Коммерческие банки являются активными участниками рынка ценных бумаг. В разных странах роль и место коммерческих банков на фондовом рынке различны.
Современная банковская система — это сфера многообразных услуг своим клиентам — от традиционных депозитно-ссудных и расчетно-кассовых операций, определяющих основу банковского дела, до новейших форм денежно-кредитных и финансовых инструментов, используемых банковскими структурами (лизинг, факторинг, траст и т.д.).
Сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы резко усложняется. Появляются новые виды финансовых учреждений, новые кредитные учреждения, инструменты и методы обслуживания клиентуры.
В настоящее время банки стремятся всемерно расширять число и повышать качество выполняемых ими операций. Постепенно внедряется опыт комплексного обслуживания клиентов отдельными коммерческими банками, которые начинают выполнять новые услуги, удовлетворяя все более сложные потребности клиентов.
Диверсификация и дифференциация, в свою очередь, повышают конкурентоспособность банков в привлечении новых клиентов: постоянно расширяют диапазон оказываемых клиентам услуг, снижают их себестоимость, улучшают качество депозитного, кредитного и расчетно-кассового обслуживания клиентов, предполагая им разного рода консультации.
За последние годы на российском рынке банковских услуг произошли существенные перемены, банки осознали и признали необходимость эффективно продавать свои услуги, тем самым, привлекая клиентов и преодолевая конкуренцию со стороны других банковских учреждений. Большинство банков в настоящее время стараются предоставлять своим клиентам максимально широкий спектр услуг, являясь универсальными. Постепенно внедряется опыт комплексного обслуживания клиентов отдельными коммерческими банками, которые начинают выполнять новые услуги, удовлетворяя все более сложные потребности клиентов.
Сегодня становятся актуальными детальное изучение роли и места банковских услуг в системе операций коммерческих банков. Многие банки столкнулись с необходимостью поиска новых подходов к повышению доходности своих операций. Частичное разрешение данная проблема получила не только за счет увеличения числа предлагаемых клиентам услуг, но и качественной переоценки структуры операций. Развитие получили посреднические операции нетипичные ранее для коммерческих банков — лизинг и факторинг, трастовые услуги. К сожалению, нужно отметить, что в России, в настоящее время, когда в экономике страны происходят различные финансовые потрясения, развитие происходит не столь быстрыми темпами, как хотелось. Но у российской экономики есть серьёзные тенденции к стабилизации и потенциал для развития всех отраслей производства.
Активные операции банков
... услуг, оказываемых банком своим клиентам ; прочие активные операции, связанные с созданием соответствующей инфраструктуры, обеспечивающей успешное выполнение всех банковских операций. Лаврушин считает, что наиболее распространенными активными операциями банков являются[37,40]: ссудные операции, как правило, приносят банкам ...
Несмотря на многие причины медленного развития посреднических операций, они имеют ряд преимуществ как для банка, так и для клиента.
Одной из сторон развития банковской системы является расширение предоставляемых банками услуг. Стремление коммерческих банков расширить операции с ценными бумагами связано с диверсификацией их деятельности; высокой доходностью операций с ценными бумагами; а также ограниченностью сферы эффективного использования прямых банковских кредитов. В зависимости от поставленных целей коммерческий банк определяет эффективный вид деятельности и решает, осуществлять ли эмиссионную, инвестиционную, брокерскую деятельность, покупать, продавать и хранить ценные бумаги или проводить иные операции с ними.
Посреднические операции коммерческих банков с ценными бумагами включают: оказание брокерских услуг по купле-продаже ценных бумаг по поручению клиентов с целью: расширения клиентуры; диверсификации операций; получения доходов; проведение операций по доверительному управлению ценными бумагами и денежными средствами клиентов; инвестиционное консультирование клиентов по проведению операций с ценными бумагами; обслуживание выпуска и размещение ценных бумаг клиента (андеррайтинг), не имеющие пока на российском рынке широкого применения, и другие.
Банки осуществляют посреднические операции без вложения собственных средств в ценные бумаги и в интересах третьих лиц — своих клиентов, поэтому их доход определяется уровнем вознаграждения, установленным для данной операции, и масштабами операции.
На ряду с выполнением традиционных банковских услуг населению — привлечение средств в депозиты, предоставление ссуд и осуществление раcчетно-кассового обслуживания — современные банковские институты выполняют также электронные услуги, маркетинговые исследования по заказу клиентов, валютные операции, прочие услуги, в том числе трастовые, информационно-справочные, консультационные, фондовые и другие. Данная дипломная работа посвящена посредническим операциям
Объект исследования — посреднические операции коммерческого банка и условия их предоставления.
Цель дипломной работы — исследование технологий проведения посреднических операций коммерческими банками в РФ, анализ теоритических и практических аспектов данного направления деятельности коммерческих банков и перспективы их применения в РФ.
Для достижения указанной цели были поставлены и решены следующие задачи:
1. Рассмотреть теоретические аспекты в области посреднических операций
2. Провести анализ деятельности ОАО «Сбербанк России» и его участие в посреднических операциях
3. Разработать предложение по совершенствованию посреднических операций ОАО «Сбербанк России».
Исследование проводилось с использованием общенаучных методов (наблюдение, анализ, обобщение), специальных (графический, метод историзма).
Операции коммерческого банка с ценными бумагами проблемы и перспективы развития
... банком по поручению клиентов ценных бумаг, иностранной валюты, драгоценных металлов, посредничество в размещении акций и облигаций, бухгалтерское и консультационное обслуживание клиентов и пр. 1.2 Операции с ценными бумагами 1.2.1 Виды деятельности кредитных организаций на рынке ценных бумаг Общей тенденцией развития ...
1. Теоретические аспекты в области посреднических операций
1.1 Сущность и значение посреднических операций
Переход России к рыночной экономике и развитие предпринимательских отношений обусловили повышение роли и значения посреднической деятельности, более того, по мнению В.А. Верховина, институт посредничества является базовым компонентом рыночной экономики. В.А. Верховина
Для наиболее полного понимания места и значения посредничества в рыночной экономике представляется важным обратиться к трактовке рынка, данной Л. Мизесом — основателем новоавстрийской школы в экономической науке. Л. Мизесом В его трактовке рынок представляется «полем взаимодействия экономических субъектов и непрерывного обмена последними различного рода информацией, организующей весь процесс совершения сделок и все экономические агенты объективно заинтересованы в поддержании динамического равновесия в процессе перераспределения выгод и издержек между ними».
На основании этого можно сделать вывод, что все субъекты экономического обмена (независимо от их статуса и специализации) в той или иной форме выполняют посреднические функции по отношению друг к другу, а посредничество в его различных специализированных (профессиональных и непрофессиональных) формах является имманентным свойством рыночного поведения, объективной функцией каждого, кто вступает в рыночный обмен. Это универсальный институциональный фактор экономического обмена, без которого последний просто невозможен.
Следует отметить, что рыночный обмен в современной экономике активизируется множеством посредников. Они конструируют коммуникативные, институциональные, нормативные, информационные, социальные и другие механизмы (каналы), которые упрощают, расширяют и ускоряют связи между продавцами и покупателями в различных секторах экономики. Посредники берут на себя затраты иных субъектов хозяйствования по изучению параметров конкретной среды и разработки необходимых технологий и механизмов адаптации к ней. Посредника можно определить как специалиста, который является доверенным лицом субъекта хозяйствования, адаптирован в данной среде, предлагает такую схему экономического обмена, которая, учитывая местные условия и конкретную социально-экономическую ситуацию, может дать наибольший эффект. Посредник — это экономический агент, который, используя свою лояльность по отношению к потребителям своих услуг, материальную заинтересованность и необходимую экономическую компетентность, может минимизировать трансакционные и социальные издержки своих клиентов. Таким образом, посредник, с одной стороны, является необходимым дополнительным звеном при совершении сделки, выполняя чисто экономические функции, с другой стороны — амортизатором и адаптером, оптимизируя воздействие социальных факторов, в рамках которых функционирует конкретная система контрактных отношений.
Несмотря на усиление роли посреднической деятельности, необходимо отметить, что теоретическая база указанной области исследования разработана не в полной мере, поскольку отсутствуют фундаментальные работы, рассматривающие посредническую деятельность в целом. В результате единое понимание посреднической деятельности как вида экономического поведения в экономической науке отсутствует. Одна группа авторов называет посреднической всю торговую деятельность, которая связана с продвижением товаров, работ, услуг от производителя к потребителям, подразумевая только реализацию товара (иногда работ и услуг), но не приобретение его. Таким образом, прослеживается однонаправленность посреднической деятельности на сбыт и реализацию. Согласно мнению других авторов экономическая сущность посреднической деятельности шире и должна рассматриваться сквозь призму науки права и «институционального подхода», как правовой институт, направленный на регулирование экономических отношений хозяйствующих субъектов, которое «может проистекать в различных юридических формах (представительство, договор в пользу третьего лица и проч.), а также существовать в экономических рамках без соответствующего правового выражения», и состоит в установлении связи между двумя или более лицами через посредство другого, третьего лица.
«Совершенствование организации коммерческой деятельности по предоставлению ...
... персональные выгоды. Коммерция предполагает собою работу коммерциала, проявляющуюся в формировании и интенсивной работе компаний, деятельность каковых ориентирована в получении дохода, вследствие, купли-реализации продуктов, либо услуг. Коммерция – деятельность третьих лиц, т.е. юридических ...
C точки зрения терминологической определенности посредническая деятельность — многозначный термин, понимаемый в нескольких самостоятельных значениях: 1) как способ разрешения споров (в том числе международного характера).
Посредническая деятельность — это участие третьей, нейтральной стороны для оптимизации процесса переговоров и поиска взаимоприемлемого решения; 2) как вид участия на рынке ценных бумаг — выполнение специальных функций по совершению сделок на фондовой, товарной и валютной биржах маклерскими конторами, фирмами или отдельными лицами (брокерами); 3) как вид деятельности в сфере коммерческого оборота, в том числе в сфере внешней торговли. Большинство авторов сходятся во мнении, что посредническую деятельность осуществляют хозяйствующие субъекты, занимающие срединное положение в акте товарообмена между двумя другими субъектами, которые сводят производителя и покупателя или совершают торговую сделку.
Анализ действующего законодательства и специальной литературы позволяет сделать вывод, что больше всего внимания уделяется посреднической деятельности в первом из указанных значений. Посредническая деятельность на рынке ценных бумаг достаточно детально регламентирована и подробно изучена, чему способствует наличие Федерального закона от 22 апреля 2004 г. № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг». Что касается посредничества как вида деятельности в сфере коммерческого оборота, то здесь существует множество нерешенных вопросов.
Ввиду того, что однозначная трактовка содержания посреднической деятельности отсутствует, сгруппируем различные точки зрения в три основных подхода к существу проблемы.
1. Посредническая деятельность рассматривается как содействие в сделке, как деятельность, направленная на достижение соглашения между различными лицами и ограничивающаяся стадией переговоров между сторонами. Сторонники данной трактовки полагают, что посредник только «сводит» стороны, являясь согласующим звеном между ними.
В качестве иллюстрации данного подхода можно рассмотреть общую трактовку посреднической деятельности, представленной в Налоговом кодексе РФ, согласно которому исследуемая категория рассматривается как «экономическая деятельность, осуществляемая одним лицом в интересах другого лица на основе договора поручения, комиссии или иного аналогичного договора». Посредническими, согласно Налоговому кодексу РФ, считаются операции, имеющие целью обеспечение интересов каких-либо лиц действиями другого лица.
В.В. Моковкин обособляет посредническую деятельность от торговой, определяя её как «самостоятельное звено в цепочке производство — потребление». В.В. Моковкин
Мировой опыт деятельности торгово-посреднических фирм в организации ...
... -посреднического звена в международной торговле сырьем, полуфабрикатами, готовыми изделиями, машинами и оборудованием, а также услугами доказаны всей практикой работы в сфере реализации зарубежных производителей, экспортеров и импортеров. Многолетний опыт деятельности ...
2. Посредническая деятельность рассматривается или как коммерческое, или как торговое посредничество. Так, В.В. Щербаков и А.В. Парфенов [10, с. 23] считают, что именно коммерческое посредничество ближе к классическому пониманию посреднической деятельности, обозначенному в первом подходе, а под торговым посредничеством подразумевают выполнение специализированных функций обращения в оптовой и розничной торговле. В.В. Щербаков и А.В. Парфенов [10, с. 23] В данном значении посредническая деятельность представляет собой осуществление торговой деятельности товарами несобственного производства (товарами, принадлежащими другим лицам) [7, с. 34]. При этом фирмы, осуществляющие такую деятельность независимы: они не являются производителями и конечными потребителями находящейся в сфере реализации продукции и осуществляют любые операции с товаром на свое усмотрение.
Посредническую деятельность как торговую рассматривает Е. Макаревич. Автор трактует её в качестве «сделки, по которой производитель предоставляет права на представление и реализацию своей продукции (услуг) независимым предпринимателем на основе заключенного между ними соглашения. Е. Макаревич
3. Коммерческое и торговое посредничество рассматриваются как единый вид бизнеса, как коммерческо-посредническая деятельность и трактуется как сложная оперативно-организационная система, направленная на обеспечение совершения процессов купли-продажи с учетом текущих и перспективных рыночных изменений в целях полного удовлетворения спроса и получения прибыли; и деятельность, которая позволяет всем участникам коммерческого оборота успешно взаимодействовать с учетом взаимной выгоды на всех этапах реализации торговых сделок [13, с. 28]. Концепция коммерческо-посреднической деятельности включает трактовку субъекта торгово-посреднического бизнеса как физического или юридического лица, владеющего основами и этикой делового поведения, специальными навыками и компетентного в определенной отрасли (виде бизнеса), в области реализации взаимовыгодных сделок, умеющего понять многочисленные и разнообразные вкусы и предпочтения своих клиентов, а также четко и объективно прогнозировать интересы и действия, как собственные, так и своих партнеров.
В качестве иллюстрации данного подхода можно привести точку зрения Т. А. Гусевой, которая определяет, что «посредническая деятельность состоит в оказании фактических и юридических услуг другим лицам в реализации или приобретении товаров, в оказании иных, связанных с товарным обращением услуг либо в осуществлении продаж и закупок товара за счет средств других лиц с целью получения прибыли» [6, с. 91]. Т. А. Гусева
Таким образом, можно заключить, что существует множество точек зрения на определение посреднической деятельности в коммерческом обороте. Тем не менее все они выделяют общие черты, присущие посреднической деятельности.
Основная задача посредника — оказать содействие заинтересованным лицам в достижении ими желаемого результата путем совершения тех действий, которые предусмотрены соглашением между посредником и его клиентом.
Принимая во внимание все выше обозначенные точки зрения на трактовку посреднической деятельности, представляется необходимым резюмировать их и дать общее определение. Посредническая деятельность — это коммерческая деятельность лица, действующего за счет клиента от собственного имени или от имени клиента в интересах клиента с целью извлечения прибыли путем совершения правомерных действий фактического и (или) юридического характера, заключающаяся в содействии налаживанию хозяйственных связей, заключению договоров в промежутке между созданием продукции (услуг) и её (их) получением потребителем и обеспечении достижения заинтересованными лицами (прежде всего клиентами) желаемого коммерческого результата.
Данное определение широко характеризует посредническую деятельность, что представляется правильным для её наиболее полного и неупрощенного понимания, так как в каждом конкретном случае экономических отношений хозяйствующих субъектов в силу отраслевых и иных особенностей эта деятельность специфична и уникальна. При этом необходимо сделать еще одно допущение — предметом посреднической деятельности не следует рассматривать экономические отношения, завершающиеся договором купли-продажи товаров в их узком понимании, так как под товаром нужно понимать и оказание работ и услуг самого различного характера и направленности.
Важной характеристикой посреднической деятельности является её видовое разнообразие. Выделяют следующие сферы посреднической деятельности: финансовое посредничество, страховое посредничество, информационное посредничество, коммерческое посредничество и посредничество в канале продвижения.
Финансовые посредники обеспечивают стабильное финансирование важнейших общественных нужд, экономят издержки, связанные с поисками денежного капитала, обеспечивают рациональное распределение капитала, стимулируют предпринимательскую деятельность и платежеспособный спрос. Выделяют прямых и косвенных финансовых посредников. Прямые финансовые посредники аккумулируют свободные денежные средства разных экономических субъектов, преобразуя их таким образом, что те становятся более привлекательными для конечного инвестора, и предоставляют их от своего имени на определенных условиях другим субъектам, нуждающимся в этих средствах. Косвенные финансовые посредники (фирмы, организации), в отличие от прямых, не принимают на себя финансовых обязательств субъектов рынка, не осуществляют выпуск каких-либо финансовых инструментов. Они сначала ведут поиск потребителей денежных ресурсов (заемщиков), а затем ищут поставщиков (кредиторов).
Целью их деятельности является получение комиссионного вознаграждения. На российском рынке финансовые посредники представлены коммерческими банками, кредитными союзами, страховыми компаниями, пенсионными фондами, паевыми инвестиционными фондами, инвестиционными компаниями, инвестиционными банками, финансовыми компаниями.
Страховой посредник работает с предприятием, которое решило не принимать на себя значительное количество различных рисков, а передать их страховщику, т. е. страховой компании, и при наступлении непредвиденного события возместить ущерб не только за свой счет. При этом предприниматель определяет, какие именно риски выгодно передать страховщику, а какие можно просто минимизировать, т. е. уменьшить вероятность наступления негативного случайного события. Страховыми посредниками являются брокеры и агенты. Страховые брокеры от своего имени и по поручению своих клиентов, которые называются принципалами (после заключения договора страхования принципал становится страхователем), покупают у страховщиков страховые услуги, а страховые агенты от имени и по поручению страховой компании продают эти услуги. Таким образом, страховые брокеры защищают интересы тех, кто страхуется — страхователей, а страховые агенты — интересы тех, кто страхует — страховых компаний.
Понятие информационного посредника определено в ст. 3 проекта Федерального закона № 11081-3 «Об электронной торговле» [2], согласно которому посредник — это «лицо, которое от имени другого лица отправляет, получает или хранит электронные документы или предоставляет другие услуги в отношении данных документов» (постановление Государственной думы Федерального собрания РФ от 6 июня 2001 г. № 1582-III ГД).
В ст. 16 проекта закона определено, что «услуги информационных посредников заключаются в передаче электронных документов по телекоммуникационной сети, а также предоставлении участнику электронной торговли доступа к сетям телекоммуникационной сети». К сожалению, постановлением Государственной думы Федерального собрания РФ от 23 апреля 2004 г. № 440-IV ГД был отклонен проект указанного выше закона.
Коммерческая посредническая деятельность — это продукт товарного производства, который появляется, когда возникает потребность в посреднике между товаропроизводителем и потребителем. Именно в рыночной экономике коммерческая посредническая деятельность обретает наиболее зрелые формы, организационно-технически и социально-экономически обосабливается от других форм коммерческой деятельности. Коммерческие посреднические организации с позиции удовлетворения запросов выступают поставщиками специфического продукта — услуги, потребительская стоимость которой выражается в способности преодоления организационно, экономически и пространственно разобщенных субъектов рынка (товаропроизводителей, поставщиков, покупателей, потребителей и т. д.).
Это касается продуктов всех форм коммерческого посредничества. Экономическая природа коммерческой посреднической деятельности выражается в восстановлении единства пространственно-экономической разобщенности производства и потребления товаров и услуг с максимально возможной выгодой для товаропроизводителей и потребителей, а также и самих коммерческих посредников. Коммерческая посредническая деятельность может также подразумевать исключительно заключение договоров купли-продажи, поставки, контрактации и мены в установленном законодательством порядке.
Коммерческая посредническая деятельность подразумевает функции продвижения товара (услуги) на рынок и его передачу от производителя товара (услуги) к его потребителю.
Коммерческий посредник не производит товар (в широком смысле), но активно способствует осуществлению операций реализации. Посредник, вступая в контакты с производителями, обладателями товаров и услуг, необходимых потребителям, получает информацию о наличии товаров и услуг и условиях их продажи. Получив информацию от продавца, посредник информирует покупателей, круг которых, как правило, формируется заранее с поступлением от них предварительных запросов и интересов к товарам и услугам. Посредник доводит требования и пожелания покупателей до продавца. Таким образом, продавец и покупатель имеют четкое представление о содержании торговой сделки. Если сделка состоялась, то посредник получает вознаграждение или от продавца, или от покупателя.
Коммерческие посреднические фирмы действуют в целях извлечения прибыли, получаемой в результате разницы между ценами закупки товаров (услуг) у производителей и ценами, по которым эти товары (услуги) продаются покупателям, либо в виде вознаграждения за предоставленные услуги по продвижению товаров (услуг).
Наиболее крупные торгово-посреднические фирмы часто выполняют производственные операции, связанные с доведением закупаемых и реализуемых ими товаров до соответствия требованиям местного рынка (обработка товаров, транспортировка, страхование, складирование).
Для этого коммерческие посредники, как правило, имеют собственную материально-техническую базу — складские помещения, демонстрационные залы, ремонтные мастерские, а иногда и свои розничные магазины. В процессе осуществления коммерческой посреднической деятельности посредники могут приобретать полное или частичное право собственности на товар или не приобретать его. Это определяется типом заключаемого договора между посредником и заказчиком, а также степенью независимости посредника от предприятия, его привлекающего, что диктуется финансовой состоятельностью посредника, его позицией на рынке и характером предоставляемых услуг.
Коммерческая посредническая деятельность в широком смысле включает круг дополнительных услуг.
С точки зрения экономической целесообразности и значимости использования коммерческих посреднических услуг полезность деятельности посредника оценивается полученной заказчиками экономией за счет использования ими посреднических услуг. Иногда заказчик намеренно прибегает к затратам на посреднические услуги, которые явно выше его собственных, так как они приносят ему другие выгоды в области повышения качества и престижности продукции, делают его рекламу более эффективной и в целом повышают имидж фирмы на товарном рынке в силу большей компетентности и подготовленности посредников в данных аспектах, отличных от производственной или иной деятельности.
В рамках коммерческой посреднической деятельности происходит специализация посредников с разделением их на три группы: торговые, маркетинговые посредники и организации товаропроводящей сети. Посредников второй группы называют независимыми, а остальных — зависимыми посредниками.
Торговые посредники связывают стороны, желающие заключить сделку, действуют от имени и за счет продавца и не имеют возможности влиять на цены. Основной вид деятельности торговых посредников, их функции и проводимые операции определяются в зависимости от их места в цепи движения товара (услуги), к ним относят: комиссионеров, агентов, брокеров, дилеров, дистрибьюторов и др.
Маркетинговые посредники относятся к группе независимых посредников, это юридические лица — маркетинговые агентства, предоставляющие комплекс услуг в области маркетинговых исследований, осуществляющих разработку бизнес-стратегий предприятия (стратегии маркетинга, продвижения, ценообразования, позиционирования, интернет-маркетинга, копирайтинга), призванных в целом реализовать стратегию фирмы-заказчика на рынке.
К организациям товаропроводящей сети относятся сбытовые отделения и конторы, а также магазины оптовой и розничной торговли. Сбытовые отделения и конторы создаются товаропроизводителями в качестве самостоятельных подразделений для управления товарными запасами, осуществления сбыта и его стимулирования.
К магазинам оптовой и розничной торговли можно отнести оптовые предприятия различной специализации и розничные предприятия-посредники различных видов.
Оптовые предприятия различной специализации могут быть представлены, например, скупщиками сельскохозяйственных продуктов (скупают продукцию у фермеров и собирают её в крупные партии для отгрузки предприятиям пищевой промышленности, хлебозаводам), оптовыми нефтебазами (продают и доставляют нефтепродукты автозаправочным станциям, другим предприятиям розничной торговли и деловым предприятиям), оптовиками-аукционистами (возникают в тех отраслях деятельности, где потребители хотят до совершения покупки осмотреть товар) и пр.
К розничным предприятиям-посредникам различных видов относятся розничные магазины самообслуживания, розничные торговые предприятия со свободным отбором товаров, розничные торговые предприятия с ограниченным обслуживанием, со специализацией по товарному ассортименту, специализированные магазины, магазины повседневного спроса и широкого профиля, магазины сниженных цен, склады-магазины, демонстрационные залы и пр. [15].
Посредниками в канале продвижения являются лица, которые помогают проведению рекламных компаний и другой деятельности в этой области, в том числе и фирмы, которые проектируют, создают и транспортируют выставочные образцы для показа на ярмарках и выставках-продажах. Рекламные агентства занимаются подготовкой и размещением рекламных материалов в СМИ.
В современной практике наиболее востребованными услугами посреднической деятельности являются: информационно-коммерческие; комиссионные; научно-консультативные (консалтинговые); инжиниринговые; лизинговые; рекламные; услуги по организации системы ФОССТИС (Система формирования спроса и стимулирования сбыта).
Характеристика современных посреднических услуг дана в таблице.
В целом привлечение посредника связано с возникновением следующих положительных факторов
1. Обеспечивается повышение оперативности сбыта товаров (услуг), следовательно, увеличивает прибыль продавца (товаров, услуг).
Находясь ближе к покупателю, посредники лучше знают рынок и более оперативно реагируют на изменение его конъюнктуры, что позволяет реализовать товар (услугу) на более благоприятных условиях, освобождая производителя от многочисленных затрат, связанных с реализацией.
2. Создается возможность повышения конкурентоспособности товаров (услуг) за счет сокращения сроков поставок и промежуточных складов, лучшего складирования и хранения товаров, предпродажного сервиса и технического обслуживания, специальной маркировки, комплектации изделий в соответствии с местными требованиями. Некоторые посреднические компании финансируют сделки предприятия на основе кратко- и среднесрочного кредитования, авансируют поставщиков, вкладывая собственный капитал в создание и функционирование сбытовой сети, что создает важные экономические преимущества в связи с экономией средств. Вкладывая денежные средства в обращение, посредники обеспечивают заказчику-производителю возможность относительно быстрого выхода на новые рынки, более легкого доступа к покупателям, возможность экономить на бухгалтерских, канцелярских и других расходах, оптимизировать затраты на маркетинг, рекламу.
3. Посредник, всегда находясь в более тесном контакте с конечным потребителем товаров (услуг), является важным постоянным источником ценной первичной информации о рынке — его емкости, тенденциях формирования и изменения спроса, его сегментации, положении конкурентов, перспективах сбыта, ценах и возможностях их изменения, современных требованиях к уровню качества и конкурентоспособности товаров (услуг).
Умелое использование этой информации позволяет ком- паниям-заказчикам получать важные конкурентные преимущества, совершенствовать технику и стратегию сбыта, многократно окупая затраты на оплату услуг посредников.
4. При работе через посредников, специализирующихся на массовом сбыте определенной номенклатуры товаров, обычно возникает дополнительная выгода за счет снижения издержек обращения на одну единицу реализуемого товара.
|
Наименование услуги |
Определение |
|
|
Информационно-коммерческие услуги |
Посредническая фирма в соответствии с полученными заказами обеспечивает обслуживаемые предприятия и организации коммерческой информацией, содержащей сведения, необходимые для организации закупок и сбыта продукции, и, прежде всего, информацией о потенциальных производителях требуемых товаров, их производственных мощностях, цене товаров, способах доставки грузов. Большим значением обладает маркетинговая информация, включающая результаты анализов и прогнозы конъюнктуры рынка данного вида товара, цены, требуемые объемы товаров, их ассортимент, уровень конкуренции и др. показатели состояния рыночного механизма. |
|
|
Комиссионные услуги (большой удельный вес среди посреднических услуг) |
Оказываются на основе оформления комиссионного соглашения. На товарном рынке владелец товара (комитент) поручает торговому посреднику (комиссионеру) продать (обменять) этот товар и (или) закупить его. В комиссионных соглашениях отражаются условия продажи, цена товара, способы его транспортировки, величина комиссионного вознаграждения (бонуса), обязанности и ответственность сторон, их реквизиты [4, с. 54]. В случае оказания комиссионных услуг посредник не является собственником товара, а действует от своего имени по поручению заказчика в рамках заключенного соглашения. Комиссионную деятельность посредники могут осуществлять также с помощью комиссионной торговли, в том числе розничной для населения и мелкими партиями для предприятий. |
|
|
Научно-консультативные (консалтинговые) услуги |
Осуществляются для заказчиков, нуждающихся в научных консультациях, различного рода [5]. |
|
|
Инжиниринговые услуги |
Оказание предприятиям-заказчикам услуг при строительстве промышленных и социально-бытовых объектов, включая рекомендации по выбору оптимального варианта строительства, разработке строительного проекта, поставке оборудования, машин механизмов, строительству «под ключ», пуску объекта, его эксплуатации, а также нахождение и внедрение эффективных технологических решений [5]. Бизнес инжиниринговых посреднических услуг набирает обороты. |
|
|
Лизинговые услуги (одно из основных направлений современного посреднического бизнеса) |
Услуги в области предоставления клиентам в аренду технических средств, зданий, сооружений и товаров широкого потребления преимущественно на долговременной основе. Эти услуги позволяют потребителям пользоваться имуществом без единовременного крупного вложения собственных средств для их приобретения, что особенно важно для мелких и средних предприятий-покупателей, избежать потерь, связанных с моральным старением имущества [14]. |
|
Обобщая вышесказанное, можно констатировать, что, с одной стороны, посредническая деятельность является универсальным качеством всех рыночных агентов, с другой стороны, собственно посредническая деятельность представляет сформировавшуюся традиционным способом и институционализированную в процессе эволюции рынка возмездную форму конструирования рыночных трансакций и обмена конфиденциальной информацией и служит предметом специализированной деятельности рыночных субъектов, которые обладают соответствующими профессиональными навыками и ресурсами. Кроме того, посредники в ряде случаев могут замещать различные функции оперативно-хозяйственной деятельности своих клиентов.
Посредническая деятельность является одной из форм социально-экономических отношений в обществе и реализуется в сфере товарного обращения, финансов, новых технологий, продуктов интеллектуального труда и многих других сферах.
Наличие посреднической деятельности ведет к увеличению производительности труда непосредственных производителей товаров на основе углубления специализации; к ускорению темпов оборачиваемости (кругооборота) капитала; к насыщению товарных рынков до объективно требуемых размеров и функционированию непосредственных товаропроизводителей в соответствии с интересами конечных потребителей.
Посредническая деятельность существует до тех пор, пока способна распределять товары (услуги) более эффективно и экономически выгодно, чем сами производители, вследствие чего может реально уменьшиться цена, которую потребители платят за товары и услуги.
Посредническая деятельность привлекательна как для заказчика услуг, так и для посредника и на современном этапе развития представляется как многогранная и высоко специализированная отрасль коммерческой деятельности.
В настоящее время наблюдается тенденция возрастания роли посреднической деятельности. Происходит укрупнение и объединение торгово-посреднических фирм, создание крупных монополий и транснациональных корпораций с их участием.
1.2 Развитие посреднических операций в банках
Важнейшей особенностью экономического состояния рыночного хозяйства Российской Федерации являются макромасштабные системные трансформации производственных отношений и поднятия на качественно новую ступень уровня развития производительных сил общества. Ведущее направление в осуществлении экономических преобразований предполагает инновационное преобразование роли и функций банковской системы, являющейся важнейшим звеном рыночной экономики.
Развитие системы товарно-денежных отношений и включение в неё финансовых структур значительно увеличивает объём расчётно-платёжных отношений, способствует повышению спроса на кредитные ресурсы со стороны субъектов рынка, возникновению новых видовфинансовых услуг, переоценки понимания роли банков в современном обществе.
Особенности и проблемы функционирования банковской системы и механизма обращения банковских услуг в полной мере отражает уровень и характер развития производительных сил общества. Все эти аспекты функционирования банков в общественно-экономической формации регулируются рамками национального и международного законодательства. В связи с этим определенный научный интерес вызывает трансформация подходов к пониманию экономической сущности коммерческого банка и его значимости в системе общественных отношений.
Проводя систематизированный анализ современной финансовой литературы, нами выделено два подхода раскрытия сущности банка как финансового института, который при помощи своих операций оказывает финансовые услуги в системе общественных отношений.
Первый подход основывается на экономической и социальной сущности коммерческого банка как элемента кредитно-финансовой системы общества. Второй — на правовом трактовании функционирования банка в рамках действующего законодательства. В своем исследовании мы будем акцентироваться, прежде всего, на развитие первого подхода, так как среди ученых и практиков финансовой науки продолжаются дискуссии по проблемам экономической сущности коммерческого банка.
Экономическая природа коммерческого банка даёт ему законодательное право осуществлять финансовые услуги, которые в соответствии с законодательством относятся исключительно к банковской деятельности. коммерческий банк посреднический
В посткризисный период происходит эволюционное развитие банковского сектора России и зарубежных стран под воздействием процессов финансовой глобализации. Новая реальность состоит в том, что коммерческие банки функционируют в качественно иной сфере финансовых и банковских услуг, основанной на кредитно-депозитном финансовом посредничестве. Можно согласиться с теоретиком банковского дела, профессором Дж. Синки мл., который полагает, что технологические изменения в банковской сфере способствуют изменению структуры рынка финансовых услуг. Будущую форму финансовых услуг определяют взаимодействие новых технологий с финансовыми инновациями и процессами распространения новых банковских продуктов. Банки расширяют горизонты сферы оказания традиционных продуктов и услуг привлечения депозитов и предоставления кредитов, и выходят на новые сегменты системного сбыта финансовых и банковских услуг. Дж. Синки мл
В.М. Желтоносов определяет сферу финансовых услуг как совокупность финансовых фирм, предоставляющих финансовые услуги. При этом, позиционирует коммерческие банки, как регулируемые институциональные фирмы финансовых услуг, так как они действуют в сфере финансовых услуг и подвергаются интенсивному регулированию со стороны государства. Определенный научный интерес представляет точка зрения ученого, который полагает, что банковские услуги по своей природе являются экономическим продуктом, который может выступать не только в натурально-вещественной, но и в информационной форме. Сущность финансовой услуги заключается в том, что она отражает конкретные формы организации движения финансовых ресурсов посредством финансово-кредитного механизма и не имеет вещной формы. Далее профессор В.М. Желтоносов констатирует, что современной тенденцией развития банковской системы является продуктовая диверсификация, вызванная изменениями финансовой среды. Следовательно, существование рынка финансовых услуг неизбежно, в силу того, что фирмы финансовых услуг не только реализуют свои продукты, но и создают их для рыночных целей. Это, прежде всего, связано с секъютеризацией деятельности банков, выраженной в продаже кредитных портфелей, оформленных в виде ценных бумаг и реализованных инвесторам. Будущую форму финансовых услуг будет определять взаимодействие новых технологий с финансовыми инновациями, процессом распространения новых продуктов и продаже финансовых услуг. В.М. Желтоносов
Согласно теоретических взглядов Дж. Синки, мл. существующее множество технических устройств, применяемых в финансовой сфере можно свести к «электронным системам передачи денежных фондов», способствующих динамичному развитию рынка финансовых услуг. Подтверждением этому является развитие финансовых Интернет-услуг, которые являются инфокоммуникационным каналом передачи информации.
С точки зрения Питера С. Роуза банковская система не может функционировать без существования банковского рынка, концентрации банковских ресурсов и торговли банковскими продуктами. Развитие банковских услуг, конкуренции в кредитной и инвестиционной сферах фиксирует зрелость товарно-денежных отношений в обществе. Питера С. Роуза
Рынок банковских услуг целесообразно рассматривать в контексте системы институциональных отношений общества как целостной категории, которая имеет двойственную социально-экономическую природу. В современном обществе дуалистический социально-экономический характер взаимодействия рыночных агентов и институтов усиливается, что обусловлено сущностными характеристиками банковской институциональной деятельности как социально-экономических процессов. Это выражается, с одной стороны, в создании специфических экономических ценностей, удовлетворяющих финансовые потребности субъектов рынка, а с другой в выполнении социальной миссии по формированию условий, обеспечивающих качество жизни потребителей. С этих позиций может быть определена сущность банковских услуг, функции коммерческих банков как финансово-кредитных институтов, закономерности их эволюции и их роль в воспроизводственном процессе. Банковская деятельность, направленная на предоставление банковских услуг, априори возникает как феномен общества, служащий целям и интересам индивидов. С течением времени она приобретает черты общественного института, с присущими ему общими и специфическими характеристиками. Длительность процесса эволюции банковских институтов на финансовом рынке привела к слиянию формальных и неформальных признаков социальной инфраструктуры банковской системы. Современное развитие рынка банковских услуг осуществляется комплексно в рамках выработанных членами общества принципов и методов информационных потоков. Информационные ориентиры позволяют субъектам вступать в обменные отношения на основе добровольного взаимодействия индивидов по поводу формирования и распределения общественных благ. Следовательно, институты, вовлеченные в предоставление банковских услуг, формируют институциональную среду как систему экономических и социальных отношений общества.
Проведя комплексный анализ рынка банковских продуктов и услуг, мы считаем необходимым дополнить и уточнить экономическое содержание категорийного аппарата в области банковской терминологии в рамках происходящих трансформационных финансовых процессов.
В развитии теории банковского маркетинга, мы уточнили значения терминов банковская услуга, банковская операция, банковский продукт, портфель банковских услуг. Так, под банковской услугоймы понимаем предоставляемые клиентам технические, технологические, финансовые, интеллектуальные и другие виды профессиональной деятельности банка, сопровождающие и оптимизирующие банковские операции. Банковская операция представляет собой комплекс взаимосвязанных действий банка и клиента, проводимых от имени банка, предусматривающее перемещение денежных средств и направленных на решение конкретной экономической задачи. Банковский продукт — комплекс взаимосвязанных операций и услуг, направленный на удовлетворение потребностей клиентов в отдельных видах банковской деятельности. Портфель банковских услуг — совокупность банковских услуг, сопровождающих и оптимизирующих банковские операции в определенной сфере деятельности банка. На наш взгляд, данные авторские интерпретации дают позитивный толчок к формированию клиенто-ориентированной стратегии банковского маркетинга, основанной на фундаментальных концепциях дифференциации продуктов и услуг, и сегментации рынка.
Нами предлагается использовать для характеристики жизненного цикла определенного этапа поступательного развития банка как кредитно-финансового института термин банковская инновация, которая по нашему мнению, представляет собой реализованный в форме нового банковского продукта или услуги конечный результат инновационной деятельности банка. Наша позиция основывается на применении двуединого подхода к развитию инновационных процессов в финансовой сфере. Первый подход заключается во внедрении новых банковских продуктов на рынок финансовых услуг. Второй подход предусматривает применение нового инновационного сочетания существующих приемов, способов, методов и инструментов, позволяющие конструировать различные инновационные банковские продукты с целью получения банком дополнительных конкурентных преимуществ. Данное авторское положение уточняет рыночную конкурентоспособную позицию банка при анализе его сильных и слабых сторон. На рисунке 1.1отражено диалектическое развитие банковских финансовых инноваций. Временной вектор инновационного развития банка задает направление последовательного перехода состояния банка от точки А к точке С, которое характеризуется определенным вложением инвестиционных ресурсов и их эффективностью.
Графическая интерпретация закона прогрессивной эволюции финансовых инноваций
При разработке банковских инновационных продуктов и услуг, удовлетворяющих различные экономические потребности клиента, банки как финансово-кредитные институты формируют определенный тип своего финансового поведения на рынке, одним из которых в условиях посткризисного развития является инновационное финансовое поведение.
При этом под инновационным финансовым поведением кредитных институтов мы будем понимать усилия банков, основанные на применении подходов к развитию инновационных процессов в финансовой сфере. Первый подход заключается в позиционировании новых банковских продуктов на рынке финансовых услуг. Второй подход предусматривает применение инновационного сочетания приемов, способов, методов и инструментов банковского менеджмента, в области распространения имеющегося продуктового ряда на новые сегменты рынка банковских услуг.
Выполняя функцию организации и осуществления движения финансовых ресурсов, банки играют первостепенную роль в приращении накоплений и превращении частных действий всех субъектов рынка в определённую систему экономических отношений. Функции банков являются системообразующими и представляют собой единый институциональный механизм осуществления прямых связей во всей цепи экономических отношений.
Авторская позиция в отношении сущности банка заключается в его экономической природе как ассимилятора агентских отношений по преодолению асимметрии информации между субъектами финансового рынка и его высокой общественной значимостью. Коммерческий банк представляет собой кредитно-финансовый институт, осуществляющий особый институциональный вид предпринимательской деятельности, связанный с формированием, движением и размещением ссудного капитала, который выполняет социальную миссию в воспроизводственном процессе от имени общества по контролю рациональной трансформации сбережений в инвестиционные ресурсы.
Исходя из институциональной природы банков
1. Коммерческие банки выполняют функции пула ликвидности своих клиентов. При этом основная роль банковских институтов выражается через формирование совокупных фондов, обеспечивающих защиту средств индивидуальных вкладчиков от случайных рыночных колебаний.
2. Определенные преимущества банкам дает диверсификация. Банк, как финансовый институт, представляет собой экономический субъект, владеющий набором ресурсов, характеризующихся ожидаемыми доходами и риском, которые различны для долгосрочной и краткосрочной перспектив. Манипулируя ими, он может, по меньшей мере, обеспечить безубыточность своего существования.
3. Коммерческим банкам, как кредитно-финансовым институтам, делегированы функции проведения экономического мониторинга. Так индивидуальные вкладчики (инвесторы) предпочитают делегировать коммерческим банкам функции контроля (мониторинга) за поведением предпринимателей, в проекты которых направлены их сбережения.
4. Банки в своей деятельности реализуют эффект экономии за счет концентрации возможностей размещения привлеченных источников и формирования оптимального портфеля активов. Так, если существует некоторая категория инвесторов, более склонная к риску, чем другие, то в условиях равновесия первая категория инвесторов (банки) будет брать взаймы без рисковые ресурсы и инвестировать их в рыночный портфель, обладающий как более высокой доходностью, так и более высоким риском. Предполагается, что такие инвесторы имеют относительное преимущество по владению рисковыми активами. Соответственно, они получают больший доход, при одновременном увеличении риска потери капитала и прибыли.
5. Коммерческие банки выступают в роли владельцев информации. Рассмотренный нами принцип асимметрии информации в рыночной среде заключается в неравных возможностях к доступу информационных отношений. Этот факт может быть источником прибыли для одних и потерь для других. Отсюда вытекает, что если банки обладают более широким доступом к информации о характеристиках проекта, предполагающих инвестиционные и финансовые вложения, то они получают значительные конкурентные преимущества перед другими участниками финансового рынка.
1.3 Нормативная и правовая база, регулирующая посреднические операции
Под межбанковскими операциями понимаются двусторонние гражданско-правовые сделки, осуществляемые кредитными организациями в рамках установленной законом и учредительными документами правоспособности.
Нормативный уровень
В соответствии с действующим Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» Федеральным законом «О банках и банковской деятельности1 к категории межбанковских операций относятся: 1) операции по привлечению денежных средств, 2) операции по их размещению, 3) осуществление расчетов, 4) иные взаимные операции, предусмотренные лицензиями, выданными Банком России.
Согласно ст. 13 указанного Закона, в лицензии на осуществление банковских операций указываются те банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право. Перечень банковских операций дан в ч. 1 ст. 5 Закона. Соответственно, предусмотренные ст. 5 Закона, а также иными законодательными актами сделки, а также банковские операции, где второй стороной выступают некредитные организации, к межбанковским операциям не относятся.
