на такие банки приходится 35% депозитов, 35% кредитов и 40% служащих в банковской сфере).
Присутствие государства в банковском секторе проявляется в обязательстве использовать определенную долю своих активов в виде земельных, сельскохозяйственных и движимых облигаций. Банковской системе РФ не хватает опосредованного, финансового регулирования со стороны государства. Особенности регулирования банковской системы Италии обуславливают высокий уровень вложений банков в области, важные для государства, но не имеющие высокой инвестиционной привлекательности (например, сельское хозяйство).
Данный процесс можно применить в РФ.
Во-вторых, банки и кредитные учреждения делятся на институты краткосрочного, среднесрочного и долгосрочного кредитования. Институты краткосрочного кредитования включают шесть основных групп: государственные кредитные учреждения, преимущественно коммерческие банки, кредитующие крупные фирмы; банки национальных интересов, осуществляющие широкий круг банковских операций; негосударственные коммерческие банки, имеющие большое количество отделений и обслуживающие средних и мелких предпринимателей и частных клиентов; сберегательные кассы, деятельность которых связана с частной клиентурой и ограничена рамками определенной территории; ремесленные и сельскохозяйственные институты, народные или кооперативные банки, предназначенные для финансирования мелких и средних предприятий промышленного и сельскохозяйственного производства; специализированные кредитные институты, предоставляющие в основном инвестиционные займы предприятиям. Деление банков по сферам деятельности обуславливает высокий профессионализм сотрудников применительно к области хозяйства, что способствует глубокому пониманию нужд производства и налаживанию тесных финансовых связей между банками и предприятиями. Применение данного принципа особенно важно в условиях российской экономики.
Итальянская банковская система всегда испытывала большую конкуренцию со стороны сберегательных касс, которые хотя и не являются универсальными, остаются очень сильными конкурентами в своей сфере деятельности, что является еще одной особенностью системы. Диверсификация источников инвестиционной активности, наличие конкуренции на рынке капитала обуславливает высокое качество оказываемых услуг и придает устойчивость финансовой системе. В условиях постоянной нехватки финансовых ресурсов российской экономикой, повышение конкуренции является положительным аспектом.
1. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки. — М.: Финансы и статистика, 2005.
2. Жуков Е.Ф. Деньги, кредит, банки. — М.: Юнити, 2003
3. http://www.banks-credits.ru
4. http://www.advokat-miller.ru
