Совершенствование организации контейнерных перевозок морским транспортом в России на основании использования принципов логистики (на примере ОАО «Совтрансавто-Москва»)

метки: Компания, Показатель, Логистический, Москва, Средство, Логистика, Актив, Управление

Министерство образования и науки Российской Федерации

(МИНОБРНАУКИ РОССИИ)

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

«Государственный Университет Управления»

Институт управления на транспорте, в индустрии туризма и международного бизнеса, Кафедра Логистики, Специальность «Логистика и управление цепями поставок» — 080506, ДИПЛОМНЫЙ ПРОЕКТ

на тему:

«Совершенствование организации контейнерных перевозок морским транспортом в России на основании использования принципов логистики (на примере ОАО « Совтрансавто-Москва»)»

Исполнитель:

студент 5 курса группы __ _____________ (ФИО)

Руководитель проекта:

д.э.н., профессор _____________ (ФИО)

Допустить к защите

ЗАВЕДУЮЩИЙ КАФЕДРОЙ _______ д.э.н., проф. Б.А. Аникин

«______» ______________2012 г.

Москва 2012 г.

Министерство образования и науки Российской Федерации

(МИНОБРНАУКИ РОССИИ)

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

«Государственный Университет Управления»

Институт управления на транспорте, в индустрии туризма и международного бизнеса, Кафедра Логистики, Специальность «Логистика и управление цепями поставок» — 080506

УТВЕРЖДАЮ

Зав. кафедрой

д.э.н., профессор Аникин Б. А.

Подпись _____________

«____» _____________ 2012 г.

Задание на дипломный проект

Студенту ______________________(ФИО)

Тема дипломного проекта: «Совершенствование организации контейнерных перевозок морским транспортом в России на основании использования принципов логистики (на примере транспортной компании ОАО «Совтрансавто-Москва»)»

Утверждена приказом ректора от « » _________ 20 г. № ____

Срок сдачи студентом законченного проекта «__» _______ 20 г.

Исходные данные к проекту: отчет о преддипломной практике, комплексный ситуационный анализ объекта, комплексная оценка финансово-хозяйственной деятельности предприятия, курсовой проект по инновационному менеджменту, маркетинговые исследования компании, баланс компании, организационная и отчетная документация компании, научно-методическая литература.

Содержание дипломного проекта: анализ и оптимизация логистического процесса поставки легковых автомобилей в г.Москву из Японии через порты России на Дальнем Востоке, в Балтийском и Черном морях, оценка элементов системы логистики транспортировки (транспортных средств, маршрутов, терминалов погрузки-разгрузки и складирования), проектирование оптимального логистического маршрута транспортировки, расчет экономической эффективности применения контейнеров в интермодальных перевозках по оптимальному маршруту.

Россия на мировом рынке инвестиций

... инвестиций на мировой рынок, выявить на какой стадии находится инвестиционный капитал России. Так же хочу уделить внимание привлеченным инвестициям в Россию. Раздел 1. Сущность инвестиций ... нее рынки. * Инвестиции ради удовлетворения требований государственных органов управления. Эта разновидность инвестиций ... реакцию рынка на изменения результатов работы фирмы после завершения инвестиций. Ясно, ...

Перечень графического материала: графическое представление схем и процедур технологических операций грузоперевозок, логистические маршруты транспортировки контейнеров, графики параметров экономической эффективности реализации оптимального проекта контейнерных грузоперевозок.

Дата выдачи задания: «__» _________ 20 г.

Руководитель дипломного проекта: ___________ (ФИО), д.э.н., проф.

(подпись)

Задание принял к исполнению: ___________ (ФИО)

(подпись)

календарный план-график выполнения ДП

№ п/п	Наименование этапов работы	Срок выполнения этапов работы
1.	Общее ознакомление с деятельностью ОАО «Совтрансавто-Москва»)»
2.	Написание введения и первой главы
3.	Корректировка введения и первой главы
4.	Написание второй главы и ее корректировка
5.	Выявление перспектив усовершенстования деятельности предприятия
6.	Проектирование логистических маршрутов транспортировки импортных автомобилей из портов России в г.Москву
7.	Расчет экономической эффективности
8.	Корректировка третьей главы
9.	Написание заключения
10.	Оформление дипломной работы
11.	Сдача дипломной работы	15.12.2012

Руководитель дипломного проекта: ___________ (ФИО), д.э.н., проф.

Студент: ___________ (ФИО)

Министерство образования и науки Российской Федерации

(МИНОБРНАУКИ РОССИИ)

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

«Государственный Университет Управления»

Институт управления на транспорте, в индустрии туризма и международного бизнеса, Кафедра Логистики, Специальность «Логистика и управление цепями поставок» — 080506, АННОТАЦИЯ

к дипломному проекту студента 5 курса группы

_________________________________________________ (ФИО) тему: «Совершенствование организации контейнерных перевозок морским транспортом в России на основании использования принципов логистики (на примере ОАО «Совтрансавто-Москва»)»

Пояснительная записка

Объект исследования: ОАО «Совтрансавто-Москва».

Субъект управления: система логистики грузоперевозок ОАО «Совтранс-авто-Москва».

Объект управления: служба организации грузоперевозок предприятия.

Предмет управления: логистический процесс транспортировки автомобилей из Японии через морские порты России в г.Москву

Основные организационно-экономические противоречия: отсутствие оптимальной схемы логистики транспортировки (транспортные средства и маршруты транспортировки).

Выбранные способы решения проблемы: разработка и оптимизация логистических маршрутов интермодальных импортных перевозок автомобилей в контейнерах с использованием новых контейнерных терминалов в портах Новороссийск (Черное море), Усть-Луга(Балтийское море), Владивосток (Тихий океан) в зависимости от географического расположения страны производства японских автомобилей в мире.

Предмет проектирования: логистический процесс транспортировки импортных грузопотоков автомобилей из Японии в г.Москву.

Результат проекта, выносимый на защиту, схемы оптимальных логистических маршрутов интермодальных импортных перевозок автомобилей в контейнерах с использованием новых контейнерных терминалов в портах Новороссийск (Черное море), Усть-Луга (Балтийское море), Владивосток (Тихий океан) в зависимости от географического расположения страны производства японских автомобилей в мире.

Эффективность проектных решений: Снижение себестоимости логистического процесса транспортировки легковых автомобилей в контейнерах за счет минимизации расстояний маршрутов транспортировки и значительного снижения расходов компании ОАО «Совтрансавто-Москва» на страхование перевозки легковых автомобилей из портов по территории России.

Автор проекта: ___________ (ФИО

(подпись)

Руководитель проекта: ___________ (ФИО), д.э.н., проф.

(подпись)

СОДЕРЖАНИЕ

Задание на дипломный проект

Аннотация

Содержание

Введение

1. Комплексный анализ деятельности ОАО «Совтрансавто-Москва»

1.1 Общая характеристика организации

1.1.1 Описание логистической цепочки

1.1.2 Определение объектов логистической системы ОАО «Совтрансавто-Москва»

1.1.3 Определение субъектов логистической системы ОАО «Совтрансавто-Москва»

1.2 Ситуационный анализ ОАО «Совтрансавто-Москва»

1.3 Финансово-экономический анализ деятельности ОАО «Совтрансавто-Москва»

1.3.1 Общий анализ финансовой устойчивости

1.3.2 Анализ ликвидности

1.3.3 Анализ признаков финансовой устойчивости

1.4 Анализ производственно-хозяйственной деятельности ОАО «Совтрансавто-Москва»

1.4.1 Анализ структуры выручки и прибыли от реализации основных видов транспортных услуг

1.4.2 Анализ рентабельности транспортных услуг

1.5 Организационно-управленческий анализ ОАО «Совтрансавто-Москва»

1.5.1 Анализ системы целей

1.5.2 Анализ организационной структуры и кадрового обеспечения

1.5.3 Анализ функций и процессов управления

1.5.4 Анализ информационного и документационного обеспечения

2. Анализ логистических цепочек импортных поставок автомобилей из Японии в центральные районы Российской Федерации

2.1 Функциональные возможности морских портов и судов-автомобилевозов в импортных грузопотоках поставок автомобилей в Россию

2.2 Функциональные возможности железнодорожного и автомобильного транспорта по обслуживанию импортных грузопотоков поставок автомобилей в Россию через морские порты

2.3 Функциональные возможности применения контейнеров для импортных грузоперевозок автомобилей

2.4 Логистика транспортировки импортных автомобилей Японии в порты России с заводов по производству на территории разных стран мира

3. Проектирование оптимальных логистических маршрутов транспортировки импортных автомобилей ОАО «Совтрансавто-Москва»

3.1 Проектирование системы целей и стратегий их достижения

3.2 Проектирование логистических характеристик маршрута транспортировки порт Владивосток (Тихий океан) — г.Москва

3.3 Проектирование логистических характеристик маршрута транспортировки порт Усть-Луга (Балтийское море) — г.Москва

3.4 Проектирование логистических характеристик маршрута транспортировки порт Новороссийск(Черное море) — г.Москва

4. Обоснование экономической эффективности внедрения оптимальных маршрутов контейнерных перевозок импортных легковых автомобилей ОАО «Совтрансавто-Москва»

4.1 Оценка экономических показателей логистического маршрута транспортировки легковых автомобилей №1 «порт Японии — морской паром «ро-ро»/контейнеровоз — Японское море — порт Владивосток — Транссибирская железная дорога — Москва»

4.2 Оценка экономических показателей логистического маршрута транспортировки легковых автомобилей №2 «порт Японии — морской контейнеровоз — Черное море — порт Новороссийск — автомобильный контейнеровоз — Москва»

4.3 Оценка экономических показателей логистического маршрута транспортировки легковых автомобилей № 3 «порт Японии — морской автомобилевоз «ро-ро»/ контейнеровоз — Балтийское море — порт Котка (Финляндия) — открытый автомобилевоз / контейнеровоз — Москва»

4.4 Оценка экономических показателей логистического маршрута транспортировки легковых автомобилей № 4 «порт Японии — морской автомобилевоз «ро-ро» / контейнеровоз — Балтийское море — порт Усть-Луга(Россия) — открытый автомобилевоз/контейнеровоз — Москва»

5. Риски и безопасность реализации предлагаемых проектных мероприятий в логистической системе контейнерных перевозок импортных легковых автомобилей ОАО «Совтрансавто-Москва»

Заключение

Список использованной литературы

Приложение. Бухгалтерские балансы ОАО «Совтрансавто-Москва»

В ВЕДЕНИЕ

Актуальность темы дипломного исследования состоит в необходи-мости определения стратегии развития

Предметом дипломного исследования является оптимизация логистических маршрутов интермодальных контейнерных перевозок импортных легковых автомобилей из Японии в Центральный регион России.

Объектом дипломного исследования является деятельность ОАО «Мострансавто-Москва»» г. Москва.

Целью дипломного исследования было построение и анализ эффективности конкурирующих логистических маршрутов доставки импортных автомобилей из Японии в Россию, а также обоснование целесообразности использования интермодальных контейнерных перевозок автомобилей по единому коносаменту без распаковки контейнера.

С учетом актуальности и целей в дипломном исследовании были поставлены следующие задачи:

1. Провести анализ грузопотоков импорта автомобилей из Японии в Центральный регион России и г. Москву;

2. Провести анализ структуры транспортных средств, обслуживающих грузопотоки импорта автомобилей в Центральный регион России и г. Москву;

3. Проанализировать деятельность и перспективные финансово-технологические возможности ОАО «Совтрансавто-Москва» на рынке импорта автомобилей в Центральный регион России и г. Москву;

4. Выработать предложения и обосновать экономическую эффективность вероятных логистических маршрутов импортных перевозок путем оптимизации маршрутов перевозок и подвижного состава.

Дипломный проект разрабатывался на базе материалов деятельности ОАО «Совтрансавто-Москва», оказывающего услуги по автомобильным перевозкам (с использованием собственного автопарка открытых «автовозов») импортных легковых автомобилей с территорий портовых терминалов Финляндии потребителям центральной части России (до района Урала).

Практическая ценность полученных результатов дипломного исследования для ОАО «Совтрансавто-Москва» состоит в обосновании необходимости срочного занятия «ниши» рынка перевозок импортных автомобилей в Россию — доставка автомобилей контейнерами с терминала нового «сухого» порта при строящемся российском морском порту «Усть-Луга» на Балтийском море (г. Кингисепп, Лениградская область), что позволит отказаться от импорта автомобилей через Финляндию и занять сильную конкурентную позицию на рынке автоперевозок импортных автомобилей из Японии в г. Москву.

1. КОМПЛЕКСНЫЙ АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОАО «СОВТРАНСАВТО-МОСКВА»

1.1 Общая характеристика организации

История предприятия ОАО «Совтрансавто-Москва» ведется с марта 1945г. В начале 70-х предприятие стало базой для вновь созданного Главного управления международных автомобильных сообщений «Совтрансавто» Минавтотранса РСФСР с автопарком в 300 ед. подвижного состава.

Открытое акционерное общество «Совтрансавто-Москва» ( 121351 Россия, г. Москва, Молодогвардейская 58) существует уже 19 лет. Оно было создано в 1993 году путем приватизации автотранспортного предприятия международных автомобильных перевозок «Совтрансавто-Москва», которое осуществляло международные перевозки грузов, начиная с 1968 года [38].

Цель создания общества — осуществление международных автомобильных перевозок грузов. Общество создано на неопределенный срок.

После коммерческой реорганизации в начале 90-х годов, в 1995-м вышло на рынок с предложением услуг по таможенному оформлению экспортно-импортных грузов, начало строить и сдавать в аренду офисные, складские и производственные помещения.

Следующим шагом на пути развития «Совтрансавто-Москва» стал новый проект, осуществле

Стремительно развиваясь, группа компаний начала открывать обширную филиальную сеть во многих регионах России, постепенно приобретая статус одного из крупнейших холдинговых предприятий, предоставляющих услуги грузоперевозок на территории России и стран бывшего СНГ.

На сегодняшний день в транспортно-логистический холдинг «РУСТА» входят следующие предприятия [49]:

• ОАО «Совтрансавто-Москва» [38];
• ОАО СП «Веставто»;
• ООО «РустаЛогистик»;
• ООО ТП «Руста-Брокер»;
• ООО «Руста-Сервис»;
• ООО «Руста-Безопасность»;
• ООО «Руста-Консалтинг»;
• ООО «Руста-Автодор»;

— В настоящее время предприятие «Совтрансавто-Москва» занимает площадь 5 га и включает в себя офисно-логистический комплекс площадью 16 тыс. кв.м. На территории расположены открытая площадка под стоянку автотранспорта и хранение грузов, мойки для автомашин, автосервис, кафе, гостиница.

Автопарк составляет 156 автопоездов импортного производства (Iveco, Mercedes, MAN) в составе тягача и полуприцепа, грузоподъемность каждого из которых не менее 20 тонн. Основу автомобильного парка холдинга составляют тягачи Mercedes-Benz, MAN и Iveco, полуприцепы Schmitz и Koegel, контейнерные площадки Krone и Koegel. С 2007 г. транспортные компании «Совтрансавто» приобрели 350 автопоездов с тягачами MAN и Mercedes-Benz.

Основные направления международных перевозок — страны Западной Европы (Германия, Италия, Польша, Финляндия и т. д.).

Сегодня Группа компаний «Совтрансавто» — это не только один из крупнейших транспортных холдингов России, обладающий парком около 700 автопоездов, но и международный логистический оператор, имеющий разветвленную сеть собственных компаний в странах Европы. Общий объём собственных крытых складских площадей в Москве, Брянске и в Берлине составляет более 30 тыс. кв. метров. Общая численность работающих — 2,4 тыс. чел.

В Группу «Совтрансавто» входит более 20-ти дочерних и зависимых транс-портных компаний, расположенных как на территории России (Москва, Смоленск, Калининград, Брянск, Ростов-на-Дону, Нижний Новгород, Владикавказ), в странах ближнего зарубежья (Белоруссия, Грузия, Азербайджан) и в Европе (Германия, Франция, Финляндия, Голландия, Венгрия, Польша, Болгария).

Компании холдинга являются действительными членами АСМАП, FIATA, Ассоциации экспедиторов России, Гильдии логистических операторов, а также коллективным членом Международной академии транспорта.

В 2011 году российский транспортный холдинг «Совтрансавто» и логистический оператор международной компании «GREEN Integrated Logistics» (Корея) [42] объединили усилия и создали совместную транспортную компанию «Совтрансавто Грин Лоджистикс», основной деятельностью которой будут услуги по перевозке готовых автомобилей, а также комплексное обслуживание российских и зарубежных клиентов из автомобильной отрасли.

Первая партия техники для нового проекта — 50 тягачей Mercedes-Benz Actros 1841 LS -представлена легендарной маркой, являющейся лидером на европейском рынке грузовых автомобилей и старейшим партнером компании «Совтрансавто». Автовозные установки поставляет компания Lohr, также один из ведущих производителей подобной техники [38].

Основными направлениями деятельности являются: ОАО «Совтрансавто-Москва» [38]:

• Экспедирование грузов в международном сообщении
• Экспедирование грузов в национальном сообщении
• Предоставление услуг по таможенной логистике
• Предоставление услуг по складской логистике
• Предоставление услуг по страхованию грузов

Наряду с международными автоперевозками, ОАО «Совтрансавто-Москва» осуществляет междугородние автоперевозки, а также осуществляет сдачу помещений в аренду.

Компания продолжает развитие в рамках автомобильного бренда новых направлений перевозок: контейнерные (в том числе 45-футовые рефрижераторные танк-контейнеры, flexi-танки), автовозные, малотоннажные, с использованием мегатрейлеров и swap-body (сменных кузовов).

За последние два года в рамках группы компаний «Совтрансавто» начали работать 4 новых транспортных предприятия.

Помимо основной деятельности — автотранспортных услуг, современная стратегия компании предусматривает интенсивное развитие услуг логистики: 3PL-оператора, брокерских,?инжиниринга и управления поставками, консалтинга и страхования. Холдинг располагает определенными ресурсами для реализации этой стратегии, являясь лицензированным таможенным брокером, таможенным перевозчиком, имеет свидетельства владельца склада?временного хранения и таможенного склада. На данный момент общий объем собственных крытых складских площадей в России и Европе составляет более 30 тыс. кв. метров. В группу?«Совтрансавто» входят 11 экспедиторских компаний в России, Германии, Франции, Польше, Финляндии, Венгрии, Болгарии и Нидерландах. Компании группы являются действительными членами FIATA, MIFFA, АСМАП, АЭР и еще ряда национальных профессиональных объединений.

1.1.1 Описание логистической цепочки

Основной целью услуг созданной совместной рос

• компания
• компания «GREEN Integrated Logistics» (Корея)
• компания

1.1.2 Определение объектов логистической системы ОАО «Совтрансавто-Москва»

Объектами логистической транспортной системы ОАО «Совтрансавто-Москва» являются:

— импортные автомобили производства Японии и Кореи, поступившие на таможенную территорию Российской Федерации через морские порты России;

— автомобилевозы на базе автомобильных тягачей и двух видов буксируемых платформ — для перевозки автомобилей в контейнерах и открытой перевозки на одно-двухярусных платформах;

• система портовых и железнодорожных контейнерных терминалов для погрузки-разгрузки контейнеров;
• система открытых портовых терминалов для «ро-ро» (самонакатной) системы транспортировки автомобилей;
• системы подъемно-транспортных механизмов и аппарелей для разгрузки у заказчиков автомобилей, транспортируемых в контейнерах по схеме «до порога».

На графиках рис.1.2 — 1.5 наведены результаты анализа состояния автомобильного рынка Российской Федерации, которые показывают, что транспортный поток импортных автомобилей из Японии и Кореи в Россию увеличивается, несмотря на массовое производство ряда марок импортных автомобилей на развернутых совместных автосборочных заводах на территории России, Казахстана, Узбекистана и Украины [29].

Импорт новых легковых автомобилей юр. лицами по итогам 2011 года составил 929,9 тысяч штук (рис.1.2), превысив таким образом итоги пятилетней давности.

Однако, структура импорта отличается от 2006 года. Если пять лет назад объем ввоза новых автомобилей составлял лишь 77% от общего объема импорта, то в 2011 году юридические лица ввозили практически только новые автомобили.

Рис.1.2. Динамика импорта автомобилей в РФ в 2000 — 2011 гг. [29 ]

Рис.1.3. Динамика ежемесячных продаж автомобилей на российском авторынке в 2008-2012 гг. [29 ]

Динамика российского авторынка (объем продаж за месяц по отношению к объему продаж за аналогичный месяц прошлого года) резко снижалась во время кризиса (рис.1.3).

Своего минимума достигла в 2009 году. С марта 2010 года показатель начинает расти и достигает максимума в начале 2011 года. Весь нынешний год динамика потихоньку снижается, при этом ежемесячные объемы продаж примерно на одном уровне. В дальнейшем динамика рынка может опуститься до нулевой отметки.

Рис.1.4. Структура рынка легковых автомобилей в РФ в 2011 году[29]

В 2011 году автомобильный рынок в России продолжил наращивать темпы роста, заданные годом ранее. Так, по расчетам агентства «АВТОСТАТ» [29], в прошедшем году было реализовано около 2,48 млн. легковых автомобилей, что на 39,6% превысило результат годичной давности.

Самой востребованной в нашей стране по-прежнему остается продукция АВТОВАЗа, которая в 2011 году разошлась в объеме 578,4 тысячи машин, что на 11,4% больше, чем в 2010 году. Второе место и лидерство среди иномарок в Рос-сии уже несколько лет принадлежит американско-корейский Chevrolet(173,5 тыс. шт.).

На третью позицию вырвался корейский производитель Hyundai, российские продажи которого составили 158,9 тысячи легковых автомобилей (+86%).

Рис.1.5. Основные модели легковых автомашин, проданных в Москве в 2010 -2011 гг. [29]

Продажи новых легковых автомобилей в Москве за 2011 год согласно данных регистрации составили 264 151 ед. Это на 35,3% больше, чем объем, зафиксированный по итогам 2010 года.

Японский бренд Nissan с объемом реализации 29780 новых легковых автомобилей обогнал прошлогоднего лидера — корейскую KIA (29574 шт.).

Победу Nissan обеспечили: лидер сегмента городских кроссоверов Qashqai и модели российской сборки Teana и X-Trail.

На третьем месте — Volkswagen (25573 шт.), который по итогам 2010 года занимал лишь восьмую строчку рейтинга. Такой рывок, по мнению аналитиков, немецкая марка осуществила за счет новой модели Polo sedan. А Solaris стал локомотивом, передвинувшим с седьмой на пятую позицию марку Hyundai (24007 шт.).

Как показывает анализ данных, наибольший рост рынка новых автомобилей в России наблюдается в секторе иностранных марок автомобилей, произведенных на заводах, развернутых в России.

На втором месте — рост объемов сектора рынка

Россия в 2011 году увеличила импорт легковых автомобилей по сравнению с предыдущим годом на 43,3% — до 984 тысяч единиц, сообщила Федеральная таможенная служба (ФТС) РФ [ 35]. За данный период в денежном выражении было ввезено легковых автомобилей на 18,59 миллиарда долларов. В частности, из стран дальнего зарубежья импортировано 850,6 тысячи автомобилей на 17,71 миллиардов долларов, из стран СНГ — 133,4 тысячи на 878,9 миллиона долларов.

Импорт легковых автомобилей в Россию по итогам января-октября 2012 года вырос на 14,9% по сравнению с аналогичным периодом 2011 года и составил 918,1 тысячи машин. По данным ФТС России, на территорию России было ввезено легковых автомобилей на сумму 17,3 млрд. долларов (+15,4%).

В частности, из стран дальнего зарубежья было импортировано 821,1 тысячи машин (+20,3%) на 16,6 млрд. долларов. Ввоз из стран СНГ сократился на 54,5%, объем поставок составил 97 тысяч автомобилей на 717,9 млн. долларов.

Одним из факторов роста импорта легковых автомобилей в Россию является введение с 23 августа 2012 года в России новых ввозных пошлин для автомобилей. После вступления России в ВТО ставки на новые машины снизились с 30 до 25%. Такие тарифы будут действовать на протяжении трех лет с момента присоединения, в дальнейшем пошлины продолжат снижаться и к 2019 году ставка должна составить 15%. При этом тарифы на автомобили с моторами, объем которых превышает 2,8 литра, к тому же времени будут снижены до 12,5%, а на внедорожники с 3,5-4,2-литровыми двигателями пошлины уменьшат до 10% [35].

Импортные пошлины на автомобили не старше семи лет также снижаются до 25%, а к 2018 году они составят 20%. При этом тарифы на машины старше семи лет останутся прежними: от 2,2 до 2,8 евро за один кубический сантиметр объема двигателя, что должно активизировать ввоз преимущественно новых автомобилей.

1.1.3 Определение субъектов логистической системы ОАО «Совтрансавто-Москва»

Если описанными выше объектами

• физическая сущность груза и степень стойкости к повреждениям при транспортировке;
• линейные размеры(м) — длина (l),ширина (b), высота (h), диаметр(d);
• масса (кг, тонны);
• объем (м3);
• то основные субъекты транспортной логистической системы представлены на рис. 1.8:
• Перевозчики — специализированные транспортные агентства, организующие доставку импортных автомобилей;
• Экспедиторы — представители фирмы-перевозчика (операторы), осуществляющие транспортировку тарно-штучных грузов, а также контейнеров и поддонов;
• Рис.

1.8. Субъекты транспортной логистической системы[22]

Вспомогательные логистические партнеры — страховые, охранные, информационные компании, банки, грузовые терминалы, предприятия по затариванию и упаковке, а также транспортные агенты и провайдеры транспортных услуг, которые не имеют собственного парка транспортных средств, а только организуют перевозку грузов для нескольких компаний путем консолидации отправок и заключения договоров с перевозчиком.

Главная цель транспортной логистики — достижение согласованных действий участников транспортного процесса с целью доставки нужного груза в определенное место точно в срок указанному потребителю с минимальными затратами. Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи на макро- и микро- уровнях транспортной логистики [21]:

1. Создание транспортных систем, транспортных коридоров, обеспечивающих значительный объем грузоперевозок между отдельными регионами, и транспортных цепей, под которыми понимаются этапы перевозок грузов на определенные расстояния в течении заданного периода времени.

2. Интеграция транспортного, складского и производственного процессов: отправка и экспедирование грузов, грузопереработка и упаковка, организация погрузочно-разгрузочных работ, складирование, комплектация и хранение груза, контроль количества и состояния груза, охрана, страхование и таможенное оформление грузов.

3. Оптимизация маршрута перевозки, то есть выбор наиболее выгодного варианта доставки грузов и согласование транспортных тарифов.

4. Минимизация транспортных расходов посредством оптимальной загрузки подвижного состава и организация поставок без складов.

5. Обеспечение круглосуточной доставки грузов различными партиями в различные районы, а также мониторинг и контроль продвижения грузов.

6. Взаимодействие с другими транспортными организациями для осуществления комбинированных перевозок «от двери к двери» без простоев и опозданий подвижного состава.

7. Экспедирование, или сопровождение груза «от терминала к терминалу».

8. Претензионная работа — сбор, обработка и анализ претензий в отношении утраты или порчи груза во время перевозки.

9. Аудит счетов за перевозку — проверка правильности транспортных тарифов и стоимости перевозки.

10. Информационное обеспечение участников транспортного процесса и выполнение расчетов с потребителями.

Эффективное управление транспортной логистической системой является одним из важнейших резервов экономии ресурсов на предприятии. Одним из инструментов управления является информационная система управления транспортом TMS (Transportation Management System) [23].

1.2 Ситуационный анализ ОАО «Совтрансавто-Москва»

Анализируя российский рынок транспортно-логистических услуг (ТЛУ) в 2011—2012 годах следует отметить, что Россия входит в число стран с высоким уровнем логистических издержек (к ним относятся размещение заказов на поставку продукции, закупка, складирование поступающей продукции, внутрипроизводственная транспортировка, промежуточное хранение, хранение готовой продукции, отгрузка, внешняя транспортировка и др.).

Это существенно снижает эффективность производства и торговли, отрицательно влияет на конкурентоспособность компаний и страны в целом. В валовом внутреннем продукте РФ доля логистических издержек доходит до 20%, тогда как в Китае составляет 18,1%, в Бразилии и Индии — в пределах 11—13%, в США — 8,5%, в Италии — 9,4%, в Японии и Германии — 8,7 и 8,3% соответственно. Средний мировой показатель логистических издержек в 2011 году оценивался Armstrong & Associates Inc. в 11,4%. [30]

Высокий уровень логистических затрат в России связан прежде всего с неэффективностью организации внутренней логистики компаний и транспортно-логистической системы страны в целом, помноженной на огромные расстояния и низкое качество российских дорог, нерациональное размещение многих производств и архаичность организации доставки грузов от производителя к потребителю.

В России основная часть услуг в сфере перевозок и хранения грузов, а тем более управления запасами и цепочками поставок, выполняется собственными транспортно-логистическими службами предприятий-товаропроизводителей, дистрибьюторов или ритейлеров. Ими производится примерно 70% от всего объема логистических операций. Основу российского рынка логистического аутсорсинга составляют услуги по транспортировке и экспедированию грузов — 94% в 2011 году (рис.1.9).

По оценке РБК.research, в 2011 году совокупный объем российского рынка ТЛУ увеличился на 14,3% относительно 2010 года, достигнув 1810 млрд руб. (61,7 млрд долл.).

Рост доходов от грузоперевозок (включая перевалку грузов в портах и аэропортах) оценивается на уровне 13,1%.

По данным Transmap [52] рынок транспортных услуг РФ представлен 3994 транспортными компаниями в следующих секторах транспортных услуг:

• компании по предоставлению услуг автоперевозок — 2041;
• компании по предоставлению услуг железнодорожных перевозок — 1002;
• компании по предоставлению услуг морских перевозок — 797;
• компании по предоставлению авиаперевозок — 645;
• компании по предоставлению услуг транспортирования негабаритных грузов — 616;
• компании по предоставлению услуг экспедирования грузов — 1050;
• компании по предоставлению услуг складирования грузов — 313;
• компании по консалтингу логистических маршрутов — 404;
• компании по контролю и мониторингу движения грузов — 68.

Лидерами рынка логистических услуг по общему рейтингу [53] являются компании:

• DPD в России (Москва);
• Группа компаний «Совтрансавто» (Москва);
• Группа компаний «Совфрахт- Совмортранс» (Москва);
• ЗАО «Кинетика» (Екатеринбург) ;
• ЗАО «РЛС» (Москва) ;
• ЗАО фирма ЦВ «Протек» (Москва);
• Компании группы «ФМ Ложистик» (Московская область);
• Международная холдинговая компания ATL (Санкт-Петербург);
• Национальная Логистическая Компания (Московская область);
• ООО «Логистическая компания «Веста» (Москва).

С сегменте «транспортно-экспедиторские компании по обслуживанию международных транспортных коридоров» лидерами являются [53]:

1. Международная холдинговая компания ATL (Санкт-Петербург)

2. Группа компаний «Совфрахт-Совмортранс» (Москва)

3. Группа компаний «Совтрансавто» (Москва)

В сегменте «Транспортно-экспедиторские компании в логистических цепях» лидерами рынка являются [53]:

I группа 1. DPD в России (Москва) 2. ЗАО «РЛС» (Москва) 3. ОАО «Лорри» (Екатеринбург) 4. ООО «Логистическая компания «Веста» (Москва)	II группа 1. ООО «МТК «ЮниТранс» (Москва) 2. STS Logistics (Москва) 3. ОАО МАКСИЛОГ — Система Комплексной Логистики (Москва) 4. ООО «ТРАСКО» (Московская область)

На рис.1.10 — 1.11 представлены данные, характеризующие влияние мирового финансового кризиса 2008 года на снижение объемов продаж легковых автомобилей в России по данным агентства «Автостат» [29], а также результаты прогноза развития объемов и структуры рынка продаж новых автомобилей в России на 2011 — 2020 гг. [30].

Как показывают результаты проведенных прогнозов на графиках рис.1.10 -1.11, кризисный «провал» уровня продаж новых автомобилей в России в 2009 году относительно уровня 2008 года вероятно может быть преодолен по объемам продаж не ранее 2013 — 2014 гг.

При этом, одной из основных проблем снижения уровня продаж легковых автомобилей является неблагоприятная структура доходов населения России (см. табл.1.1), в соответствии с которой 64% населения не являются покупателями на рынке автомобилей, 32% являются покупателями на рынке автомобилей стоимостью не дороже 10 тыс. USD.

Рис.1.10. Прогноз развития объемов и структуры рынка продаж новых автомобилей в России на 2011 — 2020 гг. [29]

Таблица 1.1

Структура распределения доходов и покупательской способности населения России [40]

1.3 Финансово-экономический анализ деятельности ОАО «Совтрансавто-Москва»

1.3.1 Общий анализ финансовой устойчивости

Динамика показателей, характеризующих финансовое состояние ОАО «Совтрансавто-Москва» за 5 последних завершенных финансовых лет представлена в табл.1. 2.

Таблица 1.2

Показатели финансово-экономической деятельности ОАО «Совтрансавто-Москва» в 2006 — 2011 гг. [38]

Наименование показателя	2006г.	2007г.	2008г.	2009г.	2010г.	9 мес. 2011г.
Производительность труда, руб./чел. (Выручка) / (среднесписочная численность работников)	803 929,65	1 240 875,65	1 623 140,85	1 349 784,53	1 640 062,50	1 418 611,46
Отношение размера задолженности к собственному капиталу (Долгосрочные обязательства + краткосрочные обязательства) / Капитал и резервы	3,05	1,76	2,71	18,71	17,83	12,78
Отношение размера долгосрочной задолженности к сумме долгосрочной задолженности и собственного капитала Долгосрочные обязательства / (Капитал и резервы + Долгосрочные обязательства)	0,67	0,50	0,56	0,90	0,90	0,85
Степень покрытия долгов текущими доходами (прибылью) (Краткосрочные обязательства — денежные средства) / (выручка — себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг — коммерческие расходы — управленческие расходы + амортизационные отчисления)	0,86	0,82	3,04	-84,12	3,47	4,05
Уровень просроченной задолженности, % Просроченная задолженность / (Долгосрочные обязательства + Краткосрочные обязательства) x 100	0	0	0	0	0	0
Стоимость чистых активов предприятия, руб. (В соответствии с порядком, установленным Минфином России и/или федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг)	31 365 000	66 356 000	68 793 000	11 512 000	10 921 000	15 219 000

Для расчета приведенных показателей использовалась методика, рекомендованная Положением о раскрытии информации предприятиями эмиссионных ценных бумаг, утвержденным Приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 04 октября 2011г. № 11-46/пз-н.

Расчет чистых активов предприятия проведен в соответствии с совместным приказом Минфина РФ и ФКЦБ от 29 января 2003 года «Об утверждении порядка оценки стоимости чистых активов акционерных обществ» № 10н, 03-6/пз.

Анализ платежеспособности и финансового положения предприятия на основе экономического анализа динамики приведенных показателей:

1. Рост показателя производительности труда, отражающий рост объема выручки, приходящейся на одного работника, свидетельствует об эффективности использования эмитентом трудовых ресурсов.

2. Показатели отношения размера задолженности к собственному капиталу являются индикаторами финансовой зависимости предприятия от заемных средств. Чем меньше указанные показатели, тем меньше финансовый рычаг организации. Отношение суммы привлеченных средств, а также краткосрочных обязательств к капиталу и резервам, за период 2006-2009гг. свидетельствует об увеличении доли привлеченных эмитентом средств, а именно краткосрочных обязательств. В 2010 г. значение показателя снизилось, что является положительным фактором.

3. Показатели отношения размера долгосрочной задолженности к сумме долгосрочной задолженности и собственного капитала показывают, какая часть в источниках формирования внеоборотных активов на отчетную дату приходится на собственный капитал, а какая на долгосрочные заемные средства. Особо высокое значение этого показателя свидетельствует о сильной зависимости от привлеченного капитала, о необходимости выплачивать в перспективе значительные суммы денежных средств в виде процентов за пользование кредитами. В течение 2006-2008гг. и 2009-2010гг. данный показатель предприятия не имел больших колебаний.

4. Рост показателя степени покрытия долгов текущими доходами связан с увеличением размера краткосрочных обязательств предприятия, его коммерческих и управленческих расходов. Отрицательное значение коэффициента в 2009 году объясняется наличием по итогам года убытка.

5. Просроченной задолженности эмитент не имеет, что говорит о платежной дисциплине предприятия и его устойчивом финансовом положении.

6. Стоимость чистых активов предприятия отражает стоимость имущества, которая сформирована за счет собственных средств предприятия, характеризует ликвидность баланса, а также показывает степень защищенности интересов кредиторов. На протяжении анализируемого периода стоимость чистых активов предприятия имеет тенденцию к снижению.

В целом, основываясь на данных анализа динамики показателей финансово-экономической деятельности можно сделать вывод о том, что ОАО «Совтрансавто-Москва» в 2006 — 2011 гг. демонстрирует умеренную платежеспособность и умеренный уровень кредитного риска, финансовое положение можно считать устойчивым.

Таблица 1.

Размер и структура капитала ОАО «Совтрансавто-Москва» в 2006 — 2010 гг. [38]

Наименование показателя	Отчетный период
	2006 год	2007 год	2008 год	2009 год	2010г.
Размер уставного капитала предприятия, руб.	194 498	194 498	194 498	194 498	194 498
	Размер уставного капитала, приведенного в настоящем разделе, соответствует размеру уставного капитала, указанному в учредительных документах предприятия.
Общая стоимость акций предприятия, выкупленных эмитентом для последующей перепродажи (передачи), руб.	—	—	—	—	—
Размер резервного капитала предприятия, формируемого за счет отчислений из прибыли предприятия, руб.	9 725	9 725	9 725	9 725	9 725
Размер добавочного капитала предприятия, руб.	24 031 000	24 031 000	24 031 000	0	0
Размер нераспределенной чистой прибыли предприятия, руб.	7 129 000	42 123 000	44 558 000	11 308 000	10 716 000
Общая сумма капитала предприятия, руб.	31 364 223	66 358 223	68 793 223	11 512 193	10 920 193

Таблица 1.4

Размер и структура оборотных средств ОАО «Совтрансавто-Москва» в 2006 — 2010 гг. [38]

Оборотные средства , руб.	2006г.	2007г.	2008г.	2009г.	2010г.
Запасы,	6 494 000	21 315 000	47 603 000	39 281 000	31 208 000
в том числе: сырье, материалы и другие аналогичные ценности	1 684 000	2 475 000	2 984 000	4 383 000	4 813 000
готовая продукция и товары для перепродажи	—	—	20 201 000	15 044 000	8 688 000
расходы будущих периодов	4 810 000	18 840 000	24 418 000	19 853 000	17 706 000
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	3 911 000	4 303 000	1 784 000	588 000	836 000
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты),	46 633 000	58 051 000	107 466 000	86 323 000	106 853 000
в том числе: покупатели и заказчики	32 624 000	39 747 000	74 322 000	45 315 000	36 108 000
Краткосрочные финансовые вложения	13 983 000	9 511 000	42 968 000	35 475 000	2 500 000
Денежные средства	1 248 000	11 291 000	1 738 000	486 000	1 561 000
Прочие оборотные активы	10 000	5 348 000	—	1 623 000	1 469 000
Итого оборотные активы	72 279 000	109 819 000	201 559 000	163 776 000	144 427 000

Наименование группы объектов основных средств	Первоначальная (восстановительная) стоимость, тыс.руб.	Сумма начисленной амортизации, тыс.руб..
Здания и сооружения	59 267, 8	16 905, 4
Машины, оборудование	6 137,1	4 206,1
Транспортные средства	3 115,9	2 679, 6
Хозяйственный инвентарь	1 843,5	1 354 ,9
Незавершенные капитальные вложения	34 226,7

1.3.2 Анализ ликвидности, Динамика показателей, характеризующих ликвидность

Таблица 1.5

Ликвидность ОАО «Совтрансавто-Москва» , достаточность капитала и оборотных средств в 2006 — 2010 гг.[ 38]

Наименование показателя	2006г.	2007г.	2008г.	2009г.	2010г.
Чистый оборотный капитал, руб. (Оборотные активы — долгосрочная дебиторская задолженность — краткосрочные обязательства (не включая доходы будущих периодов )	41 812 000	59 726 000	102 861 000	52 878 000	46 359 000
Коэффициент текущей ликвидности (Оборотные активы — долгосрочная дебиторская задолженность / краткосрочные обязательства (не включая доходы будущих периодов))	2,37	2,19	2,04	1,48	1,47
Коэффициент быстрой ликвидности (Оборотные активы — запасы — НДС по приобретенным ценностям — долгосрочная дебиторская задолженность) / краткосрочные обязательства (не включая доходы будущих периодов)	2,03	1,68	1,54	1,12	1,15

Экономический анализ ликвидности и платежеспособности предприятия, достаточности собственного капитала предприятия для исполнения краткосрочных обязательств и покрытия текущих операционных расходов предприятия на основе экономического анализа динамики приведенных показателей:

Чистый оборотный капитал — величина оборотного капитала, свободного от краткосрочных (текущих) обязательств, т.е. доля оборотных средств компании, которая профинансирована из долгосрочных источников и которую не надо использовать для погашения текущего долга. Рост величины показателя означает повышение ликвидности компании и увеличение ее кредитоспособности.

Коэффициент текущей ликвидности показывает степень, в которой текущие активы покрывают текущие пассивы. Превышение текущих активов над краткосрочной финансовыми обязательствами обеспечивает резервный запас для погашения долгосрочной дебиторской задолженности и компенсации убытков, которые может понести предприятие при размещении и ликвидации всех оборотных активов, кроме наличности. Чем больше величина этого запаса, тем больше уверенность кредиторов, что долги будут погашены. Нормальный уровень коэффициента текущей ликвидности не ниже 2. На протяжении 2006, 2007, 2008 годов коэффициент текущей ликвидности предприятия соответствовал нормальному уровню. В 2009, 2010 годах коэффициент текущей ликвидности предприятия меньше нормативного значения, что свидетельствует о дефиците оборотных средств.

Коэффициент быстрой ликвидности помогает оценить, какую долю текущих краткосрочных обязательств сможет погасить предприятие, если его положение станет действительно критическим. Обычно значение данного показателя считается удовлетворительным, если составляет величину, большую 0,8-1. Значение показателя предприятия соответствует рекомендуемому.

Показатели ликвидности показывают степень платежеспособности компании по краткосрочным долгам. Смысл этих показателей состоит в сравнении величины текущих задолженностей предприятия и его оборотных средств, которые должны обеспечить погашение этих задолженностей. Приведенные показатели и динамика их изменения свидетельствуют об удовлетворительной ликвидности активов предприятия и платежеспособности компании по краткосрочным долгам.

Таблица 1.

Ликвидность ОАО «Совтрансавто-Москва», достаточность капитала и оборотных средств в 2011 — 2012 гг.[38]

Наименование показателя	2011, 9 мес.	2012, 9 мес.
Собственные оборотные средства, тыс.руб.	-47 073	-70 804
Индекс постоянного актива	4.43	7.84
Коэффициент текущей ликвидности	1.38	1
Коэффициент быстрой ликвидности	1.25	0.85
Коэффициент автономии собственных средств	0.06	0.05

1.3.3 Анализ признаков финансовой устойчивости

Как показывает анализ данных, Таблица 1.

Объем привлеченных (заемных средств) и источник обеспечения займов в ОАО «Совтрансавто-Москва» в 2006 -2011 гг. [ 38]

Наименование показателя	Отчетный период
	2006 год	2007 год	2008 год	2009 год	2010 год	9 мес. 2011г.
Общая сумма обязательств предприятия из предоставленного им обеспечения, руб.	132 824 000	65 000 000	190 000 000	296 201 000	221 000 000	108 210 392
Общая сумма обязательств третьих лиц, по которым эмитент предоставил обеспечение, руб.	132 824 000	65 000 000	190 000 000	296 201 000	221 000 000	108 210 392

1.4 Анализ производственно-хозяйственной деятельности ОАО «Совтрансавто-Москва»

1.4.1 Анализ структуры выручки и прибыли от реализации основных видов транспортных услуг

Динамика показателей, характеризующих результаты финансово-хозяйственной деятельности предприятия, в том числе её прибыльности и убыточность за 5 последних завершенных финансовых лет представлена в табл.1. 8.

Таблица 1.8

Результаты финансово — хозяйственной деятельности предприятия ОАО «Совтрансавто-Москва» в 2006 -2010 гг. [ 38]

Наименование показателя	2006 г.	2007 г.	2008 г.	2009 г.	2010г.
Выручка, руб. (Общая сумма выручки от продажи товаров, продукции, работ, услуг)	159 982 000	239 489 000	345 729 000	244 311 000	262 410 000
Валовая прибыль, руб. (Выручка — себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг (кроме коммерческих и управленческих расходов)	58 846 000	89 710 000	114 867 000	69 721 000	97 062 000
Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)), руб. (Чистая прибыль (убыток) отчетного периода)	17 077 000	34 994 000	3 923 000	-53 135 000	2 558 000
Норма чистой прибыли, % (Чистая прибыль / Выручка от продаж) х 100	10,67	14,61	1,13	— 21,75	0,97
Коэффициент оборачиваемости активов, раз (Выручка от продаж / Балансовая стоимость активов)	1,26	1,31	1,35	1,08	1,28
Рентабельность активов, % (Чистая прибыль/балансовая стоимость активов) х 100	13,45	19,08	1,54	— 23,42	1,24
Рентабельность собственного капитала, % (Чистая прибыль / капитал и резервы) х 100	54,45	52,74	5,70	— 461,52	23,42
Сумма непокрытого убытка на отчетную дату, руб. (Непокрытый убыток прошлых лет + непокрытый убыток отчетного года)	0	0	0	0	0
Соотношение непокрытого убытка на отчетную дату и балансовой стоимости активов, % (Сумма непокрытого убытка на отчетную дату / балансовая стоимость активов) х 100	0	0	0	0	0

Для расчета приведенных показателей использовалась методика, рекомендованная Положением о раскрытии информации предприятиями эмиссионных ценных бумаг, утвержденным Приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 04 октября 2011г. № 11-46/пз-н.

Экономический анализ прибыльности/убыточности предприятия исходя из динамики приведенных показателей:

Выручка предприятия на протяжении 2006-2008 гг. постоянно увеличивалась. В 2009г. наблюдается снижение объема выручки и валовой прибыли, что связано с уменьшением объема реализации услуг предприятия. В 2010г. объем выручки и валовой прибыли возросли, что является положительным фактором.

Чистая прибыль характеризует реальный прирост собственного капитала организации, т.е. по чистой прибыли можно судить, может ли предприятие приносить прибыль своим владельцам.