- 1. Организация производства
- 1.1 Организация производственного процесса
- 1.2 Выбор и обоснование режима работы проектируемого объекта
- 1.3 Расчет фонда времени работы оборудования в году
- 2. Расчет сметной стоимости проектируемого объекта
- 2.1 Расчет сметной стоимости зданий и сооружений
- 2.2 Расчет сметной стоимости оборудования
- 2.3 Составление сводной сметы капитальных вложений в проектируемый объект
- 3. Расчет численности персонала
- 3.1 Составление баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего
- 3.2 Расчет численности основных производственных рабочих
- 3.3 Расчет численности вспомогательных рабочих
- 3.4 Расчет численности служащих
- 4. Расчет производительности труда
- 5. Расчет фонда заработной платы
- 5.1 Расчет фонда заработной платы рабочих
- 5.2 Расчет фонда заработной платы служащих
- 5.3 Сводные показатели по труду и заработной плате
- 6.
Расчет проектной себестоимости продукции
- 6.1 Расчет годового расхода электроэнергии
- 6.2 Расчет общепроизводственных расходов
- 6.3 Расчет проектной себестоимости продукции
- 7. Технико-экономические показатели и определение экономической эффективности проектируемого производства
- 8. Расчет точки безубыточности
- Выводы
- Список используемых данных и литературы
|
Элементы времени |
Основное технологическое оборудование: реактор (для производства с непрерывным режимом работы) |
|
|
1 |
2 |
|
|
Календарный фонд времени Тк: |
||
|
в днях |
365 |
|
|
в часах |
8760 |
|
|
Нерабочие дни по режиму — всего |
5 |
|
|
в том числе: |
||
|
Праздничные, Дп |
— |
|
|
Выходные, Дв |
— |
|
|
Остановки на ремонт коммуникаций |
5 |
|
|
Количество дней работы в году по режиму, Др |
360 |
|
|
То же — в часах, Чр |
8640 |
|
|
Внутрисменные остановки (сокращенные часы рабочих смен в предпраздничные дни) |
— |
|
|
Номинальный (режимный) фонд Тн, час |
8640 |
|
|
Планируемые остановки оборудования в рабочие дни, час: |
||
|
на капитальный ремонт |
180 |
|
|
на текущий ремонт |
64 |
|
|
по технологическим причинам |
120 |
|
|
Итого |
364 |
|
|
Эффективный фонд времени работы Тэф, час |
8276 |
|
|
Коэффициент экстенсивного использования оборудования Кэ |
0,96 |
|
Выводы и примечания:
Календарный фонд времени (Т к ) равняется количеству дней в году.
Номинальный фонд времени (Т н ) рассчитывается путем вычитания из Тк праздничных и выходных дней, а также планируемых остановок оборудования. При непрерывном производстве выходные и праздники не учитываются.
Эффективный фонд времени работы (Т эф ) реактора в год составляет 8276 часов при непрерывном режиме и рассчитывается путем вычитания из Тн . внутрисменных остановок и планируемых простоев на ремонт.
подсластитель сахарин производственный сметная стоимость
Коэффициент экстенсивного использования оборудования (К э ) рассчитывается по следующей формуле:
К э = Тэф /Тн , (1)
и он равняется 0,96 — это высокое значение. Оно характеризует интенсивность использование оборудования. При интенсивном использовании оборудования важно следить за его состоянием, так как шансы поломок увеличиваются.
|
Наименование зданий и сооружений |
Тип строительных конструкций зданий и сооружений |
Строительный объем (м3) |
Укрупненная стоимость единицы общестроительных работ, млн. руб. |
Общая стоимость общестроительных работ, млн. руб. |
Санитарно-технические и прочие работы, млн. руб. |
Итого, млн. руб. |
Внеобъемные затраты, млн. руб. |
Полная сметная стоимость, млн. руб. |
Годовая сумма амортизационных отчислений |
||
|
Норма % |
Сумма, млн. руб. |
||||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
|
|
Здания: |
Железобетонные |
||||||||||
|
производственные и вспомогательные |
3443 |
9200 |
31,68 |
7,92 |
39,59 |
13,86 |
53,45 |
1, 20 |
0,64 |
||
|
служебно-бытовые |
Железобетонные |
1421 |
9200 |
13,07 |
2,35 |
15,43 |
5,40 |
20,83 |
1,80 |
0,37 |
|
|
Итого |
4864 |
— |
44,75 |
10,27 |
55,02 |
19,26 |
74,28 |
— |
1,02 |
||
|
Сооружения |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
||
|
Итого |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
||
|
Всего по зданиям и сооружениям |
4864 |
— |
44,75 |
10,27 |
55,02 |
19,26 |
74,28 |
— |
1,02 |
||
Выводы и примечания:
Санитарно-технические и прочие работы берутся в размере 25% от производственных зданий и 18% от служебно-бытовых.
Затраты на необходимые работы вне объема строительства принимаются как 35% от суммы строительства с учетом санитарно-технических работ.
Полная сметная стоимость составляет 74,28 миллиона рублей.
Ежегодно 1,02 миллиона рублей будет включаться в себестоимость продукции в качестве амортизации.
|
№ |
Наименование оборудования и его краткая характеристика |
Количество единиц оборудования |
Оптовая цена единицы оборудования, млн. руб. |
Сумма затрат на приобретение оборудования, млн. руб. |
Дополни- тельные затраты на доставку и монтаж |
Сметная стоимость, млн. руб. |
Годовая сумма амортизационных отчислений |
Примечание |
|||
|
в % |
в млн. руб. |
Норма, % |
Сумма, млн. руб. |
||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
|
|
I. |
Основное технологическое и подъемно-транспортное оборудование: |
||||||||||
|
Реактор |
6 |
0,5 |
3 |
20 |
0,600 |
3,600 |
15 |
0,540 |
Данные получены из задания |
||
|
Реактор с коническим днищем |
2 |
0,265 |
0,53 |
20 |
0,106 |
0,636 |
15 |
0,095 |
|||
|
Емкость |
8 |
0,31 |
2,48 |
20 |
0,496 |
2,976 |
15 |
0,446 |
|||
|
Расходная емкость |
6 |
0,032 |
0, 192 |
20 |
0,038 |
0,230 |
15 |
0,035 |
|||
|
Нутч-фильтр |
3 |
0,23 |
0,69 |
20 |
0,138 |
0,828 |
15 |
0,124 |
|||
|
Центрифуга |
2 |
0,24 |
0,48 |
20 |
0,096 |
0,576 |
15 |
0,086 |
|||
|
Итого |
— |
— |
7,372 |
— |
1,474 |
8,85 |
— |
1,33 |
|||
|
Неучтенно-технологическое и подъемно-транспортное оборудование |
— |
— |
— |
— |
— |
2,654 |
15 |
0,398 |
30% от сметной стоимости основного оборудования |
||
|
Итого технологическое и подъемно — транспортное оборудование |
— |
— |
— |
— |
— |
11,50 |
— |
1,75 |
|||
|
II. |
КИП и средства автоматизации |
— |
— |
— |
— |
— |
1,725 |
18 |
0,311 |
15% к сметной стоимости всего технологического и подъемно — транспортного оборудования |
|
|
III. |
Технологические внутрицеховые трубопроводы |
— |
— |
— |
— |
— |
1,150 |
14 |
0,161 |
10% То же |
|
|
IV. |
Инструменты, приспособления, производств. инвентарь |
— |
— |
— |
— |
— |
0,086 |
16 |
0,014 |
5% То же |
|
|
V. |
Силовое электрооборудование |
— |
— |
— |
— |
— |
0,181 |
13 |
0,024 |
4000 руб за кВт установленной Мощности (45,2 кВт) |
|
|
Всего капитальных затрат на оборудование |
— |
— |
— |
— |
— |
14,64 |
— |
2,23 |
|||
Выводы и примечания:
1. В столбце 11 «Примечание» приведены данные, необходимые для осуществления расчетов.
2. Капитальные затраты на приобретение и установку оборудования составят 14,64 миллиона рублей.
3. Годовая амортизация — 2,23 миллиона рублей.
|
Объекты |
Капитальные вложения (сметная стоимость) |
Удельные капитальные вложения, тыс. руб. /т |
Годовая сумма амортизационных отчислений, млн. руб. |
||
|
млн. руб. |
% |
||||
|
Объекты основного производственного назначения: |
|||||
|
а) здания и сооружения |
74,28 |
83,53 |
— |
1,02 |
|
|
б) оборудование |
14,64 |
16,47 |
— |
2,23 |
|
|
Итого |
88,92 |
100 |
165,67 |
3,25 |
|
Выводы и примечания:
Полная стоимость капитальных вложений в предприятие составляет 88,92 миллиона рублей.
Удельные капитальные вложения (К уд ) рассчитываются по формуле:
К уд = К/В, (2)
где К — общие капитальные вложения по смете,
В — годовой выпуск продукции (согласно заданию — 540 т/год);
Они составляют 165,67 тысяч рублей на тонну. Можно сказать, что для производства 1 тонны сахарина требуется крупные вложения капитала, но все же большую часть вложений составляет строительство зданий и сооружений, которые являются недвижимостью и имеют рыночную стоимость.
Ежегодно предприятие будет списывать на себестоимость 3,25 миллиона рублей в качестве амортизации.
|
Дни Смена |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
|
|
1 смена |
А |
А |
А |
А |
Б |
Б |
Б |
Б |
В |
В |
В |
В |
Г |
Г |
Г |
Г |
Д |
Д |
Д |
Д |
|
|
2 смена |
Г |
Д |
Д |
Д |
Д |
А |
А |
А |
А |
Б |
Б |
Б |
Б |
В |
В |
В |
В |
Г |
Г |
Г |
|
|
3 смена |
В |
В |
Г |
Г |
Г |
Г |
Д |
Д |
Д |
Д |
А |
А |
А |
А |
Б |
Б |
Б |
Б |
В |
В |
|
|
4 смена |
Б |
Б |
Б |
В |
В |
В |
В |
Г |
Г |
Г |
Г |
Д |
Д |
Д |
Д |
А |
А |
А |
А |
Б |
|
|
Выходные дни |
Д |
Г |
В |
Б |
А |
Д |
Г |
В |
Б |
А |
Д |
Г |
В |
Б |
А |
Д |
Г |
В |
Б |
А |
|
Выводы и примечания:
Буквами обозначены бригады. Для каждой бригады после 4-ех рабочих смен следует один выходной день.
Всего потребуется пять бригад.
Период сменооборота составит 20 дней.
Можно рассчитать коэффициент подмены выходного дня (К пвд ), который потребуется в дальнейших расчетах:
К пвд = (Дс — Двр ) /Двр , (3)
где Д с — количество дней сменооборота,
Д вр — количество рабочих дней за тот же период;
К сс = (20 — 16) /16 = 0,25
После составления графика сменности можно рассчитать рабочее время одного среднесписочного рабочего в год.
При непрерывном производстве предприятие не останавливается на праздники.
Отпуска для расчета принимаются как 28 календарных дней за вычетом приходящихся на время отпуска выходных (это 5-6 выходных дней).
Внутрисменные потери рабочего времени можно принимать по нормативу или по статистическим данным.
Ниже представлен расчет рабочего времени одного среднесписочного рабочего в год для непрерывного производства:
ФОРМА 7. Баланс рабочего времени одного среднесписочного рабочего
|
Элементы времени |
Производства с непрерывным режимом работы по (4 смены по 6 часов) |
|
|
Календарный фонд времени Т, дни |
365 |
|
|
Нерабочие дни — всего |
73 |
|
|
в том числе: праздничные дни |
— |
|
|
в том числе: выходные дни |
73 |
|
|
Номинальный фонд рабочего времени Вн |
||
|
в днях Вн. д. |
292 |
|
|
в часах Вн. ч. |
1752 |
|
|
Целодневные невыходы на работу Дц. н., дни: |
||
|
очередные и дополнительные отпуска |
22 |
|
|
отпуска учащимся |
2 |
|
|
декретные отпуска |
1 |
|
|
невыходы на работу по болезни |
9 |
|
|
Итого целодневных невыходов |
34 |
|
|
Эффективный фонд рабочего времени Вэф. дн, дни |
258 |
|
|
Максимальное количество рабочих часов Вм. ч. в год |
1558 |
|
|
Внутрисменные потери рабочего времени (сокращенные часы рабочих смен): |
||
|
в предпраздничные дни |
— |
|
|
кормящим матерям и подросткам |
10 |
|
|
Итого |
10 |
|
|
Эффективный фонд рабочего времени Вэф. ч. |
1548 |
|
|
Средняя продолжительность рабочей смены, ч |
5,96 |
|
Выводы и примечания:
Так как каждой бригаде за 20 дней сменооборота приходится 4 выходных дня, то: 4 выходных дня * (365 дней/20 дней) = 73 выходных дня в год.
За год допускается по плану до 34 дней невыхода на работу, в том числе по причине отпуска и болезни.
Эффективный фонд рабочего времени за год для одного рабочего составит 1548 часов, что соответствует 48 рабочим неделям в год по 32 часа.
Средняя продолжительность смены составит 5,96 часа, что свидетельствует о довольно ритмичном производственном процессе с минимумом остановок.
Можно рассчитать коэффициент списочного состава (К сп ), который потребуется в дальнейшем:
К сп = Внч /Вэфч , (4)
где В нч — номинальный фонд времени,
В эфч — эффективный фонд времени;
К сс = 1752/1550 = 1,13.
|
Наименование профессий и специальностей |
Тарифный разряд, условия труда |
Явочный состав рабочих в смену |
Количество смен в сутки |
Явочный состав рабочих в сутки, Ляв |
Подмена на выходные дни, Лпвд |
Штатный состав, Лшт |
Коэффициент списочного состава, Ксп |
Списочный состав, Лсп |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
|
|
Аппа-ратчик |
5, норма-льные |
2 |
4 |
8 |
2 |
10 |
1,13 |
11,3 |
|
Выводы и примечания:
В одну смену работают 2 аппаратчика, т.к. параллельно производятся две партии продукции.
Явочный состав рабочих в сутки (Л яв ) рассчитывается произведением Явочного состава в смену на количество смен в сутки.
Для расчета рабочих на подмену в выходные дни необходимо воспользоваться коэффициентом, полученным по формуле (3):
Л пвд = Ляв *Кпвд = 8*0,25 = 2 человека,
Соответственно, Штатный состав (Л шт ) получается за счет суммирования Ляв и Лпвд .
Списочный состав (Л сп ) рассчитывается с использованием коэффициента полученного по формуле (4):
Л сп = Лшт *Ксп = 10*1,13 = 11,3 человек.
Необходимо округлить численность до 11 человек и в дальнейших расчетах будет использоваться именно это значение. Этот 11-ый аппаратчик необходим для подмены заболевших или ушедших в отпуск сотрудников.
|
Наименование профессий и специальностей |
Тарифный разряд, условия труда |
Явочный состав рабочих в смену, Ляв |
Количество смен в сутки |
Явочный состав рабочих в сутки, Ляв |
Подмена на выходные дни, Лпвд |
Штатный состав, Лшт |
Коэффициент списочного состава, Ксп |
Списочный состав, Лсп |
|
|
Лаборант |
4, норма-льные |
1 |
4 |
4 |
1 |
5 |
1,13 |
5,65 |
|
|
Слесарь |
4, норма-льные |
1 |
4 |
4 |
1 |
5 |
1,13 |
5,65 |
|
|
Дежурный электрик |
4, норма-льные |
1 |
4 |
4 |
1 |
5 |
1,13 |
5,65 |
|
|
Кладовщик |
4, норма-льные |
1 |
4 |
4 |
1 |
5 |
1,13 |
5,65 |
|
|
Уборщик |
2, норма-льные |
1 |
4 |
4 |
1 |
5 |
1,13 |
5,65 |
|
Выводы и примечания:
В одну смену работают по 1 вспомогательному рабочему каждой профессии.
Л яв рассчитывается произведением Явочного состава в смену на количество смен в сутки.
Для расчета рабочих на подмену в выходные дни необходимо воспользоваться коэффициентом, полученным по формуле (3):
Л пвд = Ляв *Кпвд = 4*0,25 = 1 человек, соответственно Лшт получается за счет суммирования Ляв и Лпвд .
Л сп рассчитывается с использованием коэффициента полученного по формуле (4):
Л сп = Лшт *Ксп = 5*1,13 = 5,65 человек.
Для лаборантов, слесарей и электриков окургляется численность до 6 человек, а для кладовщиков и уборщиков — до 5. В дальнейшем будут использоваться эти значения.
|
Наименование должностей служащих |
Выполняемые функции |
Число штатных единиц в смену, чел. |
Кол-во смен |
Явочная численность в сутки, чел |
Подмена в выходные дни, чел |
Штатная численность, чел |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
|
Начальник цеха |
Руководитель |
1 |
1 |
1 |
— |
1 |
|
|
Заместитель начальника цеха |
Руководитель |
1 |
1 |
1 |
— |
1 |
|
|
Технолог |
Руководитель |
1 |
1 |
1 |
— |
1 |
|
|
Начальник смены |
Руководитель |
1 |
4 |
4 |
1 |
5 |
|
|
Мастер |
Руководитель |
1 |
4 |
4 |
1 |
5 |
|
|
Механик |
Руководитель |
1 |
1 |
1 |
— |
1 |
|
|
Эколог |
Специалист |
1 |
1 |
1 |
— |
1 |
|
|
Энергетик |
Специалист |
1 |
1 |
1 |
— |
1 |
|
|
Инженер-Химик |
Специалист |
1 |
1 |
1 |
— |
1 |
|
|
Главный лаборант |
Руководитель |
1 |
1 |
1 |
— |
1 |
|
|
Главный слесарь |
Руководитель |
1 |
1 |
1 |
— |
1 |
|
|
Главный электрик |
Руководитель |
1 |
1 |
1 |
— |
1 |
|
|
Инженер по КИП |
Специалист |
1 |
1 |
1 |
— |
1 |
|
Выводы и примечания:
Начальник смены и мастер работают по графику с основными рабочими, поэтому им предусмотрена сменность и подмена в выходные дни.
Остальные служащие приняты в единичном количестве.
|
Наименование профессии |
Разряд |
Форма и система оплаты труда |
Тарифный заработок одного рабочего за месяц по тарифу, руб. |
Доплаты за условия труда, руб. |
Доплаты за работу в вечернее и ночное время, руб. (0,4) |
Доплаты за переработку месячной нормы времени, руб. |
Тарифный заработок одного рабочего с учетом доплат за месяц, руб. |
Явочная численность рабочих в сутки, чел. |
Доплаты за работу в праздничные дни за год, тыс. руб. |
Списочная численность рабочих, чел. |
Годовой фонд оплаты труда всех рабочих, тыс. руб |
Премии |
Полный годовой фонд оплаты труда, тыс. руб. |
Среднегодовая з/п одного рабочего, тыс. руб |
||
|
% |
Руб. |
|||||||||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
|
|
1. Основные производственные рабочие: |
||||||||||||||||
|
Аппаратчик |
5 |
Повременно-премиальная |
14000,00 |
— |
1866,67 |
— |
15866,67 |
8 |
70,00 |
11 |
1593, 20 |
15 |
238,98 |
1832,18 |
166,56 |
|
|
2. Вспомогательные рабочие: |
||||||||||||||||
|
Лаборант |
4 |
Повременно-премиальная |
13000,00 |
— |
1733,33 |
— |
14733,33 |
4 |
32,50 |
6 |
739,70 |
15 |
110,96 |
850,65 |
141,78 |
|
|
Слесарь |
4 |
13000,00 |
— |
1733,33 |
— |
14733,33 |
4 |
32,50 |
6 |
739,70 |
15 |
110,96 |
850,65 |
141,78 |
||
|
Кладовщик |
4 |
13000,00 |
— |
1733,33 |
— |
14733,33 |
4 |
32,50 |
5 |
739,70 |
15 |
110,96 |
850,65 |
170,13 |
||
|
Уборщик |
2 |
11000,00 |
— |
1466,67 |
— |
12466,67 |
4 |
27,50 |
5 |
625,90 |
15 |
93,89 |
719,79 |
143,96 |
||
|
3. Дежурный и ремонтный персонал: |
||||||||||||||||
ФОРМА 10. Продолжение Расчет фонда заработной платы основных и вспомогательных рабочих
|
Наименование профессии |
Разряд |
Форма и система оплаты труда |
Тарифный заработок одного рабочего за месяц по тарифу, руб. |
Доплаты за условия труда, руб. |
Доплаты за работу в вечернее и ночное время, руб. |
Доплаты за переработку месячной нормы времени, руб. |
Тарифный заработок одного рабочего с учетом доплат за месяц, руб. |
Явочная численность рабочих в сутки, чел. |
Доплаты за работу в праздничные дни за год, тыс. руб. |
Списочная численность рабочих, чел. |
Годовой фонд оплаты труда всех рабочих, тыс. руб |
Премии |
Полный годовой фонд оплаты труда, тыс. руб. |
Среднегодовая з/п одного рабочего, тыс. руб |
||
|
% |
Руб. |
|||||||||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
|
|
Дежурный электрик |
4 |
Повременно-премиальная |
13000,00 |
— |
1733,33 |
— |
14733,33 |
4 |
32,50 |
6 |
739,70 |
15 |
110,96 |
850,65 |
212,66 |
|
|
Итого по вспомогательным рабочим |
71400,00 |
20 |
157,50 |
28 |
3584,70 |
15 |
537,71 |
4122,41 |
147,23 |
|||||||
|
ИТОГО |
87266,67 |
28 |
227,50 |
39 |
5177,90 |
— |
776,69 |
5954,59 |
152,68 |
|||||||
Выводы и примечания:
Доплаты за условия труда устанавливаются в процентном отношении от тарифа за месяц, при их отклонении от нормальных условий.
Доплаты за переработку так же устанавливаются в процентном отношении от тарифа.
Доплаты за работу в вечернее и ночной время устанавливаются в процентном отношении к тарифу, но уже с учетом доплаты за условия труда (за работу с 22.00 до 6.00 часов).
Для непрерывных производств доплата рассчитывается по формуле:
З веч. ноч = (Зт +Дут ) *1/3*0,4, (6)
где З т — тарифный заработок,
З ут — доплата за условия труда,
1/3 — время, приходящееся на вечерние (ночные) смены,
0,4 — коэффициент доплаты.
Доплата за работу в праздничные дни рассчитывается по явочной численности рабочих в сутки по формуле:
З пр = ( (Зт + Зут ) /22,4) *14*Ляв , (7)
где З пр — доплата,
22,4 — среднее количество рабочих дней в месяц
14 — число официальных праздничных дней.
Для списочной численности рабочих взяты округленные значения из Форм 8 и 8.1.
Полный годовой фонд оплаты труда составит 5,95 миллионов рублей.
Среднегодовая заработная плата по всем рабочим составит 152,68 тысячи рублей.
|
№ |
Должность |
Выполняемые функции |
Оклад, руб. |
Вредность, руб. |
Штатная численность, чел. |
Годовой фонд з/п по окладам, тыс. руб. |
Доплата за работу в праздн дни, тыс. руб. |
Премии из фонда з/п, тыс. руб. |
Полный годовой фонд з/п, тыс. руб. |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
|
|
1 |
Начальник цеха |
руководитель |
25000,00 |
— |
1 |
300,00 |
— |
45,00 |
345,00 |
|
|
2 |
Заместитель начальника цеха |
руководитель |
23000,00 |
— |
1 |
276,00 |
— |
41,40 |
317,40 |
|
|
3 |
Технолог |
руководитель |
22000,00 |
— |
1 |
264,00 |
— |
39,60 |
303,60 |
|
|
4 |
Начальник смены |
руководитель |
20000,00 |
— |
5 |
1200,00 |
62,50 |
189,38 |
1451,88 |
|
|
5 |
Мастер |
руководитель |
20000,00 |
— |
5 |
1200,00 |
62,50 |
189,38 |
1451,88 |
|
|
6 |
Механик |
руководитель |
20000,00 |
— |
1 |
240,00 |
— |
36,00 |
276,00 |
|
|
7 |
Эколог |
Специалист |
20000,00 |
— |
1 |
240,00 |
— |
36,00 |
276,00 |
|
|
8 |
Энергетик |
Специалист |
19000,00 |
— |
1 |
228,00 |
— |
34, 20 |
262, 20 |
|
|
9 |
Инженер- Химик |
Специалист |
19000,00 |
— |
1 |
228,00 |
— |
34, 20 |
262, 20 |
|
|
10 |
Главный лаборант |
руководитель |
18000,00 |
— |
1 |
216,00 |
— |
32,40 |
248,40 |
|
|
11 |
Главный слесарь |
руководитель |
18000,00 |
— |
1 |
216,00 |
— |
32,40 |
248,40 |
|
|
12 |
Главный электрик |
руководитель |
20000,00 |
— |
1 |
240,00 |
— |
36,00 |
276,00 |
|
|
13 |
Инженер по КИП |
Специалист |
18000,00 |
— |
1 |
216,00 |
— |
32,40 |
248,40 |
|
|
Итого з/п служащих |
21 |
5064,00 |
125,00 |
778,35 |
5967,35 |
|||||
Выводы и примечания:
Доплаты за вредность отсутствуют.
Доплаты за работу в праздничные дни рассчитываются только для сотрудников, работающих по графику сменности по формуле (7).
Полный годовой фонд заработной платы служащих составляет 5,97 миллионов рублей.
|
Категория работников |
Списочная численность |
Производительность труда, т/чел. |
Полный годовой фонд заработной платы, тыс. руб. |
Среднегодовая заработная плата, тыс. руб. |
||
|
Чел. |
% |
|||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
|
1. Рабочие — всего |
39 |
65 |
13,85 |
5954,57 |
152,68 |
|
|
в том числе: |
||||||
|
основные |
11 |
18,33 |
49,09 |
1832,18 |
166,56 |
|
|
вспомогательные |
28 |
46,67 |
— |
4122,41 |
147,23 |
|
|
2. Служащие |
21 |
35 |
— |
5967,35 |
284,16 |
|
|
Итого |
60 |
100 |
9,00 |
11921,94 |
198,70 |
|
Выводы и примечания:
Общая численность персонала на предприятии составляет 60 человек.
Доля основных рабочих в общей численности персонала составляет 18,33%. Можно полагать, что лишь небольшая часть персонала непосредственно влияет на выпуск продукции. Возможно, автоматизация некоторых функций служащих и вспомогательных рабочих позволит сэкономить на фонде оплаты труда и сбалансировать расходы.
Данные о производительности труда рассчитаны по формуле (5) из Раздела 4.
Общий фонд оплаты труда составляет 11,92 миллиона рублей, а средняя зарплата за год по предприятию 198,70 тысяч рублей.
|
Наименование силового и технологического эл/оборудования |
Номинальная паспортная мощность единицы эл/оборудования, кВт |
Кол-во единиц эле/оборудования, шт. |
Номинальная мощность всего установленного эл/оборудования, кВт |
Коэфф. спроса |
Коэфф. увеличения заявленной мощности за счет потерь энергии в сетях |
Заявленная мощность эл/оборудования, кВт |
Эффективный годовой фонд времени работы эл/оборудования в году, час |
Годовой расход электроэнергии, кВт. ч |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
|
|
Э/д к реактору |
15 |
1 |
15 |
0,7 |
1,1 |
11,55 |
8276,00 |
95587,80 |
|
|
Э/д к реактору |
10 |
4 |
40 |
0,7 |
1,1 |
30,80 |
8276,00 |
254900,80 |
|
|
Насос |
8 |
1 |
8 |
0,7 |
1,1 |
6,16 |
8276,00 |
50980,16 |
|
|
Насос |
5,5 |
1 |
5,5 |
0,7 |
1,1 |
4,24 |
8276,00 |
35048,86 |
|
|
Э/д к центрифуге |
6,7 |
2 |
13,4 |
0,7 |
1,1 |
10,32 |
8276,00 |
85391,77 |
|
|
Итого |
— |
— |
81,9 |
— |
— |
63,06 |
— |
521909,39 |
|
|
Неучтенное силовое электрооборудование |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
|
|
Итого силовое электрооборудование |
81,9 |
63,06 |
521909,39 |
||||||
Выводы и примечания:
Номинальная мощность берется из технической документации.
Коэффициент спроса представляет собой совокупность энергозатрат при одновременной загрузке оборудования и использовании части его максимальной мощности. Принимается в размере 0,7.
Коэффициент увеличения заявленной мощности за счет потерь энергии в сетях представляет собой неучтенное энергопотребление оборудования и потери в кабельных сетях. Принимается в размере 1,1.
Годовой расход э/э рассчитывается произведением заявленной мощности на Т эф из Формы №1. Итоговое значение составляет 521909,39 килоВатт/час.
|
Наименование статей расходов |
Примечание |
Сумма, млн. руб. |
|
|
1 |
2 |
3 |
|
|
Содержание цехового персонала: |
из формы 12 |
||
|
основная и доп. заработная плата служащих |
5,95 |
||
|
основная и доп. заработная плата вспомогательных рабочих |
4,12 |
||
|
Итого |
10,08 |
||
|
Отчисления на социальные нужды |
30% от суммы зарплаты по ст.1 |
3,02 |
|
|
Содержание зданий и сооружений |
3% от сметной стоимости зданий |
2,23 |
|
|
Содержание оборудования |
2,5% от сметной стоимости оборудования. |
0,37 |
|
|
Текущий ремонт зданий и сооружений |
4% от сметной стоимости зданий |
2,97 |
|
|
Текущий ремонт оборудования |
13% от сметной стоимости оборудования. |
1,90 |
|
|
Амортизация зданий и сооружений |
из формы 4 |
1,02 |
|
|
Амортизация оборудования |
из формы 4 |
2,23 |
|
|
Расходы по охране труда |
10% ФЗП всего персонала |
1, 19 |
|
|
Итого |
25,01 |
||
|
Прочие общепроизводственные расходы |
20% от суммы расходов по предыдущим статьям |
5,00 |
|
|
Всего |
30,01 |
||
Выводы и примечания:
В столбце 2 «Примечания» указаны источники данных.
Общепроизводственные расходы составляют 30,01 миллиона рублей.
|
Наименование |
Синтетический подсластитель «Сахарин» |
|||||||
|
Проектируемый годовой выпуск |
540 |
|||||||
|
Калькуляционная единица |
тонна |
|||||||
|
№ |
Наименование статей затрат |
Единица измерения |
Планово — заготовительная цена единицы, руб. |
Затраты на годовой выпуск продукции |
Затраты на калькуляционную единицу |
|||
|
Кол-во |
Сумма, тыс. руб. |
Кол-во |
Сумма, тыс. руб. |
|||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
|
1 |
Сырье и материалы: |
|||||||
|
Ортотолуолсульфохлорид |
кг |
32,5 |
732839,40 |
23817,28 |
1357,11 |
44,11 |
||
|
Аммиачная вода |
кг |
15,5 |
849241,80 |
13163,25 |
1572,67 |
24,38 |
||
|
Едкий натрий |
кг |
46 |
520446,60 |
23940,54 |
963,79 |
44,33 |
||
|
Кислота соляная |
кг |
20,9 |
1533870,00 |
32057,88 |
2840,50 |
59,37 |
||
|
Перманганат калия |
кг |
198 |
1146960,00 |
227098,08 |
2124,00 |
420,55 |
||
|
Сульфит натрия |
кг |
19 |
44658,00 |
848,50 |
82,70 |
1,57 |
||
|
Углекислый натрий |
кг |
29 |
45106, 20 |
1308,08 |
83,53 |
2,42 |
||
|
2 |
Вспомогательные материалы |
|||||||
|
Бочки п/э |
шт |
120 |
16362,00 |
1963,44 |
30,30 |
3,64 |
||
|
Мешки п/э |
шт |
8 |
18036,00 |
144,29 |
33,40 |
0,27 |
||
|
Сукно |
м |
92 |
108,00 |
9,94 |
0, 20 |
0,02 |
||
|
Фильтровальная ткань |
м |
58 |
7452,00 |
432,22 |
13,80 |
0,80 |
||
|
3 |
Топливо и энергия на технологические цели: |
|||||||
|
Пар |
Гкал |
1450 |
1296,00 |
1879, 20 |
2,40 |
3,48 |
||
|
Сжатый воздух |
м 3 |
1,41 |
648,00 |
0,91 |
1, 20 |
0,00 |
||
|
Вода |
м 3 |
22,76 |
62640,00 |
1425,69 |
116,00 |
2,64 |
||
|
Электроэнергия |
кВт*ч |
3 |
521909,39 |
1565,73 |
966,50 |
2,90 |
||
|
Содержание энергохозяйства |
Тыс. Руб. |
— |
1,1% |
156,57 |
1,1% |
0,29 |
||
|
Итого |
5501573,39 |
329811,60 |
10188,10 |
610,76 |
||||
ФОРМА 13. Продолжение Проектная калькуляция себестоимости продукции
|
№ |
Наименование статей затрат |
Единица измерения |
Планово — заготовительная цена единицы, руб. |
Затраты на годовой выпуск продукции |
Затраты на калькуляционную единицу |
|||
|
Кол-во |
Сумма, тыс. руб. |
Кол-во |
Сумма, тыс. руб. |
|||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
|
4 |
Заработная плата основных производственных рабочих |
Тыс. Руб. |
1832,18 |
3,39 |
||||
|
Отчисления на социальные нужды |
Тыс. Руб. |
549,65 |
1,02 |
|||||
|
5 |
Общепроизводственные расходы |
Тыс. Руб. |
30013,31 |
55,58 |
||||
|
Итого цеховая себестоимость в том числе: |
Тыс. Руб. |
362206,75 |
670,75 |
|||||
|
Расходы на передел |
Тыс. Руб. |
37266,68 |
69,01 |
|||||
|
6 |
Общехозяйственные расходы |
Тыс. Руб. |
8571,34 |
15,87 |
||||
|
Итого производственная себестоимость |
Тыс. Руб. |
370778,08 |
686,63 |
|||||
|
7 |
Коммерческие расходы |
Тыс. Руб. |
29662,25 |
54,93 |
||||
|
Полная себестоимость продукции |
Тыс. Руб. |
400440,33 |
741,56 |
|||||
|
Оптовая цена предприятия |
Тыс. Руб. |
480528,39 |
889,87 |
|||||
Выводы и примечания:
Расходами по переделу называют затраты цеха по переработке сырья и основных материалов в готовую продукцию. Они определяются как сумма затрат по статьям «Топливо и энергия», «Заработная плата», «Отчисления на социальные нужды» и «Общепроизводственные расходы.
Общехозяйственные расходы принимаются к расчету как 23% от расходов не передел.
Коммерческие расходы принимаются к расчету как 8 % от производственной себестоимости.
Затраты на единицу продукции получаются путем деления себестоимости на годовой выпуск.
Норма рентабельности составляет 20%.
Оптовая цена рассчитывается по формуле:
Ц пр = С* (1 +Рп /100%), (8)
где Ц пр — оптовая цена предприятия,
С — себестоимость,
Р п — норма рентабельности в процентах.
Себестоимость одной тонны сахарина составляет 741,56 тысячи рублей, а оптовая цена — 889,87 тысячи рублей. Предприятие может отдельно устанавливать цены на меньшие партии (на 1 кг, 5кг и т.д.).
|
№ |
Наименование показателей |
Значение показателей |
|
|
1 |
2 |
3 |
|
|
1 |
Годовой выпуск продукции: |
||
|
а) в натуральном выражении, т |
540 |
||
|
б) в оптовых ценах, млн. руб. |
480,53 |
||
|
в) по себестоимости, млн. руб. |
400,44 |
||
|
2 |
Эффективный фонд времени работы единицы ведущего оборудования, ч/год |
8276 |
|
|
3 |
Капитальные затраты на основные фонды, млн. руб. — всего в том числе: |
88,92 |
|
|
здания и сооружения |
74,28 |
||
|
оборудование |
14,64 |
||
|
4 |
Нормируемые оборотные средства, тыс. руб. |
38,11 |
|
|
5 |
Удельные капиталовложения, руб. /т |
164,67 |
|
ФОРМА 16. Продолжение Сводная таблица основных экономических показателей
|
№ |
Наименование показателей |
Значение показателей |
|
|
1 |
2 |
3 |
|
|
6 |
Численность персонала, чел. — всего в том числе: |
60 |
|
|
а) рабочих |
39 |
||
|
из них — основных |
11 |
||
|
б) служащих |
21 |
||
|
7 |
Производительность труда: |
||
|
а) выработка на одного работающего, т/год |
9,00 |
||
|
б) выработка на одного рабочего, т/год |
13,85 |
||
|
8 |
Средняя годовая заработная плата: |
||
|
а) одного работающего, тыс. руб. |
198,70 |
||
|
б) одного основного рабочего, тыс. руб. |
166,56 |
||
|
9 |
Полная себестоимость единицы продукции, руб. |
741,56 |
|
|
10 |
Оптовая цена единицы продукции, руб. |
889,87 |
|
|
11 |
Прибыль (годовая) от реализации, млн. руб. |
80,09 |
|
|
12 |
Чистая прибыль, млн. руб. |
64,07 |
|
|
13 |
Рентабельность: |
||
|
а) производственных фондов по прибыли от реализации, % |
63,05 |
||
|
б) продукции, % |
20 |
||
|
14 |
Срок окупаемости капиталовложений, годы |
1,98 |
|
|
15 |
Фондоотдача, руб. /руб. |
5,40 |
|
Выводы и примечания:
Нормируемые оборотные средства рассчитываются по формуле
О н = (Фос *А) /Б, (9)
где Ф ос — основные производственные фонды, руб, А — доля основных фондов в общей сумме производственных фондов, %, Б — доля нормируемых фондов в общей сумме производственных фондов оборотных средств, %.
Причем, А и Б для химического производства можно принять как соотношение 30% к 70%:
О н = (88,92*30%) /70%=38,11 миллионов рублей
Годовая прибыль рассчитывается как разность между доходом и полной себестоимостью всего объема производства.
Чистая прибыль рассчитывается как разность между годовой прибылью и налогом на прибыль, составляющим 20%.
Рентабельность производственных фондов рассчитывается по формуле:
Р ф = (П/ (Фос +Он )) *100%, (10)
где Р ф — рентабельность производственных фондов, П — прибыль от реализации.
Также этот показатель можно рассчитать от чистой прибыли. Тогда он будет равен:
Р ф = (64,07/ (88,92+38,11)) *100%=50,44%
Рентабельность продукции рассчитывается как отношение прибыли от реализации к себестоимости в процентном выражении.
Срок окупаемости рассчитывается как отношение Ф ос + Он к чистой прибыли.
Фондоотдача рассчитывается как отношение выручки от реализации Q*Ц ед к основным производственным фонда Фос .
|
Q |
УПР |
