|
Проводка |
Сумма |
Документ-основание |
|||
|
Дт |
Кт |
||||
|
12.01 |
Отгрузили товары ООО «Весна»: Духи – 80 шт., Помада – 50 шт. |
62 |
90 |
19965,60 |
|
|
12.01 |
Выделен НДС, запись в книгу продаж. |
90 |
68/2 |
3045,60 |
|
|
12.01 |
Списана покупная стоимость отгруженных товаров |
90 |
41 |
9400 |
|
|
13.01 |
Получили деньги от ООО «Весна» на р/с за партию товаров, отгруженных 12.01 |
51 |
62 |
19965,60 |
|
|
13.01 |
Заплатили с р/с ООО «Хозяин» за товары: Мыло – 300 шт. х 25 руб. Шампунь – 200 шт. х 50 руб. Гель для душа – 200 шт. х 52 руб. Тушь – 100 шт. х 100 руб. |
60 |
51 |
44722 |
|
|
15.01 |
Оприходовали товары от ООО «Хозяин»: |
41 |
60 |
37900 |
|
|
15.01 |
Выделен НДС |
19 |
60 |
6822 |
|
|
15.01 |
НДС к зачету, запись в книгу покупок |
68/2 |
19 |
6822 |
|
|
19.01 |
Отгрузили товары ООО «Свет»: Гель для душа – 100 шт., Духи – 20 шт., Мыло – 100 шт. Тушь – 90 шт., Шампунь – 100 шт. |
62 |
90 |
49489,20 |
|
|
19.01 |
Выделен НДС, запись в книгу продаж. |
90 |
68/2 |
7549,20 |
|
|
19.01 |
Списана покупная стоимость отгруженных товаров |
90 |
41 |
23300 |
|
|
20.01 |
Поступили деньги на р/с от ООО «Свет» за партию товаров, отгруженных 19.01 |
51 |
62 |
49489,20 |
|
|
28.01 |
Отгрузили товары ООО «Лес»: Гель для душа – 80 шт., Мыло – 100 шт. Помада – 45 шт., Шампунь – 100 шт. |
62 |
90 |
30500,64 |
|
|
28.01 |
Выделен НДС, запись в книгу продаж. |
90 |
68/2 |
4652,64 |
|
|
28.01 |
Списана покупная стоимость отгруженных товаров |
90 |
41 |
14360 |
|
|
29.01 |
Поступили деньги на р/с от ООО «Лес» за партию товаров, отгруженную 28.01 |
51 |
62 |
30500,64 |
|
|
30.01 |
Банк снял деньги с р/с за пользование счетом – РКО |
91 |
51 |
150 |
|
|
30.01 |
Погасили с р/с банковский кредит вместе с процентами за январь |
66 |
51 |
10000 |
|
|
30.01 |
Начислены % по кредиту за январь |
91 |
66 |
3000 |
|
|
30.01 |
Степанов В.А. отчитался – чек на 25 л. Бензина по 23 руб., чек на канцтовары – 100 руб. |
10 |
71 |
675 |
|
|
30.01 |
Списали бензин и канцтовары в расходы |
44 |
10 |
675 |
|
|
30.01 |
Выдали Степанову В.А. деньги из кассы по авансовому отчету |
71 |
50 |
675 |
|
|
31.01 |
Начислена амортизация на автомобиль за январь |
44 |
02 |
2520 |
|
|
31.01 |
Начислена амортизация на здание за январь |
44 |
02 |
450 |
|
|
31.01 |
Начислена зарплата за январь |
44 |
70 |
23000 |
|
|
31.01 |
Удержан НДФЛ |
70 |
68/1 |
1898 |
|
|
31.01 |
Начислен ФСС 2,9% |
44 |
69/1 |
667 |
|
|
31.01 |
Начислен ФСС от НС 0,3% |
44 |
69/11 |
69 |
|
|
31.01 |
Начислен ПФ страховая часть |
44 |
69/2/с |
4400 |
|
|
31.01 |
Начислен ПФ накопительная часть |
44 |
69/2/н |
660 |
|
|
31.01 |
Начислен ФФОМС 5,1% |
44 |
69/3/ф |
1173 |
|
|
31.01 |
Списаны расходы на продажи за январь |
90 |
44 |
33614 |
|
|
31.01 |
Определен финансовый результат за январь по основному виду деятельности |
90 |
99 |
4034 |
|
|
31.01 |
Определен финансовый результат за январь по прочим операциям |
99 |
91 |
3150 |
|
|
02.02 |
Получен товар от ООО «Фея»: Жидкое мыло – 300 шт. х 120 руб. Духи – 400 шт. х 80 руб. Шампунь – 500 шт. х 50 руб. Помада – 120 шт. х 60 руб. |
41 |
60 |
100200 |
|
|
02.02 |
Выделен НДС |
19 |
60 |
18036 |
|
|
02.02 |
НДС к зачету – запись в книгу покупок |
68/2 |
19 |
18036 |
|
|
10.02 |
Отгрузили ООО «Лес»: Гель для душа – 20 шт., Духи – 100 шт., Жидкое мыло – 150 шт., Помада – 30 шт. |
62 |
90 |
61256,16 |
|
|
10.02 |
Выделен НДС, запись в книгу продаж. |
90 |
68/2 |
9344,16 |
|
|
10.02 |
Списана покупная стоимость отгруженных товаров |
90 |
41 |
28840 |
|
|
13.02 |
Заплатили НДФЛ в бюджет с р/с |
68/1 |
51 |
1898 |
|
|
13.02 |
Заплатили ФСС |
69/1 |
51 |
667 |
|
|
13.02 |
Заплатили ФСС от НС |
69/11 |
51 |
69 |
|
|
13.02 |
Заплатили ПФ страховая часть |
69/2/с |
51 |
4400 |
|
|
13.02 |
Заплатили ПФ накопительная часть |
69/2/н |
51 |
660 |
|
|
13.02 |
Заплати ФФОМС |
69/3/ф |
51 |
1173 |
|
|
16.02 |
Отгрузили ООО «Весна»: Духи – 100 шт., Жидкое мыло – 100 шт., Шампунь – 300 шт. |
62 |
90 |
74340 |
|
|
16.02 |
Выделен НДС, запись в книгу продаж. |
90 |
68/2 |
11340 |
|
|
16.02 |
Списана покупная стоимость отгруженных товаров |
90 |
41 |
35000 |
|
|
16.02 |
Получены в кассу с р/с деньги для выплаты з/п |
50 |
51 |
21102 |
|
|
16.02 |
Выдана з/п из кассы |
70 |
50 |
21102 |
|
|
23.02 |
Отгрузили ООО «Свет»: Духи – 100 шт., Мыло – 90 шт., Помада – 80 шт., Шампунь – 100 шт. |
62 |
90 |
42586,2 |
|
|
23.02 |
Выделен НДС, запись в книгу продаж. |
90 |
68/2 |
6496,20 |
|
|
23.02 |
Списана покупная стоимость отгруженных товаров |
90 |
41 |
20050 |
|
|
25.02 |
Поступили деньги на р/с от ООО «Лес» за товары, отгруженные 10.02 |
51 |
62 |
61256,16 |
|
|
25.02 |
Поступили деньги на р/с от ООО «Весна» за товары, отгруженные 16.02 |
51 |
62 |
74340 |
|
|
25.02 |
Поступили деньги на р/с от ООО «Свет» за товары, отгруженные 23.02 – часть платежа. |
51 |
62 |
20000 |
|
|
25.02 |
Заплатили с р/с ООО «Фея» за товары с НДС, полученные 02.02 |
60 |
51 |
118236 |
|
|
27.02 |
Банк снял с р/с за пользование счетом – РКО |
91 |
51 |
150 |
|
|
27.02 |
Погасили с р/с банковский кредит вместе с процентами за февраль |
66 |
51 |
10000 |
|
|
27.02 |
Начислены % по кредиту за февраль |
91 |
66 |
3000 |
|
|
28.02 |
Начислена амортизация на автомобиль за февраль |
44 |
02 |
2520 |
|
|
28.02 |
Начислена амортизация на здание за февраль |
44 |
02 |
450 |
|
|
28.02 |
Начислена зарплата за февраль |
44 |
70 |
23000 |
|
|
28.02 |
Удержан НДФЛ |
70 |
68/1 |
1898 |
|
|
28.02 |
Начислен ФСС 2,9% |
44 |
69/1 |
667 |
|
|
28.02 |
Начислен ФСС от НС 0,3% |
44 |
69/11 |
69 |
|
|
28.02 |
Начислен ПФ страховая часть |
44 |
69/2/с |
4400 |
|
|
28.02 |
Начислен ПФ накопительная часть |
44 |
69/2/н |
660 |
|
|
28.02 |
Начислен ФФОМС 5,1% |
44 |
69/3/ф |
1173 |
|
|
28.02 |
Списаны расходы на продажу |
90 |
44 |
32939 |
|
|
28.02 |
Определен финансовый результат за февраль по основному виду деятельности |
90 |
99 |
34173 |
|
|
28.02 |
Определен финансовый результат за февраль по прочим операциям |
99 |
91 |
3150 |
|
|
02.03 |
Отгрузили товары ООО «Лес»: Духи – 80 шт., Жидкое мыло – 20 шт., Шампунь – 80 шт. |
62 |
90 |
27187,20 |
|
|
02.03 |
Выделен НДС, запись в книгу продаж. |
90 |
68/2 |
4147,20 |
|
|
02.03 |
Списана покупная стоимость отгруженных товаров |
90 |
41 |
12800 |
|
|
09.03 |
Поступили деньги на р/с от ООО «Лес» за товары, отгруженные 02.03 |
51 |
62 |
27187,20 |
|
|
09.03 |
Поступили деньги на р/с от ООО «Свет» за товары, отгруженные 23.02 – остаток платежа. |
51 |
62 |
22586,2 |
|
|
11.03 |
Заплатили ООО «Хозяин» с р/с за товары: Пена для бритья – 200 шт. х 90 руб. Крем для тела – 200 шт. х 115 руб. Крем для рук – 300 шт. х 20 руб. Крем для ног – 300 шт. х 30 руб. |
60 |
51 |
66080 |
|
|
11.03 |
Оприходовали товары от ООО «Хозяин»: |
41 |
60 |
56000 |
|
|
11.03 |
Выделен НДС |
19 |
60 |
10080 |
|
|
11.03 |
НДС к зачету – запись в книгу покупок |
68/2 |
19 |
10080 |
|
|
11.03 |
Отгрузили товары ООО «Весна»: Крем для рук – 100 шт., Крем для ног – 100 шт., Пена для бритья – 150 шт. |
62 |
90 |
39294 |
|
|
11.03 |
Выделен НДС, запись в книгу продаж. |
90 |
68/2 |
5994 |
|
|
11.03 |
Списана покупная стоимость отгруженных товаров |
90 |
41 |
18500 |
|
|
11.03 |
Поступили деньги на р/с от ООО «Весна» |
51 |
62 |
39294 |
|
|
13.03 |
Заплатили НДФЛ в бюджет с р/с |
68/1 |
51 |
1898 |
|
|
13.03 |
Заплатили ФСС |
69/1 |
51 |
667 |
|
|
13.03 |
Заплатили ФСС от НС |
69/11 |
51 |
69 |
|
|
13.03 |
Заплатили ПФ страховая часть |
69/2/с |
51 |
4400 |
|
|
13.03 |
Заплатили ПФ накопительная часть |
69/2/н |
51 |
660 |
|
|
13.03 |
Заплати ФФОМС |
69/3/ф |
51 |
1173 |
|
|
16.03 |
Получены деньги с р/с в кассу для выплаты з/п |
50 |
51 |
21102 |
|
|
16.03 |
Выдана з/п из кассы |
70 |
50 |
21102 |
|
|
20.03 |
Отгрузили товары ООО «Свет»: Жидкое мыло – 30 шт., Крем для рук – 150 шт., Крем для ног – 150 шт., Крем для тела – 100 шт., Пена для бритья – 20 шт., Тушь – 10 шт. |
62 |
90 |
53949,60 |
|
|
20.03 |
Выделен НДС, запись в книгу продаж. |
90 |
68/2 |
8229,6 |
|
|
20.03 |
Списана покупная стоимость отгруженных товаров |
90 |
41 |
25400 |
|
|
20.03 |
Получены деньги из банка в кассу на командир. Расходы |
50 |
51 |
9000 |
|
|
20.03 |
Выданы из кассы деньги Степанову В.А. на командировочные расходы |
71 |
50 |
9000 |
|
|
26.03 |
Отгрузили товары ООО «Лес»: Духи — 20 шт., Крем для тела – 80 шт., Пена для бритья – 30 шт., Помада – 10 шт., Шампунь – 20 шт. |
62 |
90 |
32072,4 |
|
|
26.03 |
Выделен НДС, запись в книгу продаж. |
90 |
68/2 |
4892,4 |
|
|
26.03 |
Списана покупная стоимость отгруженных товаров |
90 |
41 |
15100 |
|
|
27.03 |
Степанов В.А. отчитался за командировку: Билеты – 2500 руб., Суточные – 5 дней по 700 руб. |
44 |
71 |
6000 |
|
|
28.03 |
Банк снял с р/с за пользование счетом – РКО |
91 |
51 |
150 |
|
|
28.03 |
Погасили с р/с банковский кредит вместе с процентами за март |
66 |
51 |
10000 |
|
|
28.03 |
Начислены % по кредиту за март |
91 |
66 |
3000 |
|
|
31.03 |
Начислена амортизация на автомобиль за март |
44 |
02 |
2520 |
|
|
31.03 |
Начислена амортизация на здание за март |
44 |
02 |
450 |
|
|
31.03 |
Начислена зарплата с премией за март |
44 |
70 |
26450 |
|
|
31.03 |
Удержан НДФЛ |
70 |
68/1 |
2347 |
|
|
31.03 |
Начислен ФСС 2,9% |
44 |
69/1 |
767,05 |
|
|
31.03 |
Начислен ФСС от НС 0,3% |
44 |
69/11 |
7935 |
|
|
31.03 |
Начислен ПФ страховая часть |
44 |
69/2/с |
5060 |
|
|
31.03 |
Начислен ПФ накопительная часть |
44 |
69/2/н |
759 |
|
|
31.03 |
Начислен ФФОМС 5,1% |
44 |
69/3/ф |
1348,95 |
|
|
31.03 |
Начислен транспортный налог |
44 |
68/тр. |
593,75 |
|
|
31.03 |
Начислен налог на имущество |
91 |
68/им |
3092 |
|
|
31.03 |
Списаны расходы на продажу |
90 |
44 |
44028,10 |
|
|
31.03 |
Определен финансовый результат за март по основному виду деятельности |
90 |
99 |
13411,90 |
|
|
31.03 |
Определен финансовый результат за март по прочим операциям |
99 |
91 |
6242 |
|
|
31.03 |
Начислен налог на прибыль ФБ 2% |
99 |
68/фб |
782 |
|
|
31.03 |
Начислен налог на прибыль в БС РФ 18% |
99 |
68/фб |
7034 |
|
Контрольная работа по «Бухгалтерскому учету»
Содержание
скрыть
