Современное состояние и перспективы развития электронных банковских услуг в Сбербанке России

метки: Расчет, Карта, Операция, Сбербанк, Россия, Платеж, Деньги, Доход

Сбербанк России — это лидер банковской системы России, основа ее стабильности и надежности. Присутствие Сбербанка во всех секторах рынка банковских услуг делают его альтернативой любому другому банку России и обеспечивает функционирование банковской системы страны в любых условиях.

Сбербанк России — это банк общенационального масштаба, лицо банковской системы России на международном рынке. Банк обеспечивает формирование экономической политики и оказывает влияние на макроэкономические процессы в стране, осуществляет реализацию экономически эффективных государственных программ развития. Значительная филиальная сеть Банка и использование передовых технологий призваны обеспечить доступность Банка в любой точке страны.

Сбербанк России — это универсальный коммерческий банк. Банк стремится удовлетворять потребности всех клиентов в широком спектре качественных банковских услуг. Банк призван эффективно размещать привлеченные средства населения и юридических лиц в интересах вкладчиков, клиентов и акционеров.

Сбербанк России — это социально значимый банк. Являясь единственным банковским учреждением, предоставляющим услуги на всей территории России, Банк активно участвует в реализации социальных программ, оказывает поддержку развитию национальной науки и культуры.

Миссия Сбербанка — обеспечивать потребность каждого клиента, в том числе частного, корпоративного и государственного, на всей территории России в банковских услугах высокого качества и надёжности, обеспечивая устойчивое функционирование российской банковской системы, сбережение вкладов населения и их инвестирование в реальный сектор, содействуя развитию экономики России.

Успешная деятельность Сберегательного банка зависит от качественного изменения взаимоотношений с клиентами. Первым шагом на пути к успеху становится качественное повышение скорости прохождения платежей в расчетной системе Сбербанка России, т. к. центральное место в деятельности Сберегательного банка занимают выполняемые ежедневно операции по безналичному расчетному обслуживанию клиентов. Подавляющая часть платежей направляется от Сбербанка к другим банкам и лишь меньшая доля относится к операциям внутри самого банка. Именно широкое развитие безналичного денежного оборота, организуемого банками при выполнении, прежде всего, расчетных, а также кредитных, валютных, фондовых и других операций в рамках страны и за ее пределами, потребовало установления взаимоотношений между ними, превращения множества банков в банковскую систему.

Как делается в банке (сбербанке)?

... и ликвидации банка. Если брать в пример готовый отчет, когда проводилась практика в Сбербанке для студентов, в таком случае нужно указать о том, что это коммерческий банк, который ... документов, связанных с валютой России; ознакомление с действующими формами безналичных операций банка; обучение оформлению и выдаче денежных переводов. В ходе прохождения практики студентом применялись аналитический, ...

Множество факторов способствуют тому, что объем банковских платежей в каждой стране возрастает из года в год и в современных условиях исчисляется астрономическими размерами. В России в условиях перехода к рыночной экономике такими факторами стали гиперинфляция в течении ряда лет, многократное увеличение числа хозяйствующих субъектов и, соответственно, количества сделок и обязательств, выполнение которых сопровождается платежами.

В связи с этим возникла объективная необходимость в организации универсальной системы межбанковских расчетов, отличающейся надежностью и позволяющей проводить платежи между участниками хозяйственного процесса с наибольшей скоростью, разумными затратами и минимальными рисками, обеспечивая безошибочное перечисление средств по назначению. Создание эффективной системы межбанковских расчетов является одной из наиболее актуальных задач, поскольку от скорости перечисления денежных средств зависит устойчивость финансового состояния каждого участника хозяйственного процесса, своевременность поступления налогов и иных платежей в бюджет и внебюджетные фонды и, соответственно, экономическая и политическая стабильность государства в целом. Быстрое и четкое проведение платежей служит гарантией своевременности завершения операций на товарных и финансовых рынках, создает определенные предпосылки для привлечения иностранных инвестиций.

Однако современное состояние межбанковских расчетов в России далеко не всегда соответствует предъявляемым требованиям. Основные причины этого — нестабильность общей экономической ситуации, несовершенство действующего законодательства, продолжающийся процесс непрерывной реорганизации банковской системы и прекращение деятельности многих банков.

Следовательно, можно сказать, что за последние 15 лет страны с развитой рыночной экономикой стали свидетелями следующих явлений:

• резкого роста оборота платежной системы, как в отношении числа переводов, так и в отношении объема переводимых средств. Это отразило в первую очередь быстрый рост активности финансового рынка повсюду в мире;
• возможность использования передовых современных технологий, при внедрении которых средства могут перемещаться в рамках платежной системы значительно быстрее.

Все это предопределяет актуальность выбранной темы дипломной работы, связанной с исследованием комплекса вопросов о создании современной эффективной системы межбанковских расчетов, позволяющей проводить платежи между кредитными организациями в режиме реального времени.

Целью дипломной работы является анализ электронных услуг Сбербанка РФ и определение перспектив их дальнейшего развития.

Согласно цели в работе поставлены следующие задачи:

• определить роль и место Сбербанка в банковской системе;
• изучить современное состояние банковских услуг Сбербанка РФ;
• определить роль электронных услуг в системе Сбербанка РФ;
• проанализировать осуществление электронных расчетов между банками;
• определить перспективы дальнейшего развития электронных банковских услуг Сбербанка РФ.

Проблеме осуществления и развития в стране электронных банковских услуг посвящены работы таких российских ученых и практиков как Ведева А., Березиной М., Лаврентьевой И., Братко А. Теоретической и правовой базой дипломной работы послужили законы РФ «О банках и банковской деятельности», «О Банке России», положение «О межрегиональных электронных расчетах, осуществляемых через расчетную сеть Банка России» от 23.06.1998 г. №36-П; положение «Об организации межбанковских расчетов на территории Российской Федерации»: приложение к письму Банка России от 09.07.1992 г. №14; положение «О проведении межфилиальных расчетов в Сберегательном банке Российской Федерации» №355-3-р от 27.03.2002 г.; «Правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» №61 (с учетом изменений и дополнений), утвержденные Приказом Банка России от 18.06.1997 г. №02-263 и т. д.

Развитие электронной биржевой торговли в Республике Беларусь

... в Республике Беларусь. Основные задачи, решаемые в процессе выполнения курсовой работы: изучить наиболее важные аспекты биржевой деятельности изучить мировой опыт организации электронной биржевой торговли; изучить организацию электронной биржевой торговли в Республике Беларусь и перспективы ее развития. В ... сама включится в мировую систему биржевой торговли. Жесткая конкуренция и развитие Интернет - ...

1. Общие сведения о Сберегательном банке РФ

1.1 Роль и место Сбербанка в банковской системе

Сберегательный

Сбербанк России в полной мере выполнил принятую в 1996 году концепцию развития и стал универсальным коммерческим банком. За прошедшие шесть лет банк достиг самых высоких результатов среди российских финансовых институтов /13/.

Принятие акционерным собранием концепции развития Сбербанка России до 2005 г. стало одним из главных событий в 2000 г. Поставленные новой концепцией задачи потребовали серьезной перестройки системы управления банком, расширения полномочий низовых звеньев при одновременном усилении централизации управления вопросами стратегического развития, структурной политики управления рисками. Крупномасштабная реорганизация всей системы управления была проведена в кратчайшие сроки без ущерба для интересов клиентов.

Начиная с 01 января 2000 г. действуют 17 вновь образованных территориальных банков, наделенных качественно новыми полномочиями, обладающих значительной ресурсной базой и способных решать значимые задачи развития экономических регионов.

Основные итоги 2001 года подтверждают правильность принятой концепции и проведенной перестройки управления. Чистая прибыль в истекшем году возросла в полтора раза. Весомым свидетельством является и увеличение доли корпоративных клиентов в структуре баланса до 25% /13,30/.

Стратегической линией Сбербанка России является кредитование реального сектора экономики. Банк является одним из главных локомотивов российского экономического роста. Кредитный портфель банка составил на 01 октября 2002 года более 542 млрд. руб., в том числе объем инвестиционных кредитов, выданных Сбербанком России, превысил 100 млрд. руб., что сопоставимо с размером иностранных инвестиций в Россию за последние 6 лет. В 2002 г. Сбербанк России впервые получил от кредитных операций больше доходов, чем от других видов деятельности, в том числе и от операций с ценными бумагами.

Собственный капитал Сбербанка России составил на 01 октября 2002 года 106,7 миллиарда рублей, а чистые активы достигли 1 триллиона. Сбербанк занимает первую строчку в рейтинге банков Центральной и Восточной Европы. Прибыль кредитного колосса составила 31,8 миллиарда, что вдвое выше аналогичного прошлогоднего показателя /19/.

Банк является абсолютным лидером среди российских банков по размерам валюты баланса, объемам привлечения средств населения и юридических лиц, объемам инвестиций в экономику России, объемам операций на фондовых и денежных рынках.

Банк обслуживает свыше 235 млн. счетов физических лиц и около 1,5 млн. счетов юридических лиц.

Рыночная доля банка возросла по всем основным направлениям деятельности:

• по привлечению вкладов населения — до 77%;
• по банковскому обслуживанию корпоративных клиентов — до 17%;
• по кредитованию юридических лиц — до 35%;
• по кредитованию физических лиц — до 45%.

Контрольный пакет акций в структуре акционерного капитала Сбербанка России принадлежит Банку России, общее количество акционеров превышает 235 тысячи физических и юридических лиц.

Структура акционеров Сбербанка России по состоянию на 01 января 2002 г. представлена на рисунке 1.

Сбербанк России предлагает своим клиентам следующие услуги:

• операции с ценными бумагами;
• кредитование;
• покупка и продажа иностранной валюты;
• предоставление в аренду индивидуальных сейфов для хранения документов и ценностей;
• выдача и обслуживание международных банковских карт;
• прием коммунальных платежей;
• осуществление денежных переводов;
• выдача заработной платы и пенсий;
• операции с драгоценными металлами /26/.

1.2 Основные стратегические цели и задачи

Стратегическая цель банка — выйти на качественно новый уровень обслуживания клиентов, сохранить позиции современного первоклассного конкурентоспособного крупнейшего банка Восточной Европы. Это предполагает создание системы, устойчивой к возможным экономическим потрясениям в России и за рубежом, путем оптимального распределения пропорций между тремя основными направлениями деятельности — работой с физическими лицами, юридическими лицами и государством.

Для достижения этой цели необходимо решить следующие задачи:

• внедрить новую идеологию работы с клиентом, основанную на сочетании стандартных технологий с индивидуальным подходом к каждому клиенту;
• обеспечить внедрение эффективных методов работы платежной системы путем использования передовых современных технологий;
• сохранить лидирующую роль на розничном рынке страны. Увеличить долю на рынке кредитования населения до 30%, при этом объемы кредитования физических лиц должны вырасти не менее чем в 2 раза;
• усилить работу с корпоративными клиентами;
• привлечь в банк и закрепить на долгосрочную перспективу максимальное количество первоклассных клиентов;
• увеличить удельный вес средств корпоративных клиентов в привлеченных средствах до 25%, долю кредитов и долговых обязательств корпоративных клиентов в активах нетто до 45%;
• обеспечить максимальную помощь государству в реализации государственных инвестиционных программ и программ поддержки отечественного экспорта;
• опираясь на широкую клиентскую базу, обеспечить сбалансированное состояние структуры активов и пассивов, внедрить современные методы управления ими;
• диверсифицировать ресурсную базу банка, в том числе используя внешнее фондирование;
• повысить удельный вес непроцентных доходов в структуре общих доходов банка за счет развития услуг, предоставляемых клиентам. Обеспечить долю комиссионных доходов в чистом операционном доходе не менее 15%;
• достигнуть роста капитала, позволяющего расширить инвестиции банка в экономику России;
• обеспечить отношение прибыли к капиталу не менее 20%;
• внедрить в банке полнофункциональную систему управления рисками;
• создать гибкую, адекватную быстроменяющейся обстановке систему управления банком, основанную на экономических рычагах управления и оптимальной системе распределения полномочий;
• повысить управляемость банком путем расширения самостоятельности территориальных банков и совершенствования технологии принятия решений;
• оптимизировать филиальную сеть банка с учетом как экономических, так и социальных факторов /13/.

1.3 Организационная структура банка

Сбербанк России является юридическим лицом и со своими филиалами (территориальные банки и отделения) и их внутренними структурными подразделениями составляет единую систему Сбербанка России.

Сегодня действуют более 20 тысяч отделений, филиалов, внутренних структурных подразделений Сберегательного банка от Балтики до Тихого океана.

Филиалы Сбербанка России не наделены правами юридических лиц и действуют на основании Положений, утверждаемых Правлением Сбербанка России, имеют баланс, который входит в баланс Сбербанка России, имеют символику Сбербанка России /18/.

Структура Сбербанка России представлена на рисунке 2.

В 2000 году была осуществлена масштабная реорганизация: вместо 71 территориального банка создано 17. Это укрупнение позволило более оперативно учитывать запросы экономики регионов, оптимизировать руководство финансовыми потоками, снизить непроизводственные издержки и повысить инвестиционный потенциал. Существенно сократились административные расходы.

Поставленные стратегические цели и задачи требуют внесения изменений в организационную структуру и систему управления. Сбербанк стремиться к достижению оптимального баланса распределения функций и полномочий между структурными звеньями системы управления, что обеспечивает возможность выполнения поставленных задач с минимальными затратами и приемлемым уровнем риска.

Сбербанк России

Управление Сбербанка России

Территориальные банки

Отделения Сбербанка России

Валютный отдел
Отдел ценных бумаг
Экономический отдел
Юридический отдел
Бухгалтерия
Отдел кадров
Отдел пластиковых карточек
Отдел службы безопасности
Коммунальный отдел
Отдел вкладов
Отдел валютного контроля
Отдел расчетов и переводов

Филиалы Сбербанка России

Рис. 2 Структура Сбербанка России

Сохраняя единство централизованного управления вопросами стратегического развития, структурной политики, управления рисками, Сбербанк расширяет полномочия филиалов и подразделений, непосредственно работающих с клиентами. Организационная структура и филиальная сеть оптимизируются с учетом региональных особенностей и потребностей клиентов.

Разветвленная филиальная сеть банка определяет необходимость сохранения четырехзвенной структуры:

• центральный аппарат;
• территориальные банки;
• отделения;
• филиалы и агентства.

В настоящее время продолжается работа по оптимизации филиальной сети банка, получает дальнейшее развитие практика укрупнения территориальных банков, основанная на переходе от существующего административно-территориального деления к делению по сложившимся крупным экономико-географическим зонам. Укрупнение территориальных банков позволяет усилить их инвестиционный потенциал, добиться соответствия между уровнем развития территориального банка и экономическим потенциалом региона, дает новые возможности для совершенствования работы расчетной системы банка, внедрения современных технологий и средств автоматизации, повышения эффективности управления отделениями и филиалами, активами и пассивами, персоналом банка.

Результатом укрупнения территориальных банков становится расширение участия в значимых региональных инвестиционных проектах и программах экономического развития и, как следствие, создание новых рабочих мест в реальном секторе экономики. Обеспечиваются условия для более эффективного обслуживания крупных региональных клиентов. Неотъемлемыми функциями территориальных банков становится проведение исследований и оценок региональных рынков, формирование процентной и тарифной политики с учетом экономических и социальных условий развития региона, определение стратегических направлений развития операций банка в регионе.

Сбербанком пересматриваются дифференцированные стандарты административных затрат и количества филиалов на одно отделение, количества обслуживаемых в отделении клиентов. Продолжается политика сокращения административно-управленческого персонала отделений путем их объединения и укрупнения без сокращения точек обслуживания клиентов.

Сбербанк продолжает также работу по оптимизации расходов на содержание филиальной сети (внедрение стандартов обслуживания, замена нерентабельных филиалов и агентств на передвижные операционные кассы, изменение режима работы филиала и т.д.).

Оптимизация сети филиалов и агенств проводиться с учетом как экономических, так и социальных факторов, включая оценку показателей плотности и численности населения в регионе, количества клиентов, обслуживающегося в одном филиале банка, потребности клиентов в получении отдельных банковских продуктов и услуг.

Целевая ориентация на потребности клиента требует расширения возможного спектра организационных форм на уровне “отделение — филиал”. Наряду с отделениями и филиалами, которые выполняют функции предложения стандартного набора услуг клиентам, выделяются специализированные филиалы, ориентированные как на комплексное и индивидуальное обслуживание клиентов, так и на развитие отдельных направлений бизнеса /21/.

2. Анализ современного состояния банковских услуг Сбербанка РФ

Выполняя поставленные концепцией развития банка на период с 2001 г. до 2005 г. стратегические задачи, банк за прошедшие полтора года упрочил лидирующее положение на основных сегментах рынка и существенно продвинулся к достижению установленных пятилетних ориентиров.

Значительно превышен определенный концепцией контрольный показатель рентабельности капитала (20%), который в настоящий момент достиг 45,1%. Возросла востребованность предоставляемых банком услуг. Банк остается признанным лидером отечественной банковской системы в области расчетно-кассового обслуживания, банковских карт, операций с государственным ценными бумагами, валютно-обменных и конверсионных операций.

Проведенная во втором полугодии 2001 г. перестройка системы управления и организационной структуры, не помешала банку достичь на сегодняшний день весомых финансовых результатов, добиться качественного изменения основных составляющих экономического роста. Валюта баланса банка возросла в полтора раза и достигла 3,6 трлн. руб., чистые активы выросли на 57%.

Значительно изменилась структура доходов банка. В 2,8 раза возросли доходы от кредитных операций, а их доля в структуре доходов возросла с 27 до 59%. Весомыми остаются доходы от операций с ценными бумагами, на долю которых приходится 37% всех доходов банка. Опережающие темпы развития комиссионных операций обеспечили увеличение доли комиссионных доходов в общей структуре доходов до 11,5%.

Почти в 6 раз, до уровня 3%, снизился по сравнению с 1999 г., удельный вес доходов от переоценки счетов в иностранной валюте в доходах банка, что говорит о значительном снижении влияния конъюнктуры валютного рынка на финансовый результат работы банка.

Основной статьей расходов банка является выплата процентов по вкладам и депозитам населения, общая сумма выплат на указанные цели в 2002 г. составляет 45,7 млрд. руб. Повышение сметной дисциплины, совершенствование банковских технологий обеспечили снижение с 12,0 до 8,7% административно-хозяйственных и операционных расходов в общей стоимости расходов.

Собственный капитал Сбербанка России увеличился на 75% и достиг 106,7 млрд. руб. Существенно снизилась иммобилизация и выросла защищенность капитала, 97% прироста капитала обеспечено за счет прибыли банка.

Возросли показатели работы банка и с учетом инфляционной составляющей: прирост капитала —21,2%, прирост чистой прибыли —27,4%, прирост активов —23,6%. Улучшились показатели работы банка и в валютном эквиваленте: прирост капитала —39,5%, прирост чистой прибыли —47,6%, прирост активов — 41,1%.

Рентабельность активов составила 3,64%, прибыль на одного работника возросла с 69,9 тыс. до 84,5 тыс. руб.

Достигнутые финансовые результаты были обеспечены качественными изменениями в структуре баланса банка. Темпы роста работающих активов (50,3%) опережали как темпы роста активов в целом (46,2%), так и темпы прироста платных пассивов (48,6%).

Значительно изменилась и структура пассивов банка. При росте остатков средств во вкладах за полтора года в 1,5 раза более чем в 4 раза увеличена доля долгосрочных вкладов. Опережающими темпами росли остатки средств на счетах юридических лиц: доля средств корпоративных клиентов в привлеченных ресурсах банка изменилась с 28,1% до 29,1% /16,13/.

2.1 Анализ электронных банковских услуг

Неотъемлемой частью хозяйственной жизни человеческого общества на определенной ступени исторического развития становятся деньги. Наиболее характерны они для общества, вступившего в этап рыночных отношений. Деньги в таком обществе необходимы для расчетов за произведенную продукцию, оказываемые услуги. При этом расчеты могут принимать как наличную, так и безналичную форму. Их эволюция от простой, примитивной формы (наличной) к более целесообразной (безналичной) прошла многовековой путь. Первая форма характерна для стран с наиболее отсталой экономикой, вторая — для высокоразвитых в экономическом отношении стран. Но и сегодня есть еще много стран, где действуют обе формы. Процентное отношение между ними зависит от степени развития экономики, науки, образования, уровня развития торговых отношений.

Денежные расчеты с использованием безналичных расчетов гораздо более выгодны со всех точек зрения. Они значительно ускоряют процесс оплаты, упрощают его, способствуют снижению издержек обращения. Наиболее ярко это видно на примере, когда покупатель и продавец находятся в удалении друг от друга (в разных городах, странах).

Безналичная форма расчетов, бесспорно, более выгодна, чем наличная форма, но для ее внедрения необходим определенный уровень развития техники, образования, культуры и многое другое. Исторически наличная форма расчетов была наиболее распространена в средневековой Европе. Безналичной тогда не было нигде. А сегодня наличная форма расчетов характерна только для наиболее отсталых стран (Афганистан и ему подобные).

Но весь анализ прошедшего времени показывает, что недалеко то время, когда безналичная форма расчетов полностью вытеснит наличную.

Что такое безналичные расчеты? В современном понимании, безналичные расчеты — это электронные банковские услуги, предоставляемые для погашения обязательств юридических и физических лиц без использования денежных знаков; это денежные расчеты путем записей по счетам в банках. Деньги при этом списываются со счета плательщика и зачисляются на счет получателя. Операции по безналичным расчетам отражаются на расчетных, текущих и иных счетах, открываемых банками своим клиентам. Каждое предприятие, организация, занимающиеся коммерческой деятельностью, должны иметь в банке только один расчетный счет.

Основные принципы электронных услуг:

• они осуществляются по банковским счетам, которые открываются клиентам для хранения и перевода средств;
• платежи со счетов должны осуществляться банками по распоряжению их владельцев в порядке установленной ими очередности платежей и в пределах остатка средств на счете;
• невмешательство банков в договорные отношения клиентов;
• срочность платежа, исходя из сроков, предусмотренных в договорах, инструкциях Минфина;
• обеспеченность платежа. Наличие у плательщика (или его гаранта) ликвидных средств, которые могут быть использованы для погашения обязательств перед получателем денег.

Осуществление безналичных расчетов между поставщиками и потребителями продукции, услуг породило необходимость взаимных расчетов между банками. Межбанковские расчеты возникли тогда, когда плательщик и получатель средств обслуживаются различными банками, а также при взаимном кредитовании банков, перемещении наличных денег. Для этого на балансе каждого банка открываются корреспондентские счета. В нашей стране для расчетов между банками была создана платежная система России, структура которой приведена в Приложении 1, как она показана на официальном сайте Банка России в сети Интернет. Расчетная сеть Сбербанка России имеет определяющий вес в платежной системе России.

Требования к электронным услугам.

Они должны быть бесперебойны, своевременны, надежны, безопасны, экономичны.

От соблюдения этих требований зависят обеспечение нормального кругооборота денег и товаров, рентабельность и ликвидность хозяйствующих субъектов, устойчивость функционирования денежных рынков и рынков ценных бумаг, эффективность денежно-кредитного регулирования экономики в стране.

Расширение сферы применения безналичных расчетов, вытеснение ими расчетов наличными денежными знаками сокращают расходы на осуществление меновых операций, создают условия для более точного прогнозирования наличного денежного оборота, а также определения размеров эмиссии и изъятия наличных денег из обращения.

Однако применение безналичных расчетов длительное время имело существенный недостаток в части времени (скорости), необходимого для их осуществления. И только во второй половине XX века наступил поистине революционный прорыв. Связано это, прежде всего, с происходящими грандиозными изменениями в компьютерных, информационных, телекоммуникационных технологиях. Так, с середины 70-х годов в наиболее развитых странах стала применяться система электронных платежей, используемых для кредитных и платежных операций и контроля за состоянием банковских счетов посредством передачи электронных сигналов без участия бумажных носителей информации. Это в значительной степени способствовало ускорению денежного оборота, улучшению кредитно-банковского обслуживания клиентов. За 25 лет существования система электронных платежей в США, Англии, Японии, ФРГ и других странах заняла доминирующее положение в системе безналичных расчетов.

Так, в США удельный вес наличных денег в общем денежном обороте страны составляет менее 10%; абсолютное большинство денежных расчетов между предприятиями (организациями), банками и даже при расчете физических лиц за полученные услуги (коммунальные, приобретение предметов личного потребления) ведутся с помощью электроники.

Практический опыт последних десятилетий ХХ века в наиболее развитых в экономическом отношении странах показал, а точнее доказал, что только широкое внедрение электронной системы безналичных денежных расчетов способно поднять экономику страны на более высокую ступень своего развития /28/.

2.2 Электронные услуги как элемент платежной системы

Платежная система — это совокупность инструментов и методов, которые применяются в хозяйстве для перевода денег и осуществления расчетов между юридическими и физическими лицами.

Совершенствование платежной системы России неразрывно связано с созданием и развитием Электронной Системы Межбанковских Расчетов (ЭЛСИМЕР).

Участниками ЭЛСИМЕР являются учреждения Банка России (ГРКЦ, РКЦ), отвечающие определенным требованиям:

• наличие программно-технических средств, соблюдение установленной технологии совершения электронных платежей, гарантия обработки и передача платежа любому другому участнику в течение суток;
• пользователями системы могут быть коммерческие банки и другие учреждения и организации, имеющие корреспондентские или лицевые счета в РКЦ — участниках;
• правила оформления, условия прохождения электронного платежа и ответственность сторон определяются в договоре между пользователем и участником ЭЛСИМЕР. В Приложении 5 приведен пример договора об установлении корреспондентских отношений;
• электронный платеж является гарантированным и безотзывным;
• инициатором электронного платежа является клиент коммерческого банка, сама кредитная организация или клиент расчетного подразделения Банка России;

информация о необходимости исполнить электронный платеж может быть направлена коммерческим банком в РКЦ одним из следующих способов:

• с применением специальных средств защиты, используемых Банком России;
• отправителем и получателем межрегиональных платежей является ГРКЦ (то есть РКЦ при территориальном управлении Банка России);

— Обмен информацией между регионами предусмотрен с использованием информационной системы РЕМАРТ — РОСНЕТ (Русская коммерческая инициатива).

На уровне РКЦ — ГРКЦ обмен информацией осуществляется средствами, имеющимися в регионах. Защита информации осуществляется рекомендованными ФАПСИ и протестированными соответствующей структурой Банка России техническими и программными средствами.

Электронный платежный документ (ЭПД) представляет собой электронный образ платежного поручения, учитывающий особенности прохождения электронного платежа. Электронный платежный документ (бумажная копия) изготавливается и оформляется учреждением Банка России — получателем электронного платежа и является официальным документом, на основании которого производится зачисление на счет получателя. Приложение 4 содержит пример бумажной копии электронного платежного документа.

Электронный платежный документ содержит реквизиты банка-плательщика, банка-получателя и сумму, подлежащую перечислению, а также информацию о целях и мотивах перевода, наименование плательщика и получателя /10/.

Электронный платежный документ передается по сети телекоммуникаций, обеспечивающей необходимый уровень достоверности и защиты информации от несанкционированного доступа с применением специальных средств защиты, принятых к использованию в Банке России.

Цифровая электронная подпись (ЭЦП) является криптографическим средством защиты информации и обеспечивает возможность контроля целостности и подлинности электронных платежных документов, передаваемых по телекоммуникационным каналам и линиям связи или записанных на магнитных носителях /12/.

2.3 Основные виды расчетов Сбербанка РФ

Совершение безналичных расчетов с применением авизо осуществляются через подразделения и учреждения Сбербанка РФ. Расчеты с применением авизо осуществляются между учреждениями Сбербанка РФ по операциям, связанным с направлением платежей кредитных организаций и организаций, не являющихся кредитными, а также по операциям Сбербанка РФ на межрегиональном и внутрирегиональном уровне.

Авизо является средством совершения расчетных операций между учреждениями Сбербанка РФ при почтовом и телеграфном способах направления платежей и представляет собой распоряжение учреждения Сбербанка РФ — отправителя авизо учреждению Сбербанка РФ — получателю авизо о зачислении (списании) денежных средств на счет (со счета) клиента Сбербанка РФ, а также на счета (со счетов) по учету внутрибанковских операций.

В зависимости от содержания совершаемой расчетной операции авизо могут быть дебетовыми и кредитовыми.

Применение дебетовых авизо допускается по внутрибанковским операциям, операциям с денежной наличностью, операциям по вкладам военнослужащих и в других случаях, предусмотренных нормативными документами Сбербанка РФ.

Кредитовые авизо предназначены для совершения расчетных операций по списанию средств со счета плательщика в учреждении Сбербанка РФ — филиале «А» и зачислении средств на счет получателя в учреждении Сбербанка РФ — филиале «Б».

По операциям перевода средств по поручению клиентов Сбербанка составляется кредитовое авизо.

В зависимости от способа направления платежа авизо подразделяется на почтовые и телеграфные.

Почтовые авизо — авизо, направляемые на бумажном носителе из учреждения Сбербанка — филиала «А» в учреждение Сбербанка — филиала «Б» и экспедируемое в соответствии с порядком, установленным положением «О порядке экспедирования, оформления и регистрации расчетных документов подразделениями расчетной сети ЦБ РФ, расположенными на территории РФ» от 13.01.98 г. №15-п с учетом изменений и дополнений /7/.

Телеграфное авизо — авизо, направляемое по телеграфным каналам связи из учреждения Сбербанка РФ — филиала «А» в учреждение Сбербанка — филиал «Б» с применением собственных технических средств — абонентских установок либо через предприятия Министерства РФ по связи и информатизации.

Электронные расчеты подразделяются на следующие виды:

• безналичные расчеты с использованием пластиковых карт;
• взаимодействия «клиент-Сбербанк»;
• межбанковские взаимодействия ;
• международные клиентские взаимодействия через систему SWIFT и некоторые другие.

Пластиковые карты — обобщающий термин, который обозначает все виды карточек, различающихся по назначению, по набору оказываемых услуг, по своим техническим возможностям и организациям, их выпускающим. Финансовые карты представляют собой заменители наличных денежных знаков во всех их функциях, а также часто инструмент получения денежных знаков со счета в банке, являются одним из прогрессивных средств организации безналичных расчетов.

Безналичные расчеты с использованием банковских карт сегодня получают все более широкое распространение, что трудно себе представить сферу обслуживания, в которой бы они не использовались. Магазины, билетные кассы, бензоколонки, гостиницы готовы обслужить нас, приняв нашу пластиковую карточку как средство оплаты.

Существуют следующие виды финансовых карточек:

• обыкновенные пластиковые карты;
• магнитные карты;
• электронные (микропроцессорные и лазерные) карты.

Обыкновенные пластиковые карты с фиксированной покупательской способностью — это самые простые карточки. Обычно на них нанесены имя пользователя, его фирменный знак, имя владельца и его идентифицирующий код.

Магнитные карты выглядят также, но имеют на оборотной стороне магнитную полосу, способную хранить около 100 символов (байтов) информации. На сегодняшний день с магнитными картами работают такие транснациональные компании, как VISA, Master Card, American Express, Dinners Club, Europay.

Микропроцессорные карты, или карты памяти, выглядят также, но и обладают встроенной кремниевой микросхемой или микропроцессором (так называемым чипом), почему их часто называют «интеллектуальными» (smart cards).

Память карточки позволяет сохранить и использовать информацию о ее владельце, банковском счете клиента, а также до 200 последних операций со счетом, произведенных с использованием карточки.

Микропроцессорные карточки нередко называют многоцелевыми, так как с их помощью клиент банка может снимать наличные деньги со своего счета через банкомат, оплачивать товары и услуги в организациях розничной торговли и бытового обслуживания, получать ссуду и т.д. При том лимит кредитования заранее запрограммирован в процессоре карточки, и при каждой новой операции использованная сумма вычитается из общей суммы, составляющей «покупательскую силу» карточки. Примером микропроцессорной карты является карта АС «СБЕРКАРТ».

АС «СБЕРКАРТ» — платежная система на микропроцессорных картах Сбербанка России, которая охватывает 63 региона страны. На 01 июля 2002 года в обращении находилось более 1 млн. карт. В настоящее время наличные денежные средства по картам АС СБЕРКАРТ можно получить в 2480 филиалах Сбербанка и 372 банкоматах. Оборот по картам СБЕРКАРТ за первое полугодие 2002 года превысил 25,9 млрд. рублей.

АС «СБЕРКАРТ» — это микропроцессорные карточки с повышенной степенью защиты. Обслуживаются они только в Сбербанке России и торговых предприятиях, заключивших договоры с учреждениями Сбербанка.

Сеть обслуживания банковских карт АС «СБЕРКАРТ» также широко представлена в городе Ульяновске и городе Димитровграде. В Ульяновске она охватывает 13 пунктов выдачи наличных в правобережье, 6 — в Заволжском районе и 4 — в городе Димитровграде.

Практически в любом регионе страны можно получить наличные по карточкам СБЕРКАРТ, выданным Ульяновским ОСБ № 8588, а также перечислить средства со своего счета на счета физических или юридических лиц, находясь далеко от места открытия счета. Постоянно расширяется сеть предприятий торговли и сервиса, где принимаются к оплате пластиковые карточки СБЕРКАРТ. Уже около тысячи торговых точек по всей стране, в том числе в городе Ульяновске, принимают безналичные платежи по карточкам СБЕРКАРТ, причем некоторые из этих торговых точек предоставляют скидки держателям карточек. В Ульяновске по картам АС «СБЕРКАРТ» производится продажа продовольственных товаров в магазине № 5 ЗАО «ПРОДТОРГ», а на АЗС — 1 ЗАО «ОНАКО-КОМЕТА», АЗСК-15, АЗС «Искатель» — продажа всех видов топлива и сопутствующих товаров.

Что представляет из себя микропроцессорная карта АС «СБЕРКАРТ»?

Основу микропроцессорной карточки Сбербанка составляет, как нетрудно догадаться, небольшой процессор. Несмотря на свой малый размер, микросхема обладает достаточно большими возможностями, — у нее есть собственная память, встроенные алгоритмы обработки сигналов, многоступенчатая система зашиты. Другими словами, микропроцессорная карточка, по сути, является компьютером, способным хранить большой объем данных.

В отличие от магнитной карточки, которая может хранить только минимальный набор сведений, микропроцессорная позволяет не только записывать все данные владельца, но и вести его счета, учитывать совершенные операции, пользоваться отдельными областями хранения денег, иметь несколько паролей для зачисления или списания. Самое важное из всего этого — то, что наши деньги теперь могут в электронном виде храниться непосредственно на карточке. Если магнитная карточка используется только как ключ доступа к счету, с которым совершаются все операции, микропроцессорная карточка как бы содержит эти деньги в себе (в электронном виде).

При списании средств с микропроцессорной карточки происходит уменьшение суммы в памяти, — как будто мы достали купюру из бумажника. Вот почему у микропроцессорных карточек есть еще одно название — электронный кошелек. В отличие от магнитных карточек, микропроцессорные работают существенно быстрее за счет своей автономности. Кроме того, они могут использоваться даже там, где нет устойчивой телефонной связи!

Правда, здесь возникает вопрос: не обеспечивается ли большее удобство за счет снижения безопасности? Ведь если все данные о состоянии счета владельца записаны на самой карточке, где гарантии того, что в случае ее потери или хищения кто-нибудь не воспользуется ими и не снимет все деньги (во всяком случае, мошенничества с магнитными карточками обычно происходят по подобной схеме)?

Причин для беспокойства, тем не менее, нет. Дело в том, что все содержимое карточек хранится в зашифрованном виде, а доступ к счету карты осуществляется через пароль, известный только одному человеку — владельцу карточки. В отличие от международных карт, где пароль выдают в конверте (мошенничество может быть на уровне банка), при выдаче микропроцессорной карты пароль придумывает сам клиент и в любое время может его поменять в любом терминале или банкомате. Без знания пароля микропроцессорная карточка превращается в бесполезный кусок пластика — никакими ухищрениями невозможно получить доступ к содержимому процессора. Подобрать пароль невозможно — дается только ограниченное число попыток, после чего карточка полностью блокируется и перестает отвечать на запросы. Восстановить ее работоспособность может только сам владелец, предварительно удостоверив свою личность. Аналогичная процедура предусмотрена, если пользователь карточки случайно забыл пароль. Но в любом случае разблокировать ее может только законный держатель.

Если мы используем пластиковую карту АС СБЕРКАРТ в обычном режиме (зачисляем заработную плату, рассчитываемся в магазинах, снимаем наличные) нет никакой необходимости проводить авторизацию карты специально, она происходит автоматически. Никакого блокирования карточки не произойдет.

Но именно с точки зрения безопасности, один раз в 35 дней желательно проводить какие-либо операции с картой.

Так или иначе, но на сегодняшний день неизвестен ни один случай подделки микропроцессорной карты АС СБЕРКАРТ /8/.

Разновидностью многофункциональных пластиковых карточек являются лазерные карточки, в основе их применения лежит лазерное сканирование. Наиболее широко они представлены в США. Эти карточки могут накапливать большие объемы информации.

Сбербанк заинтересован работать с карточками исходя из следующих соображений:

• они позволяют увеличить объем привлеченных ресурсов;
• за операции с карточками банк взимает комиссионные;
• повышается конкурентный потенциал банка с учетом общемировой тенденции вытеснения из платежного оборота не только наличных денег, но и чеков;
• растет авторитет банка как участника инновационных процессов.

Менее приятная сторона «карточного» бизнеса связана для Сбербанка с весьма высокими затратами (вступление в уже существующую систему или организация собственного процессингового центра, затраты на техническое и программное обеспечение).

В России известные международные пластиковые карты (VISA, Europay и т.д.) ориентированы в первую очередь, на узкий спектр частных клиентов, и, хотя охватывают наиболее доходную часть клиентуры, занимают в общей доле карточного рынка всего несколько процентов.

Перспективным является такое направление внедрения международных карт на массовом рынке, как корпоративные зарплатные проекты. Обязательное условие для них — надежные высококачественные линии связи.

Наиболее известные зарплатные карты — СБЕРБАНК-Maestro и VISA Electron. Они предназначены для выплаты сотрудникам предприятия (организации) заработной платы, гонораров и других доходов. Кроме зарплаты, на счет карты можно зачислять любую сумму денег путем взноса наличных или безналичным перечислением. Зарплатные карты СБЕРБАНК-Maestro и VISA Electron сотрудникам предприятия (организации) выдаются бесплатно.

Зарплатные карты дают следующие преимущества для предприятия:

• возможность электронного документооборота на перечисление зарплаты на счета карт сотрудников предприятия (без документов на бумажном носителе);
• снижается потребность предприятия в наличных деньгах;
• нет нарушений трудовой дисциплины в дни выдачи зарплаты;
• разрешение проблем, связанных с безопасной перевозкой значительных сумм наличных денег;
• возможность бесплатного оборудования терминалами магазинов, столовых, буфетов предприятия (организации) и отсутствие проблем с выдачей разменных монет;
• снижаются расходы связанные с организацией выдачи зарплаты;
• возможность перечисления зарплаты и прочих доходов на счета карт сотрудников предприятия (организации), работающих или проживающих в других регионах России;

Держатель зарплатной карты — сотрудник предприятия имеет следующие преимущества:

• бесплатное получение наличных в филиалах и внутренних структурных подразделениях Сбербанка на территории Ульяновской, Самарской, Волгоградской, Пензенской, Оренбургской, Саратовской и Астраханской областях;
• возможность пересчета суммы на счете карты Сбербанк-Maestro и Visa Electron в рублях в иностранную валюту (доллары США), налог на покупку иностранной валюты составляет 1 % (в настоящее время рассматривается вопрос об отмене налога на покупку иностранной валюты);
• минимальная комиссия (0,75% от суммы) при получении наличных в учреждениях других территориальных банков Сбербанка России;
• выдача наличных через кассу или банкомат в других кредитно-финансовых учреждениях (1% от суммы, но не менее 120 рублей);
• использование в торговых и сервисных точках практически в любой стране мира;
• доступ к обширной сети отделений банков и банкоматов практически в любой стране мира;
• при получении наличных, а также при покупке товаров или оплате услуг в любой стране мира деньги со счета автоматически конвертируются в местную валюту.
• при выезде за рубеж деньги на карточке не надо вносить в таможенную декларацию.
• простая технология получения наличных с помощью одной операции в банкоматах и терминалах, обслуживающих международные карты;
• приостановка действия карты в случае ее утраты — 48 рублей.

Большим плюсом является также возможность безналичных расчетов по карте Сбербанк — Maestro и VISA-Electron в торгово-сервисной сети, а это более 400 тысяч торговых и сервисных точек по всему миру.

Деньги на этих картах находятся в полной безопасности. Они надежно защищены от подделок, а карточные счета — от несанкционированного доступа. Став держателем карты ежемесячные платежи за квартиру, электроэнергию, телефон, газ можно осуществлять без явки владельца карты по длительному поручению в указанной сумме в определенный срок. Кроме зарплаты, на счет карт можно зачислить любую сумму денег путем взноса наличных или безналичным перечислением. Кроме того, деньги на карточном счете приносят ежемесячный доход (2 % годовых) /8/.

В г. Ульяновске Сбербанк использует для обслуживания населения карты платежной системы «Visa International»: карты Visa, Visa Electron; «Europay International»: карты Eurocard/MasterCard, Europay International; Сбербанк-Cirrus/Maestro, Сбербанк-Visa Electron, Сбербанк-Maestro «Пенсионная». Благодаря обширной сети банкоматов и филиалов, совершающих операции по картам, все больше растет число пользователей пластиковых карт. И в целом по России, и в Ульяновске в настоящий момент Сберегательный банк является лидером по количеству банкоматов и пунктов выдачи наличных. Работа Сбербанка направлена на создание максимальных удобств для держателей банковских карт /25/.

В последнее время в России все больше распространения получают компьютерные системы Интернет, Факснет, Фидонет, а также банковские системы СВИФТ И REUTER, которые давно уже используются на Западе не только для передачи информации, но и в коммерческих целях. Интернет дает возможность вести телефонные переговоры, осуществлять акции купли-продажи различных товаров и услуг, банковские операции, следить за ходом торгов на различных биржах в реальном времени. Традиционные банки по мере развития сети Интернет могут лишиться своих лучших клиентов, если они не намерены вести эффективную конкурентную борьбу в новом электронном мире. В электронной торговле они могут выступать в качестве «доверенной третьей стороны». В конце 2000 г. Сбербанк России провел пробную эксплуатацию системы Итнтернет-платежей на основе микропроцерной карточки СБЕРКАРТ и сейчас вместе с операторами Интернет-платежей готовит нормативную базу для ее внедрения.

Однако оптимистические прогнозы относительно роста сделок через систему Интернет могут оправдаться лишь в том случае, если удастся разрешить сомнения пользователей этой системы относительно безопасности платежных операций. Данная проблема может быть решена с помощью электронных денег.

Распространение персональных компьютеров, развитие сетей и сетевых услуг привело к проникновению информационной технологии во взаимодействия клиента банка. Это послужило созданию специальных средств домашнего обслуживания (home banking).

Такие формы обслуживания становятся все более распространенными за рубежом. Российские банки не торопятся широко внедрять обслуживание на дому.

Это объясняется опасениями потери конфиденциальной информации, неуверенностью в качестве защитного барьера программных средств /22/.

Актуальные проблемы для России — легализация систем электронных расчетов, развитие телекоммуникационных сетей — осложняются проблемой выработки стандартных, унифицированных форм пересылаемых финансовых документов. За рубежом эта проблема решена в рамках системы SWIFT. SWIFT в России является динамично развивающейся системой, широко используемой крупнейшими банками для передачи платежных документов не только за рубеж, но и внутри страны. Крупнейшим пользователем SWIFT является Сбербанк /17/.

2.4 Осуществление межбанковских электронных расчетов

Электронные расчеты Сбербанка РФ осуществляются через платежную систему Банка России.

Межбанковские электронные расчеты могут быть внутрирегиональными и межрегиональными.

Под межрегиональными электронными расчетами (МЭР), осуществляемыми через расчетную сеть Банка России, понимается совокупность отношений между подразделениями расчетной сети Банка России, находящимися на территории различных субъектов Российской Федерации, а также между кредитными организациями, клиентами Банка России и подразделениями расчетной сети Банка России по совершению платежей с использованием платежных и служебно-информационных документов, составляемых в электронной форме /14/.