Анализ и проблемы развития ипотечного кредитования (на примере ПАО Сбербанк)

метки: Таблица, Ипотечный, Ипотека, Кредит, Кредитный, Ресурс, Рисунок, Доступ

, три раздела, заключение, список используемой литературы и приложения.

В первом разделе дано определение понятий «ипотека», «ипотечное кредитование», рассмотрена история возникновения и развития ипотеки на разных этапах, выделены существующие виды ипотек и особенности программ ипотечного кредитования в России, рассмотрены действующие методики оценки ипотечного продукта и предложен своя универсальная методика, проанализированы нормативно-правовые источники, регулирующие ипотеку в России, и проблемы, стоящие перед данным видом кредитования.

Во втором разделе дана краткая характеристика и проведен структурный анализ финансовых показателей ПАО Сбербанк за период 20162018 гг., сделана оценка соблюдения ПАО Сбербанк установленных Центральным Банком России нормативов банковской деятельности. Подробно проанализировано развитие ипотечного кредитования на примере ПАО Сбербанк и проведена сравнительная оценка ипотечного продукта данной кредитной организации с продуктами других популярных банков.

В третьем разделе рассмотрен современный опыт развития ипотечного кредитования зарубежных стран и на основе полученной информации предложен путь совершенствования ипотеки для ПАО Сбербанк.

В заключении приведены краткие выводы о выполненной работе.

1 Теоретические аспекты и проблемы ипотечного кредитования

1.1 Экономическое содержание ипотечного кредитования

В настоящее время очевидна ситуация повышения необходимости в приобретении собственного жилья. К тому же на рынке недвижимого имущества появился большой спектр выбора объектов недвижимости по доступной цене. В результате совокупного влияния этих факторов возникает стимул к улучшению жилищных условий, которое зачастую осложняется отсутствием или нехваткой материальных средств. Решением данной проблемы является ипотечное кредитование, которое в настоящее время имеет очень высокий спрос у потребителей.

Сущность ипотечного кредитования трактуется следующим образом: согласно статье 1 ФЗ № 102-ФЗ от 16.07.1998 г. (в ред. от 31.12.2017 г.) «по договору о залоге недвижимого имущества (договору об ипотеке) одна сторона — залогодержатель, являющийся кредитором по обязательству, обеспеченному ипотекой, имеет право получить удовлетворение своих денежных требований к должнику по этому обязательству из стоимости заложенного недвижимого имущества другой стороны — залогодателя преимущественно перед другими кредиторами залогодателя, за изъятиями, установленными федеральным законом» [60, с. 2].

Ипотечное кредитование Сбербанком РФ

... дипломной работы стал Сбербанк РФ (Отделение СБ РФ №7, г. Гусиноозерск). Рассмотрены виды и условия ипотечных программ, предоставляемых банком, а также определены перспективные направления системы ипотечного кредитования ... ипотечного кредитования. Ипотека (греч. hypotheke - залог, заклад) - сдача в залог земли и другого недвижимого имущества с целью получения денежной ссуды - ипотечного кредита ...

В современном мире существует множество различных точек зрения на определение содержания категорий «ипотека» и «ипотечное кредитование». Существующие определения этих категорий представлены в таблице А (Приложение А).

Анализ интерпретаций приведенных в таблице 1 категорий позволяет под ипотекой понимать залог недвижимого имущества, который осуществляется без передачи этого имущества во владение залоговому кредитору.

Понятие «ипотека» часто используется в двух значениях:

1. Ипотека как правоотношение представляет собой залог недвижимого имущества с целью получения ипотечного кредита (как правило, в банке).

В данном случае имущество остается у должника. Для залога государственная регистрация является обязательной. Если заемщик не может больше платить кредит, тогда кредитор предъявляет свои требования, и они подлежат удовлетворению за счет продажи имущества. При этом такой кредитор имеет преимущество перед другими кредитора. Кредитор может также удовлетворить свои требования, забрав заложенное имущество должника себе в собственность.

2. Ипотека как ценная бумага подразумевает «закладную» — долговой инструмент, удостоверяющий права залогодержателя на недвижимое имущество. Закладная обычно свободно обращается на рынке.

Понятие ипотеки широко интерпретируется и как получение кредита под залог недвижимости, и как получение кредита для покупки недвижимости. Термин «ипотека» («чистая ипотека») следует рассматривать как способ обеспечения обязательств, когда предметом залога служит недвижимое имущество. Если кредит выдается на приобретение жилья, используется термин «ипотечное (жилищное) кредитование». Для некоторых случаев употребим термин «смешанная ипотека», когда заемщик берет кредит в банке под залог уже имеющегося жилья для приобретения нового. Следовательно, жилищное кредитование и смешанная ипотека — это формы кредитования с той лишь разницей, что в первом случае в качестве обеспечения по такому ипотечному кредиту может выступать как залог, так и поручительство, а во втором случае — только залог недвижимости.

Исторические аспекты развития ипотечного кредитования характеризуются следующим. Впервые слово «ипотека» упоминается в Греции конца VII — начала VIII вв. до н.э., позже, в I в. н.э. были созданы ипотечные учреждения, которые выдавали кредиты под залог имущества частным лицам. Но с завершением эпохи античности ипотека прекратила свое развитие и вновь возродилась только в средневековых Германии и Франции. Ипотека была внесена в государственное законодательство и попала под жесткий государственный контроль. В XIX в. ипотека обрела функции, свойственные современному кредитованию. Ипотечные бумаги широко использовались для финансирования строительства в Англии, Франции и Голландии. В США ипотечные кредиты заинтересовали правительство в период Великой депрессии в качестве мало рискованных инвестиций.

Рождение российской ипотеки состоялось несколько веков назад. За это время ипотека претерпела значительные изменения: каждая историческая эпоха оставила на отечественной системе кредитования свой след. Процесс развития ипотечного кредитования в России представлен в таблице Б (Приложение Б).

Условной точкой отсчета российской ипотеки можно считать 1754 г. появились первые государственные кредитные учреждения — дворянские банки. Во второй половине XIX в. порядок оформления залога определялся в Положении о нотариальной части. Конец XIX в. стал для ипотеки золотым веком. На рубеже XIX и XX вв. рост ипотечных операций продолжается, и ипотека как вид займа приобретает массовый характер. Но наибольшего расцвета ипотека достигла к 1914 г. В начале 1915 г. число выданных ссуд возросло почти до 508 тыс., их сумма — до 3,322 млрд.руб. Развитие ипотеки прервала Октябрьская революция – частная собственность оказалась под запретом. К концу 1918 г. ипотечного кредитования уже не существовало. Возродилась ипотека только в начале 1990-х гг. Впервые в постсоветское время понятие «ипотека» было введено в 1992 г. Законом Российской Федерации «О залоге», который закрепил возможность ипотеки как способа обеспечения обязательств. С 2005 г. ипотечный рынок в России вошел в стадию активного роста: за год было выдано кредитов на 30 млрд. рублей. «Идеей ипотечного кредитования «заболели» более 200 банков, большинство разработали собственные программы, а портфели ипотечных кредитов наполнились на сумму более чем 1,5 млрд. рублей» [23, с. 26].

Типовая процедура ипотечного кредитования

... обеспечения, чем по другим видам кредитов. Особенности недвижимого имущества как предмета залога повышают надежность обеспечения, но предъявляют ряд требований к оформлению договора. Ипотечное жилищное кредитование является одним из самых проверенных ...

2008 г. можно назвать самым провальным за всю историю существования жилищного кредитования в России. Под влиянием кризиса количество банков, работающих с ипотекой, сократилось с 600 (из 1125 кредитных организаций, зарегистрированных в Центральном Банке РФ) до 30. В результате непогашенных займов банки стали ужесточать требования к заемщикам: повысили процентные ставки, практически свернули программы кредитования без первоначального взноса и ужесточили требования по страхованию залога. Однако к 2011 г. ипотека подошла к очередному этапу своего развития. «Уровень продаж ипотеки по итогам 2011 г. превзошел рекордные показатели выдачи 2008 года, а кредитная ставка показала исторические минимумы. В 2011 г. большинство банков значительно расширили свои предложения, что стимулировало реализацию отложенного спроса и повышение доступности жилья для большого числа клиентов» [19, с. 1]. Этап развития продолжается и в 2019 г. – активный рост, уверенное снижение процентных ставок, реализация различных ипотечных программ с поддержкой государства.

Классификация видов ипотечных кредитов по различным признакам представлена в таблице В (Приложение В).

Ипотечные кредиты также могут быть: обычными и комбинированными (выдаваемыми несколькими кредиторами), субсидируемыми, выдаваемыми на общих условиях.

Ипотека на покупку квартиры на вторичном рынке недвижимости является самым распространенным во всем мире видом жилищного кредитования. По сравнению с другими категориями банковских продуктов этот вид ипотеки является низкорискованным, так как приобретаемая квартира является залогом, и в случае систематических просрочек платежей заемщиком банк может потребовать ее продажу для возмещения займа. Популярность этот тип кредитования получил благодаря оптимальным условиям и низкой процентной ставке. Оформляется сделка с банком в течение одной-двух недель. Основные требования к квартире вторичного рынка при оформлении ипотеки представлены на рисунке 1.

Квартира не должна располагаться в доме, подлежащем сносу, или требующего

Статистика рынка жилья и жилищных условий населения

... рынка жилья и жилищных условий населения. Можно выделить следующие задачи данной курсовой работы: 1) Характеристика рынка жилья и жилищных условий населения (характеристика жилого фонда, оценка обеспеченности жильем и жилищных условий населения, статистическое изучение жилищно-коммунальных услуг); 2) Статистическое изучение жилищных условий России; 3) ...

ремонта и перестройки

Квартира должна быть жилой, т.е. находится в обычном доме, а не относится к

гостиничному или коммунальному комплексу

Желательно, чтобы квартира была в хорошем состоянии, т.к. ипотека выдается на срок до 30 лет, и банк должен быть уверен в возможной продаже жилья в случае

невыплаты долга

Квартира должна иметь стандартную планировку, банки редко одобряют ипотеку на хрущевки, на приобретение квартиры, находящейся на цокольном или первом этажах

Рисунок 1 — Основные требования к квартире вторичного рынка

Заёмщик тоже обязан соответствовать определенным условиям. Он должен быть платежеспособным гражданином РФ как минимум с годовым опытом работы, желательно не обремененным другими кредитами.

У ипотеки на покупку строящегося жилья также есть свои особенности, которые указаны на рисунке 2.

Данный вид ипотеки Компания-застройщик Банки выдают ипотеку под позволяет купить для разрешения на повышенный процент, так как квартиру, пока она перевод ей денег есть риск не получить деньги находится на стадии должна иметь вовремя, и что стройка не

строительства аккредитацию завершится или завершится

позже

Переплата Пониженная цена на В основном нет составляет сумму в квартиру, так как здание необходимости страховать 1,5 раза больше, чем ещё не введено в потерю титула, так как при классическом эксплуатацию, цены на клиент покупает новую

кредитовании такие квартиры на 20-30% квартиру, и он первый

ниже собственник

Рисунок 2 — Особенности ипотеки на покупку строящегося жилья

В последние годы набирает большую популярность третий вид ипотеки – ипотека молодой семье. Планировалось, что программа завершит свое действие в 2015 г. Но после внесения корректировок в законодательство она была продлена еще на 5 лет – до 2020 г. Характеристика и ключевые моменты данного вида ипотеки отражены в таблице 1.

Таблица 1 — Характеристика и ключевые моменты ипотеки молодой семье

Параметр Характеристика

1 2 Содержание Местные власти выделяют субсидию, которой молодая семья (пара, в

которой каждый супруг не старше 35 лет) может оплатить первый взнос

на ипотеку или на погашение кредита. Размер Бездетной семье выделяют 30% от стоимости квартиры. Людям, у субсидии, которых есть ребёнок – 35%. В Самарской области, например, % выделенная сумма равняется 30% от средней стоимости жилья при

отсутствии детей, и 40 % и более при наличии детей. Размер Для каждой области свой размер субсидии. Для Самарской области на субсидии, основании подпрограммы «Молодой семье – доступное жилье», руб. реализуемой в рамках госпрограммы «Развитие жилищного

строительства в Самарской области до 2020 года» молодая семья без

детей получает порядка 600 тыс.руб., при наличии 1 ребенка сумма

увеличится до 800 тыс. руб., 2 и более детей – до 1 млн. руб. Многодетная

семья может получить квартиру с возмещением в 100 %. Условие Чтобы добиться льготной ипотеки, необходимо встать на очередь. Когда выделение наступает черёд той или иной семьи, им выдают сертификат на субсидии приобретение квартиры. Срок Ипотеку дают на срок до тридцати лет. Но возможны отсрочки (в этом ипотеки ещё один плюс льготного кредитования. Требования Каждый из супругов обязан быть гражданином РФ, официально к молодой трудоустроенным, с источником дохода, который можно подтвердить семье справкой. Минимальный возраст каждого супруга – 18 лет,

Ипотечное кредитование и перспективы его развития в России

... тенденции и проблемы развития ипотечного кредитования. Цель работы - выявить проблемы в развитии ипотечной ссуды и определить пути их решения. В ходе выполнения работы поставлены и решены следующие задачи: 1.Определение понятия ипотечной ссуды и характеристика субъектов рынка ипотечного кредитования. 2.Анализ механизма ипотечного кредитования. ...

максимальный – 35 лет.

Следует отметить такой вид ипотеки, как ипотека на улучшение жилищных условий. Особенности ипотеки на улучшение жилищных условий указаны в таблице 2.

Таблица 2 — Особенности ипотеки на улучшение жилищных условий

№/№ Особенности 1 2 1 Люди продают ту квартиру, которую имеют, после чего на вырученную сумму покупают другое жильё, доплачивая деньгами, выданными банком в качестве ипотеки 2 Процентные ставки у такого вида ипотеки ниже 3 Власти широко практикуют местные и федеральные программы, предоставляя льготные условия для учителей, многодетных семей и т.д.

Окончание таблицы 2

1 2

4 Ипотеку на улучшение жилищных условий могут выдать без предоставления

справки с постоянного места работы

Отдельно следует рассмотреть такой вид ипотечного кредитования, как ипотека, выделяемая под строительство собственного дома на уже имеющемся земельном участке. Главные ее особенности отражены в таблице 3.

Таблица 3 — Главные особенности ипотеки под строительство дома

№/№ Особенности 1 2 1 Считается наиболее приоритетным способом получения идеального жилья 2 Оформление ипотечного кредита на строительство дома и землю

регламентируется жестким сводом правил и требований 3 Будущего дома еще не существует по бумагам, использовать его в качестве

залога для кредита невозможно 4 Для того чтобы банк одобрил заявку на ссуду, заемщику необходимо предложить

в залог другую собственность 5 Земельный участок под строительство должен находиться в собственности у

заемщика 6 Требуется наличие всех необходимых разрешений на проведение строительных

работ и дальнейшего проживания

Самый большой раздел в видах ипотеки занимает ипотека с господдержкой. Для развития в России ипотечного кредитования государство принимает меры стимулирования, такие как: льготы молодым семьям при рождении ребёнка, льготы молодым педагогам, врачам, военнослужащим, и другие. Разрабатываются различные программы по ипотечному кредитованию.

Определенного внимания среди них заслуживает социальная ипотека, которая была разработана с целью обеспечения доступным жильем граждан, чей официальный доход не позволяет не только приобрести квартиру, но и оформить обычный ипотечный заём. Условия социальной ипотеки рассчитаны на малоимущих граждан, которые по различным причинам не могут претендовать на выдачу стандартного жилищного займа, в связи с чем они вынуждены жить на съемных квартирах или в жилье, принадлежащем муниципалитету. Но «как показывает практика, муниципальный жилищный фонд находится в весьма плачевном состоянии, далеком от действующих гигиенических и санитарных норм» [4, с. 6]. Несмотря на тот факт, что специализированные программы социального ипотечного кредитования в регионах реализуются на протяжении всего нескольких лет, с их помощью владельцами собственного жилья стали тысячи нуждающихся семей. Условия получения социальной ипотеки зафиксированы в таблице 4.

Таблица 4 – Условия получения социальной ипотеки

№/№ Условие 1 2 1 Подать документы на участие в социальной программе может каждый россиянин, получивший статус малоимущего гражданина и вставший в очередь на улучшение жилищных условий. 2 Необходимо подать заявку в городскую администрацию и получить соответствующую справку, подтверждающую тот факт, что государство готово взять на себя выплату процентов по ипотеке. 3 После получения справки гражданину необходимо обратиться в банк и пройти стандартную процедуру оформления ипотеки, при этом заемщику необходимо иметь средства на оплату первоначального взноса по кредиту. 4 Воспользоваться программой социального ипотечного кредитования могут малоимущие граждане, молодые специалисты, работники бюджетной сферы, лица, проживающие в ветхом жилье, многодетные семьи и т.д. 5 Также в рамках программы с гражданином может быть заключен договор социального найма. Если арендатор в течение определенного времени не будет нарушать условия договора, он может претендовать на приватизацию жилья.

Ипотечное жилищное кредитование и пути его совершенствования ...

... по кредиту, получить возмещение за счет продажи заложенной недвижимости. С профессиональной точки зрения, ипотека – это целостная и самовоспроизводимая подсистема финансового рынка. Основными агентами (субъектами) на рынке ипотечного кредитования являются ...

С 2007 г. все большей популярностью пользуются программы ипотечного кредитования с возможностью использования материнского капитала. При рождении второго, третьего или последующего ребенка в период с 1 января 2007 г. по 31 декабря 2021 г. семья, в которой родился ребенок, имеет право на материнский капитал. Эти меры федеральной государственной поддержки семьи, призванные повлиять на демографическую ситуацию в стране, в значительной степени помогают семьям в решении своих жилищных проблем. Федеральным законом от 29.12.2006 г. № 256-ФЗ «О дополнительных мерах государственной поддержки семей, имеющих детей» «предусмотрено направление средства материнского (семейного) капитала на улучшение жилищных условий, в том числе на уплату первоначального взноса при получении кредита или займа, в том числе ипотечного, на приобретение или строительство жилья, на погашение основного долга и уплату процентов по кредиту или займу, в том числе ипотечному» [18, с. 1]. Сумма материнского капитала ежегодно пересматривается с учётом инфляции. Наглядно это можно увидеть на рисунке 4.

500000,00 450000,00 400000,00 350000,00 300000,00 250000,00 200000,00 150000,00 100000,00 50000,00

0,00

Рисунок 4 — Размер материнского капитала с 2007 г. по 2019 г., руб.

Как видно из анализа данных рисунка 4, рост размера материнского капитала с 2007 г. составил 81 %. Начиная с 2016 г., индексация материнского капитала больше не проводилась. Ближайшая индексация намечена на 2020 г., и предположительно материнский капитал вырастет до 470241 руб.

Следует отдельно упомянуть государственную программу «Военная ипотека», которая представляет собой накопительную систему обеспечения собственным жильем военнослужащих. Особенность таких займов показана на рисунке 5.

При заключении первого контракта Воспользоваться накопленной

государство начинает ежегодно суммой можно по истечении старого

отчислять военному определенную контракта и при подписании нового

сумму, порядка 250 тыс.руб. в год

Накопленную сумму можно внести в Как только военный расторгает

качестве первоначального взноса по контракт, оставшуюся часть ипотеки

ипотеке, а остальную часть кредита ему придется платить

будет выплачивать государство самостоятельно

Рисунок 5 – Особенности программы «Военная ипотека»

В 2019 г. продолжает свое действие программа ипотеки для молодых специалистов. Программа является льготной и помогает в приобретении жилого имущества работниками бюджетных организаций, которым менее 35 лет. В ПАО Сбербанк, например, действует программа, именуемая «Дом для учителя». Лицам, которые могут принимать участие в программе, банк гарантирует понижение процентной ставки с другими льготными условиями.

Особенности и перспективы развития регионального ипотечного кредитования ...

... 4. Содержание бакалаврской работы Введение; Теоретические и методические основы ипотечного кредитования, . Становление ипотеки как современного финансового института, .2 Понятия, виды, процедуры и модели ипотечного кредитования; 2 Проблемы и перспективы ипотеки в России на современном ...

При наличии большого количества стандартных ипотечных программ, государство периодически разрабатывает и вводит в действие новые ипотечные программы.

Новшеством стало появление ипотеки под 6% с государственной поддержкой. С 01.01.2018 г. в силу вступило Постановление Правительства РФ от 30.12.2017 № 1711 (ред. от 21.07.2018) «Об утверждении Правил предоставления субсидий из федерального бюджета российским кредитным организациям и акционерному обществу «ДОМ.РФ» на возмещение недополученных доходов по выданным (приобретенным) жилищным (ипотечным) кредитам (займам), предоставленным гражданам Российской Федерации, имеющим детей».

Данный документ устанавливает льготное ипотечное кредитование со ставкой 6% годовых для тех россиян, у которых в 2018 г. и позднее родился второй или третий ребенок. Основные нюансы ипотеки под 6% с государственной поддержкой указаны в таблице 5. Таблица 5 — Характерные признаки ипотеки под 6% с государственной поддержкой

Параметр Особенности

1 2 Срок программы Программа рассчитана до 31.12.2022 г. Субсидия Льготная ипотека под 6 % предполагает, что государство

выделяет субсидии банкам. Цель субсидии Средства идут на возмещение убытков банков, связанных с

уменьшением процентной ставки и выделяется она только на

недвижимость в новостройках и на рефинансирование

ипотечного займа, выданного на подобные цели. Обязательства Все финансовые организации, получившие субсидии от

государства, обязаны выдавать ипотеку под 6 % гражданам,

которые подпадают под действие программы. Категории граждан, Претендовать на оформление выгодной ипотеки вправе подпадающие под определенные категории граждан: семьи, где второй действие программы ребенок 2018 г.р. и младше, супруги, у которых появился

третий и другие дети после 2018 г. Статус заемщика Возраст 21-65 лет, наличие гражданства РФ, дети должны

быть рождены в пределах РФ и быть гражданами России. Период действия Период действия скидки зависит от очередности появления

детей в семье: 3 года – на 2го ребенка, 5 лет, когда детей

больше 2-х. Если ссуда была оформлена при появлении

второго ребенка, а в семье появился третий ребенок, срок

субсидии будет увеличен до 8 лет. Размер ставки по По завершению периода действия пониженной ставки, ипотеки после ставка для заемщика будет устанавливаться на уровне ставки завершения периода ЦБ РФ на дату получения ипотечного кредита плюс 2 %. действия скидки

Благодаря этой программе, «по прогнозу Минфина, ипотекой смогут воспользоваться более 500 тысяч российских семей» [54, с. 10].

Существуют также региональные ипотечные схемы, реализуемые в рамках подпрограмм развития ипотечного кредитования федеральной целевой программы «Жилище» на 2015-2020 гг. В Самарской области, например, в 2013 г. была запущена программа на основании Постановления правительства Самарской области от 27.11.2013 № 684 «Об утверждении государственной программы Самарской области «Развитие жилищного строительства в Самарской области» до 2021 года» [46].

Ипотечное кредитование в коммерческом банке

... ипотечного кредитования коммерческого банка ВТБ 24 (ЗАО). Предмет исследования −совокупность экономических отношений, возникающих в процессе осуществления ипотечного кредитования в коммерческом банке. Научной и методической основой выпускной квалификационной работы ... коммерческие банки стали ужесточать требования к заемщикам: повысили процентные ставки, практически свернули программы кредитования ...

В ее рамках осуществляется подпрограмма «Молодой семье – доступное жилье». По ней молодые пары могут получить социальную выплату на приобретение квартиры или строительство дома. За весь период существования подпрограммы участниками стали 11 тысяч самарских семей.

Таким образом, в рамках данного пункта бакалаврской работы подробно рассмотрены понятие и сущность ипотеки, представлена историческая справка о развитии ипотеки в мире и России, охарактеризованы существующие в России виды ипотечного кредитования, выявлены стандартные и оригинальные ипотечные программы, условия и требования, при соблюдении которых заёмщик праве участвовать в той или иной программе. Далее рассмотрена методика, позволяющая проанализировать и выбрать оптимальный для заемщика ипотечный продукт.

1.2 Процедура выбора продукта ипотечного кредитования на основе

сравнительной оценки

На российском ипотечном рынке существует множество программ кредитования заемщиков на покупку недвижимости. При выборе ипотечной программы следует ориентироваться не только на размер процентной ставки, но и на следующие критерии: размер первоначального взноса, страховые суммы, оценочные платежи (если квартира приобретается не в новостройке).

Помочь в выборе программ ипотечного кредитования могут методики анализа. Наглядно существующие методики представлены в таблице 6.

Таблица 6 — Существующие современные методики анализа программ ипотечного кредитования

1 2 3 О.Е. Мухамедгалиева «Методика выбора программы Интересная и простая

ипотечного жилищного кредитования с точки зрения

в первую очередь обращает внимание обычного обывателя

на наиболее важные параметры: методика, ясно

1) целевой рынок; изложена, позволяет

2) размер ставки кредита; любому человеку

3) первоначальный взнос; разобраться в ней.

4) валюта, в которой взят ипотечный

Окончание таблицы 6

1 2 3

жилищный кредит;

5) порядок расчета платежей» [35, с.

115]. С.В. Фирцева Методикой «определены основные Сложная методика,

критерии отбора: условия кредита, предполагает

требования к заемщику, созаемщики и создание таблиц с

поручители, условия погашения критериями оценки и

кредита. Далее представлены три проведение

компромиссные схемы для решения математических

проблемы» [68, с. 1]. расчетов по

математическим

формулам. С.В. Рогожин, Предлагается в качестве методики Самая сложная из Н.С. Цимбаленко оценки инвестиционной всех

привлекательности ипотечного вышеперечисленных

кредитного продукта для потребителя методик.

использовать построение

математической модели. «Анализируя

инвестиционную привлекательность

ипотечного кредитного продукта,

необходимо построить модель затрат

на приобретение жилого объекта

недвижимости с использованием

ипотечного кредита» [51, с. 156]. Один общий недостаток: ни одна из указанных выше методик не учитывает все

параметры ипотечного кредита, которые важны для будущего заемщика.

Из-за вышеуказанного недостатка, требуется разработка такого варианта методики, который бы определил качественный, отвечающий всем требованиям заемщика оптимальный ипотечный продукт, учитывающий все важные критерии и этапы выбора подходящих условий. Правильный выбор ипотеки происходит в несколько этапов. Важные этапы выбора программы ипотечного кредитования изображены на рисунке 6.

Ипотечное кредитование банка

... Объектом работы является ОАО «-». Предметом исследования выступают экономические отношения, складывающиеся в процессе реализации схем ипотечного кредитования, теоретические основы и механизмы формирования ипотечного жилищного кредитования. Целью исследования работы является рассмотрение ипотечного кредитования на примере банка ...

Уточнить специальные и Проанализировать Выбрать удобный актуальные программы условия и способ подачи

господдержки требования банка заявки

Рисунок 6 – Этапы выбора программы ипотечного кредитования

Заемщик проходит и другие этапы при выборе ипотечного кредитования: выбор объекта ипотеки в зависимости от рынка недвижимости (первичное или вторичное жилье, готовые жилые дома с земельными участками, строящиеся дома, комнаты в коммунальных квартирах, апартаменты, т.д.), выбор процентной ставки (аннуитентная, дифференцированная, смешанная), анализ имеющихся накоплений, выбор срока кредитования и другие. Однако самые важные стадии выбора указаны на рисунке 6. Необходимо подробно рассмотреть каждый из этапов.

Заемщику следует собрать информацию о программах, которые были рассмотрены в подразделе 1.1 настоящей работы. Анализ льготных программ ипотечного кредитования дает шанс заемщику получить адресную помощь от государства.

Следующим, одним из важных этапов подбора ипотечного продукта является анализ ипотечного рынка. Заемщику надлежит собрать информацию об условиях, которые предлагают различные банки, и проанализировать требования и критерии банка к заемщикам.

Для того чтобы было проще оценивать критерии и требования банка при выборе ипотечного продукта, надлежит их визуализировать. Рекомендуется это сделать в виде таблицы, реестра или списка. В таблице Г (Приложение Г) показаны потенциально возможные критерии и требования банков, которые предъявляются клиентам. После составления списков критериев заемщику целесообразно провести сравнительную оценку программы ипотечного кредитования понравившегося банка с программами банков-конкурентов. Для этого предлагается выделить 18 ключевых параметров, данные по которым легко можно узнать у менеджера по ипотечному кредитованию. В таблице Д (Приложение Д) указаны данные ключевые параметры. Оценку критериев лучше проводить по 10-бальной системе с учетом значимости критериев для потенциального заемщика. Баллы присваиваются по принципу, представленному в таблице 7. Таблица 7 — Система оценки критериев ипотечного продукта

Балл Критерии

1 2 0-2 Нет, нет возможности реализовать 2-4 Хуже среднего предложения на рынке 4-6 Соответствует среднему предложению на рынке 6-8 Лучшее предложения на рынке Более 8 Уникальность, нет предложения на рынке

После выбирается несколько банков, которые условно подходят заемщику. По таблице Д заносятся сведения о параметрах. Далее по 10бальной шкале оценивается показатель каждого банка и суммируется общее количество баллов. Одна из максимальных сумм баллов и хорошие показатели по большинству параметров отдельного банка говорят о его оптимальности предложенной ипотечной программы для заемщика.

После проведения такого всестороннего анализа заемщику остается собрать требуемый пакет документов и подать заявку на одобрение ипотечного кредита. Классический вариант – это сбор всех необходимых документов и поход в банк. Но можно использовать другие варианты и сэкономить: дистанционная заявка на сайте банка приносит дополнительную скидку на проценты, ипотечный брокер может дать определенные преференции по ипотеке для своих клиентов.

Кроме этого, любому заемщику следует помнить о ряде нюансов и советов, которыми делятся работники коммерческих банков и специалисты ипотечного кредитования. Перечень нюансов и советов указан в таблице Е (Приложение Е).

Таким образом, в настоящем пункте бакалаврской работы были рассмотрены важные этапы выбора ипотечного продукта и предложена специальная методика по сравнительному анализу и выбору программы ипотечного кредитования. Если придерживаться предложенной схемы, а также учесть все нюансы и советы опытных экспертов в вопросе ипотечного кредитования, то с задачей по подбору оптимальных условий ипотеки можно справиться, не имея достаточного опыта в данной области.

1.3 Правовое регулирование и проблемы развития ипотечного

кредитования

Институт ипотеки в России регулируется относительно небольшим массивом нормативно-правовых актов. Правовая база регулирования ипотечного кредитования в Российской Федерации представлена в таблице Ж (Приложение Ж).

Анализ данных таблицы Ж показывает, что основное правовое регулирование ипотеки осуществляется Гражданским кодексом РФ, Федеральным законом от 16.07.1998 № 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)», иными федеральными законами и подзаконными актами. Последние 5 лет велись работы по внесению в ГК РФ существенных изменений и поправок. Так, в Гражданском кодексе РФ теперь предусмотрена самостоятельная глава об ипотеке, разъясняющая порядок правового регулирования ипотеки.

01 марта 2019 г. в Государственную Думу РФ был внесен законопроект «Об ипотечных каникулах для попавших в трудную жизненную ситуацию заемщиков». Ипотечные каникулы – это возможность для заемщиков обратиться в банк с требованием установить для них льготный период по уплате задолженности. Продолжительность этого периода – до 6 месяцев.

18.04.2019 г. данный законопроект был принят Государственной Думой РФ. 22.04.2019 г. законопроект одобрил Совет Федерации. Нормативноправовой акт был подписан Президентом РФ 01.05.2019 г. 06.05.2019 г. Федеральный закон от 1 мая 2019 г. N 76-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части особенностей изменения условий кредитного договора, договора займа, которые заключены с заемщиком — физическим лицом в целях, не связанных с осуществлением им предпринимательской деятельности, и обязательства заемщика по которым обеспечены ипотекой, по требованию заемщика» был опубликован в Российской газете. С 31.07.2019 г. федеральный закон вступает в силу. В таблице 8 рассмотрены преимущества, которые дают ипотечные каникулы заемщику [38].

Таблица 8 — Преимущества ипотечных каникул

Преимущество Характеристика

1 2 Льготный период — начинается не ранее двух месяцев с момента

обращения;

• продолжительность – от одного до шести месяцев;
• возможность продления – не предусмотрена;
• возможность прекращения – в любой момент по

заявлению. Уменьшение платежа в — полное прекращение платежей; течение льготного периода на — уменьшение на любую сумму. выбор Возвращение в — старый график после завершения льготного периода; первоначальный график по — обслуживание долгов льготного периода на условиях окончании льготного периода первоначального кредита; (без увеличения платежей с — перенос накопленной за льготный период продлением срока кредита) задолженности (долг и проценты) на период после

завершения первоначального графика, но на тех же

условиях;

• продление срока кредита до полной выплаты.

Запрет на обращение взыскания на предмет ипотеки в течение льготного периода

В таблице 9 определены условия, при одновременном соблюдении которых для заемщика-физического лица наступают ипотечные каникулы [38].

Таблица 9 — Обязательные условия для наступления ипотечных каникул

Фактор Обязательное условие

1 2 Действующий — цель кредита, не связана с предпринимательской деятельностью; ипотечный — в залоге находится жилое помещение; кредит — условия договора не менялись по требованию заемщиков (не было

других реструктуризации).

Дата заключения Договор с любой даты. кредитного договора Условие Заемщик имеет единственно пригодное помещение для постоянного единственности проживания. Нахождение в 1) регистрация заемщика в качестве безработного гражданина, трудной который не имеет заработка, в органах службы занятости в целях

Окончание таблицы 9

1 2 жизненной поиска подходящей работы; ситуации 2) признание заемщика инвалидом и установление ему федеральными (любой учреждениями медико-социальной экспертизы I или II группы вариант) инвалидности;

3) смерть трудоспособного близкого родственника заемщика,

имеющего на иждивении нетрудоспособных членов семьи;

4) временная нетрудоспособность заемщика сроком более 2 месяцев

подряд;

5) снижение заработной платы (дохода — для индивидуального

предпринимателя-физического лица, занимающегося в установленном

законодательством Российской Федерации порядке частной

практикой) заемщика или его (ее) супруги (супруга) за предыдущий

год.

Порядок действий заемщика в целях получения ипотечных каникул отражен на рисунке 9.

• определить размер ежемесячного платежа: от уменьшения до

полного прекращения; Подготовить

• определить продолжительность льготного периода от одного до требование

шести месяцев включительно; об изменении

• указать дату начала льготного периода — начиная с даты, условий

отстоящей от дня обращения с требованием на два месяца; кредитного

• подготовить письменное подтверждение одного из пяти договора

предусмотренных обстоятельств возникновения материальных

трудностей (каждый вариант подразумевает определенный набор

документов от госорганов и/или работодателя);

• подготовить справку о единственности жилья.

Оформить требование в простой письменной форме, если иной способ не

предусмотрен договором, с приложением необходимых документов

Подать требование в банк

Рисунок 9 – Порядок действий заемщика при подпадании под условия

ипотечных каникул

Получив требование от заемщика, банк по закону обязан совершить регламентированные действия, указанные на рисунке И (Приложение И).

Данным законом, как отмечает младший директор по банковским рейтингам «Эксперт РА» Вячеслав Путиловский «снижается вероятность злоупотреблений со стороны банков трудным положением заемщиков, при этом интересы банков по-прежнему обеспечены залогом недвижимости, первоначальным взносом и возможностью не создавать дополнительные резервы» [30, с. 1].

Если говорить о проблемах ипотечного кредитования, то ещё в 2014 г. эксперты пытались выявить проблемы развития ипотечного кредитования в России и найти пути их оперативного решения, за период 2015-2018 гг. этот список пополнился. Специалисты выяснили, что ипотека в нашей стране развивается, но пока еще не заняла того места, которое смогло бы помочь населению в решении жилищных проблем. Существующие у ипотечного кредитования проблемы условно можно разделить на проблемы, возникающие у кредитной организации, и проблемы, с которыми сталкиваются заемщики. Проблемы ипотечного кредитования, актуальные для кредитной организации, перечислены в таблице К (Приложение К).

Проблемы ипотечного кредитования с позиции заемщика указаны в таблице

Л (Приложение Л).

Таким образом, в данном пункте бакалаврской работы проведен комплексный анализ правового регулирования ипотечного кредитования, рассмотрены устоявшиеся правовые нормы, а также новые нормы законодательства, Кроме этого, зафиксировано множество проблем, мешающих активному развитию ипотеки, что является серьезным стимулом для совершенствования механизмов данного вида кредитования.

В следующей главе рассмотрено состояние ипотечного кредитования в России на современном этапе на примере ПАО Сбербанк.

2 Экономическая оценка деятельности и анализ ипотечного

кредитования ПАО Сбербанк

2.1 Организационно-экономическая характеристика ПАО Сбербанк

В бакалаврской работе объектом исследования выступает Публичное акционерное общество «Сбербанк России». Публичное акционерное общество «Сбербанк России» зарегистрировано Центральным банком Российской Федерации 20.06.1991 г., является коммерческой кредитной организацией и строит свою деятельность на основании Устава и действующего законодательства Российской Федерации.

Полное фирменное наименование кредитной организации на русском языке: Публичное акционерное общество «Сбербанк России», сокращенное наименование на русском языке: ПАО Сбербанк. Фирменное наименование на английском языке Sberbank of Russia, Sberbank. Место нахождения: 117997, г. Москва, ул. Вавилова, д.19.

Основной целью ПАО Сбербанк является получение прибыли. Кредитная организация имеет несколько лицензий, одна из которых генеральная лицензия на осуществление банковских операций от 11.08.2015 г., вторая — лицензия на привлечение денежных средств во вклады и размещение драгоценных металлов от 11.08.2015 г. Основным видом деятельности ПАО Сбербанк является «денежное посредничество прочее, код по ОКВЭД ОК 029-2014 КДЕС. Ред. 2 — 64.19.» [7, с. 3].

ПАО Сбербанк является крупнейшим банк в России, одним из ведущих международных финансовых институтов. Это самый дорогой российский бренд, входящий в топ-25 брендов мира. В составе кредитной организации 12 территориальных банков, отвечающих за функционирование более 14 тысяч подразделений в 83 субъектах Российской Федерации. Зарубежная сеть банка состоит из дочерних организаций, филиалов и представительств в 22 странах мира, включая РФ, Турцию, Великобританию, США, а также регионы СНГ, Центральной и Восточной Европы.

ПАО Сбербанк входит в топ-5 крупнейших работодателей России и является источником дохода для каждой 150-ой российской семьи. Свыше 150 миллионов клиентов пользуются услугами данного банка во всем мире. При этом число активных розничных клиентов в России составляет около 92 миллиона человек, а корпоративных — свыше 2,4 миллионов организаций.

Органами управления ПАО Сбербанк являются несколько структур, представленных на рисунке 10.

Органы управления

Общее собрание акционеров. Это Наблюдательный совет. Его члены высший руководящий орган кредитно- избираются Общим собранием финансовой организации, курирующий акционеров. Координирует деятельность основные виды деятельности банка. финансового института. В частности, Собрание проводится 1 раз в год. В определяет приоритетные направления рамках этого мероприятия принимаются активной и пассивной политики, решения о распределении чистого утверждает повестку Собрания дохода, порядке и объеме выплат акционеров, принимает решение об собственникам бизнеса, стратегии увеличении капитала и размещении развития кредитно-финансовой свободных средств в ценные бумаги. организации и другие.

Правление банка. Это коллегиальный исполнительный орган, в компетенцию которого входят следующие задачи:

• обсуждение отчетов, поступающих от территориальных банков;
• формирование политики в области управления рисками;
• утверждение процентных ставок по депозитам для физических и юридических лиц;
• утверждение штатной численности сотрудников, принятие решения о слиянии, ликвидации подразделений;
• внедрение в деятельность розничного и корпоративного блока прогрессивные банковские технологии;
• разработка и внедрение внутренних документов, регулирующих деятельность банка и другие.

Рисунок 10 — Органы управления ПАО Сбербанк

Руководство текущей деятельностью ПАО Сбербанк осуществляется Президентом, Председателем Правления Банка и Правлением Банка. С 2007 г. кредитную организацию возглавляет Греф Герман Оскарович. Именно он отвечает за обещания, представленные Общему собранию акционеров на ежегодном совещании.

2.2 Анализ деятельности и финансового состояния ПАО Сбербанк за

2016-2018 гг.

Первой задачей является изучение динамики активов и пассивов ПАО Сбербанк, анализ изменения их состава и структуры. На основании Таблицы М1 — Бухгалтерский баланс ПАО Сбербанк за 2016 г. (Приложение М), Таблицы М2 — Бухгалтерский баланс ПАО Сбербанк за 2017 г. (Приложение М), Таблицы М3 — Бухгалтерский баланс ПАО Сбербанк за 2018 г. (Приложение М) составлена аналитическая таблица Н (Приложение Н) активов ПАО Сбербанк за 2016-2018 гг. [48].

Анализ таблицы Н показывает, что активы в 2017 г. выросли по сравнению с 2016 г. на 1437841456 тыс.руб. или на 6,62 %, и в 2018 г. по сравнению с 2017 г. на 3741009996 тыс.руб. или на 16,15 %. Рост активов произошел благодаря следующим статьям:

• денежные средства выросли в 2017 г. с 614848983 тыс.руб. до 621718630 тыс.руб., т.е. на 6869647 тыс.руб. или на 1,12 %, и в 2018 г. с 621718630 тыс.руб. до 688903726 тыс.руб., т.е. на 67185096 тыс.руб. или на 10,81 %;
• средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации в 2018 г.

увеличились по сравнению с 2017 г. с 747906470 тыс.руб. до 865071195 тыс.руб., т.е. на 117164725 тыс.руб. или на 15,67 %;

• средства кредитных организаций выросли в 2018 г. по сравнению с 2017 г. с 299995122 тыс.руб. до 406318847 тыс.руб., т.е. 106323725 тыс.руб. или на 35,44 %;
• финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток значительно выросли в 2018 г.

по сравнению с 2017 г. с 91468983 тыс.руб. до 198 280654 тыс.руб., т.е. на 106811671 тыс.руб. или на 116,77 %;

• ссудная задолженность увеличилась в 2017 г. по сравнению с 2016 г. с 16221622141 тыс.руб. до 17466111114 тыс.руб., т.е. на 1244488973 тыс.руб. или на 7,67 %, и в 2018 г. по сравнению с 2017 г. с 17466111114 тыс.руб. до 20142853304 тыс.руб., т.е. на 2676742190 тыс.руб. или на 15,33 %;
• требования по текущему налогу на прибыль снизились в 2017 г.

по сравнению с 2016 г. с 8124301 тыс.руб. до 372664 тыс.руб., т.е. на 7751637 тыс.руб. или на 95,41 %, но серьезно выросли в 2018 г. с 372664 тыс.руб. до 17250172 тыс.руб., т.е. на 16877508 тыс.руб. или 4528,88 %;

• основные средства, нематериальные активы и материальные запасы подросли в 2017 г. с 469120697 тыс.руб. до 483555870 тыс.руб., т.е. на 14435173 тыс.руб. или на 3,08 %, и в 2018 г. с 483555870 тыс.руб. до 500047693 тыс.руб. или на 3,41 %;
• прочие активы увеличились в 2017 г.

по сравнению с 2016 г. с 217263502 тыс.руб. до 251808469 тыс.руб., т.е. на 34544967 тыс.руб. или на 15,90 %, и в 2018 г. с 251808469 тыс.руб. до 387749066 тыс.руб. или на 53,99 %.

ПАО Сбербанк продолжает наращивать денежные средства в кассе и на счетах в ЦБ РФ и других кредитных организациях. Также заметен постоянный рост кредитного портфеля.

На основе таблицы Н (Приложение Н) сделан расчет структуры активов банка. Результаты отражены в таблице П (Приложение П).

Из анализа полученных данных, можно сделать вывод, что изменения в структуре активов произошли несущественные, в пределах 1 %. Для наглядности структура активов Банка на 01.01.2019 г. представлена на рисунке Р (Приложение Р).

Из анализа диаграммы и данных таблицы Н видно, что в 2016 г., 2017 г. и 2018 г. самую большую долю в активах ПАО Сбербанк занимает чистая ссудная задолженность: это 74,68 %, 75,42 % и 74,88 % соответственно. Снижение в 2018 г. по сравнению с 2017 г. было незначительное 0,54 %. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации имеют тенденцию к снижению: на 1,22 % в 2017 г. по отношению к 2016 г. и на 0,01 % в 2018 г. по отношению к 2017 г. Отрицательная динамика характерна и для денежных средств: на 0,15 % в 2017 г. по отношению к 2016 г. и на 0,12 % в 2018 г. по отношению к 2017 г. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы также снизили свои позиции: на 0,07 % в 2017 г. по сравнению с 2016 г. и на 0,23 % в 2018 г. по сравнению с 2017 г. Остальные активы ПАО Сбербанк не имели четкой позиции, за исключением чистых вложений в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи и прочих активов: ежегодный прирост по данным активам составил в пределах 0,5%.

Следовательно, активы ПАО Сбербанк за период 2016-2018 гг. существенно увеличились. Рост активов произошел за счет увеличения денежных средств, чистых вложений в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, чистых вложений в ценные бумаги, удерживаемые до погашения, основных средств, нематериальных активов и материальных запасов, прочих активов, и иных позиций. Отмечается положительная динамика в главном резерве развития банка в будущем — чистой ссудной задолженности, прирост составил 7,67 % в 2017 г. по сравнению с 2016 г. и 15,33 % в 2018 г. по сравнению с 2017 г.

Далее проведен анализ пассивов ПАО Сбербанк за 2016-2018 гг. На основании таблиц М1, М2 и М3 приложения М составлена аналитическая таблица С (Приложение С) пассивов ПАО Сбербанк за 2016-2018 гг. [48].

Анализ таблицы С показывает, что пассивы в 2017 г. выросли по сравнению с 2016 г. на 907614609 тыс.руб. или на 4,8 %, и в 2018 г. по сравнению с 2017 г. на 3299861659 тыс.руб. или на 16,67 %.

Рост пассивов произошел благодаря следующим позициям:

• увеличились кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации в 2017 г. по сравнению с 2016 г. с 581160307 тыс.руб. до 591164171 тыс.руб., т.е. на 10003864 тыс.руб. или на 1,72 %;
• значительно выросли средства кредитных организаций в 2017 г.

по сравнению с 2016 г. с 364499528 тыс.руб. до 464300153 тыс.руб., т.е. на 99800625 тыс.руб. или на 27,38 % , и в 2018 г. по сравнению с 2017 г. с 464300153 тыс.руб. до 989893489 тыс.руб.;

• увеличились обязательства по текущему налогу на прибыль в 2017 г. по сравнению с 2016 г. с 5771617 тыс.руб. до 11241468 тыс.руб., т.е. на 5469851 тыс.руб. или на 194,77 %;
• поднялись прочие обязательства в 2018 г.

по сравнению с 2017 г. с 270017973 тыс.руб. до 319358404 тыс.руб. или на 18,27 %;

— выросли резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон в 2017 г. по сравнению с 2016 г. с 42145668 тыс.руб. до 62686684 тыс.руб., т.е. на 20541016 тыс.руб. или на 148,74 %.

При этом в 2017 г. и 2018 г. снижали свой размер выпущенные долговые обязательства: с 610931898 тыс.руб. до 575341051 тыс.руб. в 2017 г. по сравнению с 2016 г. или на 5,83 %, и до 538280337 тыс.руб. в 2018 г. по сравнению с 2017 г. или на 6,44 %. Остальные пассивы ПАО Сбербанк не имели четкой тенденции изменяться.

За анализируемый период пассивы кредитной организации существенно изменились: на 4,80 % в 2017 г. и на 16,67 % в 2018 г. Главное увеличение касается средств кредитных организаций, финансовых обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих обязательств.

Результаты расчета структуры пассивов отражены в таблице Т (Приложение Т).

Проводя анализ данных таблицы Т, можно прийти к выводу, что изменения в структуре пассивов также были несущественные, в пределах 1-2 %. Для наглядности на рисунке У (Приложение У) представлена структура пассивов ПАО Сбербанк на 01.01.2019 г. Из анализа диаграммы рисунка Х и данных таблицы Т наглядно видно, что в 2016 г., 2017 г. и 2018 г. самую большую долю в пассивах банка занимают средства клиентов, не являющихся кредитными организациями: 89,36 %, 89,61 % и 88,70 % соответственно. Снижение в 2018 г. по сравнению с 2017 г. было незначительное на 0,91 %. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации имеют тенденцию к снижению: на 0,09 % в 2017 г. по сравнению с 2016 г. и на 0,53 % в 2018 г. по сравнению с 2017 г. Тенденция снижения характерна и для выпущенных долговых обязательств: на 0,33 % в 2017 г. по сравнению с 2016 г. и на 0,58 % в 2018 г. по сравнению с 2017 г. Средства кредитных организаций каждый год увеличивают свой размер: на 0,42 % в 2017 г. по сравнению с 2016 г. и на 1,94 % в 2018 г. по сравнению с 2017 г. Остальные пассивы банка не имели четкой тенденции изменяться.

Следовательно, пассивы ПАО Сбербанк за период 2016-2018 гг. существенно увеличились. Рост пассивов произошел за счет увеличения кредитов, депозитов и прочих средств Центрального банка Российской Федерации, средств кредитных организаций, обязательства по текущему налогу на прибыль, прочих обязательств.

Подводя итог проведенному анализу активов и пассивов ПАО Сбербанк, можно сделать вывод, что банк не испытывает никаких затруднений, активно развивается и наращивает обороты. Отмечена положительная динамика в размере чистой ссудной задолженности, которая может быть использована банком в перспективе. Существенное изменение в пассиве баланса приходится на снижение кредитов, депозитов и прочих средств Центрального банка Российской Федерации.

Следующий шаг — проведение анализа отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. На основании Таблицы Ф1 — Отчет о финансовых результатах ПАО Сбербанк за 2016 г. (Приложение Ф), Таблицы Ф2 — Отчет о финансовых результатах ПАО Сбербанк за 2017 г. (Приложение Ф), Таблицы Ф3 — Отчет о финансовых результатах ПАО Сбербанк за 2018 г. (Приложение Ф) составлена аналитическая таблица Х (Приложение Х) [48].

Анализ данных таблицы Х показывает, что основной доход ПАО Сбербанк – процентные доходы – незначительно снизил свои позиции в 2017 г. по сравнению с 2016 г. на 2,29 %, однако уже в 2018 г. вернулся к прежним значениям и поднялся на 3,02%. Процентные расходы сократились на существенные 16,83% в 2017 г. и продолжили снижаться в 2018 г. – снижение от значения 2017 г. составило 0,42 %. Поэтому чистый процентный доход ПАО Сбербанк в 2017 г. составил 8,34 % от значения 2016 г., и 4,94 % в 2018 г. от значения 2017 г. В 2017 г. был увеличен на 35,56 % резерв на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, а в 2018 г. снова сокращен, уже на 84,06 %. Благодаря этому, чистые процентные доходы после создания резерва на возможные потери в 2017 г. выросли на 6,19 % по сравнению с 2016 г., но сократились незначительно на 0,5 % в 2018 г. по сравнению с 2017 г.

Финансовый результат ПАО Сбербанк от чистых доходов от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток в 2017 г. повысился на 116,68 % по отношению к 2016 г., а в 2018 г. прирост составил 454,98 % по отношению к 2017 г. Также в 2017 г. наметился существенный рост в размере чистых доходов от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи на 835,36 % по сравнению с 2016 г., но уже в 2018 г. снижение составило 79,75 % по сравнению с 2017 г.

В 2017-2018 гг. отмечается рост таких позиций, как доходы от участия в капитале других юридических лиц: 58,12 % и 128,43 % соответственно, и комиссионные доходы: 17,11 % и 21,92 % соответственно. Также стабильно растут: прочие операционные доходы в 2017 г. 42,04 % по сравнению с 2016 г. и в 2018 г. 34,90 % по сравнению с 2017 г., чистые доходы (расходы) в 2017 г. 10,48 % по отношению к 2016 г. и в 2018 г. 12,93 % по отношению к 2017 г.

Последние три года показывали уверенный рост такого показателя, как прибыль до налогообложения.

Наглядно это представлено на рисунке 11.

1500000

1002271 1000000 845886

647895 500000

2016 г. 2017 г. 2018 г.

Рисунок 11 — Динамика изменения прибыли до налогообложения ПАО

Сбербанк в 2016-2018 гг., млдр.руб.

Как видно из анализа данных таблицы Х и рисунка 11 прибыль до налогообложения ежегодно растет: в 2017 г. по отношению к 2016 г. рост составил 30,56 % или 197990912 тыс.руб., в 2018 г. по отношению к 2017 г. рост составил 18,49 % или 156386527 тыс.руб. Произошло это благодаря: увеличению чистых процентных доходов, чистых доходов от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток, доходов от участия в капитале других юридических лиц, а также росту прочих операционных доходов.

Используя отчет о финансовых результатах, будет произведен расчет и анализ показателя рентабельности. С помощью показателя рентабельности активов проведена оценка эффективности использования активов ПАО Сбербанк. Для этого необходимо провести дополнительные расчеты среднегодовой стоимости активов по данным бухгалтерского баланса за 2017-2018 гг., представленного в таблицах М2 и М3. В таблице 10 отражен расчет уровня рентабельности.

Таблица 10 — Анализ рентабельности активов ПАО Сбербанк за 2016-2018 гг.

№/ Показатель 2017 г. 2018 г. Отклонение Темп № роста, % 1 2 3 4 5 6 1 Среднегодовая 22439999211 25029424937 +2589425726 +111,54

Окончание таблицы 10

1 2 3 4 5 6

стоимость активов, тыс.

руб. 2 Прибыль до 845885626 1002271153 +156385527 +118,49

налогообложения, тыс.

руб. 3 Чистая прибыль, тыс. 653565405 782182016 +128616611 +119,68

руб. 4 Рентабельность активов 3,77 4,00 +0,23 по прибыли до

налогообложения, %

(2 стр./1стр. * 100) 5 Рентабельность активов 2,91 3,13 +0,22 по чистой прибыли, %

(3 стр./1стр. * 100)

Анализируя данные таблицы 10, можно сделать вывод, что среднегодовая стоимость активов в 2018 г. по сравнению с 2017 г. выросла на 2589425726 тыс.руб. или на 111,54 %. Прибыль до налогообложения также за анализируемый период выросла на 156385527 тыс.руб. или на 118,49 %. Сравнивая чистую прибыль также видно, что её размер вырос на 128616611 тыс.руб. или 119,68 %.

Что касается рентабельности активов по прибыли до налогообложения, то наблюдается прирост на 0,23 %, а по рентабельности активов по чистой прибыли увеличение составило 0,22 %.

Динамика рассчитанных показателей рентабельности активов представлена на рисунке 12.

На рисунке наглядно видно, что оба показателя увеличили свои размеры, что положительно отразится на деятельности ПАО Сбербанк в будущем.

Проведенный анализ отчета о финансовых результатах показывает значительное увеличение прибыли кредитной организации до налогообложения за 2016-2018 гг. благодаря повышению чистых процентных доходов, чистых доходов от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток, доходов от участия в капитале других юридических лиц, а также росту прочих операционных доходов.

3,77 4 4 2,91 3,13 0

2017 г. 2018 г.

Рентабельность активов по прибыли до налогообложения

Рентабельность активов по чистой прибыли

Рисунок 12 — Динамика изменения показателей рентабельности активов

ПАО Сбербанк за 2017-2018 гг., %

На основании приложений к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах проанализирована информация о соблюдении ПАО Сбербанк нормативов, установленных Центральным банком России. В аналитической таблице 11 предоставлена информация по таким показателям соответствия капитала кредитной организации, как: норматив достаточности капитала Н 1.0, норматив достаточности базового капитала Н 1.1, норматив достаточности основного капитала Н 1.2.

Таблица 11 — Анализ показателей соответствия капитала ПАО Сбербанк за 2016-2018 г.

№/ Наименование Норматив по Значение показателя, % Изменения +/ № показателя Центральному 2016 г. 2017 г. 2018 г. 2017 г. 2018 г.

банку РФ к 2016 г. к 2017

г. 1 2 3 4 5 6 7 8 1 Н 1.0 Мин 8 % 13,71 14,967 14,888 +1,26 -0,08 2 Н 1.1 Мин 5 % 9,93 10,719 11,070 +0,79 +0,35 3 Н 1.2 Мин 6 % 9,93 10,719 11,070 +0,79 +0,35

Анализируя данные таблицы 11, можно сделать вывод, что существующие нормативы достаточности капитала в ПАО Сбербанк находятся в установленном уровне. Изменения нормативов наглядно представлены на рисунке 13.

20,000%

13,710% 14,967% 14,888% 15,000%

9,930% 10,719% 10,719% 10,000%

9,930% 10,719% 10,719% 5,000% 0,000%

01.01.2017 г. 01.01.2018 г. 01.01.2019 г.

Норматив Н 1.0 Норматив Н 1.1 Норматив Н 1.2

Рисунок 13 — Изменение нормативов достаточности капитала ПАО Сбербанк

за 2016-2018 гг., %

Все нормативы группы достаточности капитала показывают устоявшуюся динамику: прирост составляет от 0,35 % до 1,26 %. Исключение составляет только норматив достаточности капитала Н 1.0, который потерял в 2018 г. по сравнению с 2017 г. 0,08 %. Такое изменение не существенно, так как ни один показатель не превысил минимально установленное пороговое значение.

Следующим шагом является проведение анализа нормативов ликвидности: норматив мгновенной ликвидности Н2, норматив текущей ликвидности Н3, норматив долгосрочной ликвидности Н4. Для этого по данным показателям составлена соответствующая аналитическая таблица 12.

Таблица 12 — Анализ нормативов ликвидности ПАО Сбербанк за 2016-2018 г.

№/ Наим-ие Норматив по Значение показателя, % Изменения +/ № показателя Центральному 2016 г. 2017 г. 2018 г. 2017г. 2018г.

банку РФ к к

2016г. 2017г. 1 2 3 4 5 6 7 8 1 Н2 Мин 15 % 217,840 161,889 186,485 -55,95 +24,60 2 Н3 Мин 50 % 297,880 264,895 232,770 -32,99 -32,13 3 Н4 Мин 120 % 55,310 57,520 63,998 +2,21 +6,48

Динамика изменения нормативов ликвидности представлена на рисунке 14.

400,000%

297,880% 300,000% 264,895% 232,770%

217,840% 186,485% 200,000% 161,889% 100,000% 55,310% 57,520% 63,998% 0,000%

01.01.2017 г. 01.01.2018 г. 01.01.2019 г.

Норматив Н2 Норматив Н3 Норматив Н4

Рисунок 14 — Изменение нормативов ликвидности ПАО Сбербанк за 2016 2018 гг., %

Сравнивая полученные результаты, видно неоднозначную ситуацию с нормативами по ликвидности за 2016-2018 г. Норматив мгновенной ликвидности Н2 потерял в 2017 г. по сравнению с 2016 г. 55,95 %, но набрал в 2018 г. по отношению к 2017 г. 24,60 %. При этом значение норматива соответствует установленному Центральным банком РФ. Показатель норматива текущей ликвидности Н3 также не снижается до значения, установленного Центральным банком РФ, даже значительно превышает минимально необходимый порог. Наблюдается снижение показателя на 32,99 % в 2017 г. по отношению к 2016 г., и на 32,13 % в 2018 г. по сравнению с 2017 г. Норматив долгосрочной ликвидности за 3 последних года ПАО Сбербанк не достиг установленного минимального значения, при этом показатель увеличивал значение на 2,21 % в 2017 г. по отношению к 2016 г., и на 6,48 % в 2018 г. по отношению к 2017 г. Анализ соблюдения нормативов ликвидности позволяет сказать, что ПАО Сбербанк соответствует высокому уровню ликвидности, тем самым обеспечивает свою платежеспособность.

Следующей в анализе стоит группа нормативов кредитных рисков:

• норматив максимального размера крупных кредитных рисков Н7, банковской группы Н22;
• норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) Н9.1;
• норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка Н10.1;

— норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц Н12, норматив использования собственных средств (капитала) банковской группы для приобретения головной кредитной организацией банковской группы и участниками банковской группы акций (долей) других юридических лиц Н23.

Данные по вышеуказанным нормативам представлены в таблице 13.

Таблица 13 — Анализ нормативов кредитных рисков ПАО Сбербанк за 20162018 г.

№/ Наим-ие Норматив по Значение показателя, % Изменения +/ № показателя Центральному 2017 2018 2019 2017г. к 2018г.

банку РФ 2016г. к

2017г. 1 2 3 4 5 6 7 8 1 Н7, Н22 Мин 800 % 129,620 109,698 112,952 -19,92 3,25 2 Н9.1 Мин 50 % 0 0 0 0,00 0,00 3 Н10.1 Макс 3 % 0,520 0,383 0,340 -0,14 -0,04 4 Н12, Н23 Макс 25 % 15,220 13,873 11,451 -1,35 -2,42

На рисунке 15 наглядно отражены изменения нормативов Н7, Н22, Н9.1. В 2017 г. по отношению к 2016 г. норматив Н.7 и Н.22 снизился на 19,92 %, в 2018 г. по сравнению с 2017 г. повысился на 3,25 %. Примечательно то, что ПАО Сбербанк не достигло нормативного значения данного показателя. Отсутствие значения у норматива Н9.1 означает, что кредитная организация не выдает кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) и инсайдерам.

129,620% 109,698% 112,952%

200,000%

0,000% 0,000% 0,000%

0,000%

01.01.2017 г. 01.01.2018 г. 01.01.2019 г.

Норматив Н7, Н22 Норматив Н9.1

Рисунок 15 — Изменение нормативов кредитных рисков Н7, Н22, 9.1 ПАО

Сбербанк в 2016-2018 гг., %

На рисунке 16 наглядно отражены изменения норматива Н10.1, Н12 и Н23.

15,220% 13,873%

20,000% 11,451%

0,520% 0,383% 0,340%

0,000%

01.01.2017 г. 01.01.2018 г. 01.01.2019 г.

Норматив Н10.1 Норматив Н12, Н23

Рисунок 16 — Изменение нормативов кредитных рисков Н10.1, Н12, Н23 ПАО

Сбербанк в 2016-2018 гг.

В 2017 г. этот показатель снизился по сравнению с 2016 г. на 0,14 %, в 2018 г. снижение по отношению к 2017 г. достигло 0,04 %. Нормативное значение данного показателя не достигло установленного уровня. Норматив Н12 и норматив Н23 снижали в свои позиции в 2017 г. по сравнению с 2016 г. на 1,35 %, в 2018 г. по сравнению с 2017 г. на 2,42 %. Нормативное значение данного показателя также не соответствует установленному уровню.

Подводя итоги данного подраздела, можно отметить следующее:

• ПАО Сбербанк существенно наращивает свои активы, в основном за счет увеличения чистой ссудной задолженности;
• обязательства кредитной организации также растут пропорционально увеличению активов;
• прибыль увеличивается с каждым годом;
• анализ нормативов деятельности ПАО Сбербанк показал соответствие практически всех нормативов установленным.

2.3 Анализ состояния ипотечного кредитования и сравнительная

оценка ипотечных продуктов ПАО Сбербанк

По итогам 2019 г. для рынка ипотечного кредитования было характерно снижение количества профессиональных участников рынка. По состоянию на 01.01.2019 г., согласно данным Центрального банка РФ, «Количество кредитных организаций, предоставляющих жилищные кредиты составило 375 единиц» [26, с. 1].

Динамика изменения количества кредитных организаций — участников рынка ипотечного жилищного кредитования представлена на рисунке 17. 600 400 699 723 731 725 715

587 522 200 440 428 375 Рисунок 17 — Динамика изменения количества кредитных организаций участников рынка ипотечного жилищного кредитования, ед.

Из анализа диаграммы видно, что снижение участников в 2019 г. по сравнению с 2010 г. составило 46,35 % или 324 единицы.

В региональном разрезе распределение участников ипотечного кредитования также складывается в отрицательную сторону. Ситуацию с изменением количества участников рынка ипотечного кредитования в региональном разрезе можно проанализировать по таблице 14. Таблица 14 – Динамика изменения количества кредитных организаций, предоставляющих жилищные кредиты в региональном разрезе, в ед.

Название региона 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 Центральный 371 386 403 397 398 376 319 268 221 187 Федеральный округ Северо-Западный 52 51 53 55 57 54 52 42 36 33 федеральный округ Южный 57 41 38 40 39 37 34 37 30 24 Федеральный округ Северо-Кавказский 1 20 24 27 23 20 12 8 7 6 Федеральный округ Приволжский 10 106 101 98 94 88 79 75 66 64 Федеральный округ Уральский 1 47 42 41 40 36 32 29 27 23 Федеральный округ Сибирский 2 48 47 45 44 40 36 31 25 24 Федеральный округ Дальневосточный 4 24 23 22 20 20 18 16 16 14 Федеральный округ Крымский 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Федеральный округ Изменение — +15 +17 -6 +1 -22 -57 -51 -47 -34 количества кредитных организаций, ед.

Анализ данных таблицы 14 показывает, что функционирование ипотечного кредитования в региональном разрезе происходит неравномерно, и в основном, сконцентрировано в Центральном Федеральном округе, в т.ч. в г. Москве. Для сравнения, на 01.01.2019 г. в Дальневосточном ФО 14 кредитных организаций по отношению к 187 кредитным организациям, расположенным в Центральном ФО. В одном г. Москве сосредоточено 159 банков, выдающих ипотечные кредиты. Самая плачевная ситуация сложилась в Северо-Кавказском ФО и Крымском ФО. Там 6 и 0 соответственно кредитных организаций, выдающих ипотечные кредиты. Привлекательная ситуация наблюдается в Приволжском ФО, он стоит на втором месте по количеству ипотечных кредитных организаций – 64 участников. Такое неравномерное распределение происходит потому, что развиваются в основном г. Москва и центральные районы страны – строятся заводы, производства, в центральные регионы переезжают на постоянное жительство люди из дальних регионов, для них возводятся жилые дома. Ввиду большого числа банков, а значит, высокой конкуренции в г. Москве чаще всего встречаются ипотечные продукты по более привлекательным условиям, чего нет в регионах.

Проведен анализ данных статистики выдачи ипотечных кредитов за 2016-2018 гг. На 10 марта 2019 г. «по данным рэнкинга Аналитического Центра Русипотеки десятка лидеров рынка ипотечного кредитования выглядит следующим образом» [22, c.1], представленным в таблице Ц (Приложение Ц).

Как видно из представленного рэнкинга, лидирующие позиции последние три года занимают ПАО Сбербанк и ПАО «Банк ВТБ». В 2016 г. тройку лидеров замыкал АО «Россельхозбанк». Однако уже 20172018 гг. он уступил своё лидерство АО «Газпромбанк», переместившись на 4-ое место.

Кроме этого, у ПАО Сбербанк наблюдается растущий с каждым годом объем выданных ипотечных кредитов в денежном выражении. Объясняется это существенным снижением количества кредитных организаций, выдающих ипотеку в регионах. Поэтому тот объем ипотечных кредитов, которые ранее выдавали небольшие региональные банки, в связи с их закрытием распределился между более сильными игроками рынка. На рисунке 18 можно проследить объем выданных ипотечных кредитов ПАО Сбербанк по сравнению с другими лидерами рынка за период 2016-2018 гг. в процентном отношении к общему объему.

100,0%

49,0% 53,5% 51,8% 50,0% 20,0% 4,5% 2,9% 18,6% 3,6% 22,4% 4,3%

3,2% 3,9% 2,9% 5,0% 2,5%

0,0%

2016 г. 2017 г. 2018 г.

Сбербанк ВТБ Газпромбанк Россельхозбанк ДельтаКредит

Рисунок 18 – Объем выданных ипотечных кредитов за 2016-2018гг., %

Диаграмма наглядно показывает, что ежегодно ПАО Сбербанк выдает от 50 % и выше всех ипотечных кредитов по России: по итогам 2016 г. было выдано 49 %, по итогам 2017 г. – 53,5 %, и в 2018 г. – 51,8 %.

Общее развитие ситуации с количеством выданных ипотечных кредитов за последние 10 лет можно увидеть на рисунке 19.

2000,0

1471,8 1500,0 1087,0

1012,8

825,0 856,5 1000,0 691,7 691,9

523,6 500,0 301,4

130,1 0,0

2009 г. 2010 г. 2011 г. 2012 г. 2013 г. 2014 г. 2015 г. 2016 г. 2017 г. 2018 г.

Рисунок 19 — Количество выданных ипотечных кредитов в России за период

2009-2018 гг., тыс.ед.

Анализируя представленный график, рост количества выданных ипотечных кредитов очевиден. Стагнация наблюдалась только в 2015 г. Но уже в 2016 г. ситуация выровнялась, и количество оформляемых кредитов снова поднялось вверх, преодолев и превысив показатель 2014 г.

Общее количество выданных за 2009-2018 гг. ипотечных кредитов в денежном выражении выглядит, как представлено на рисунке 20.

4000

3013,1 3000

1757,7 2021,9 2000 1353,6 1473,3

1032,0 1147,3

716,9 1000 152,5 380,1

2009г. 2010г. 2011г. 2012г. 2013г. 2014г. 2015г. 2016г. 2017г. 2018г.

Рисунок 20 — Общее количество выданных ипотечных кредитов в России за

2009-2018 гг., млрд.руб.

Анализируя данные рисунка 20, можно сделать вывод: количество выданных ипотечных жилищных кредитов неуклонно растет. Отмечался спад в 2014 г. после кризиса с резким повышением цены доллара на внутреннем рынке. Но в 2017 г. показатель снова начал расти вверх, сохранив рост и в 2018 г., и впервые за историю ипотеки в России достиг отметки в 3000 млрд. рублей. Тем самым, увеличение количества выданных ипотечных жилищных кредитов в денежном выражении за 2018 г. по сравнению с 2009 г. составило 1875,80 % или 2860,60 млрд.руб.

Однако совокупная задолженность по ипотечным кредитам также имеет тенденцию изменяться. Статистические данные представлены в таблице 15 [41].

Таблица 15 – Статистические данные по задолженности выплаты ипотечных кредитов за 2009-2018 гг., в млн.руб.

Дата Задолженность по Задолженность по предоставленным

предоставленным кредитам в кредитам в иностранной валюте,

рублях, млн.руб. млн. руб.

Всего В т.ч. Всего В т.ч.

просроченная просроченная

задолженность задолженность

1 2 3 4 5 01.01.2010 г. 812775 18526 213975 13934 01.01.2011 г. 949247 23564 193116 20579 01.01.2012 г. 1314331 25946 176323 22372 01.01.2013 г. 1874345 27533 130598 16238 01.01.2014 г. 2536869 25443 118057 15648 01.01.2015 г. 3391888 28954 140809 17623 01.01.2016 г. 3851153 39524 135446 27441 01.01.2017 г. 4422239 48059 73511 22907 01.01.2018 г. 5144935 54575 43948 15208 01.01.2019 г. 6376845 61300 35027 12345

Наглядно ситуацию можно оценить на рисунках 21 и 22.

На рисунке 21 представлена динамика изменения задолженности по ипотечным кредитам в рублях. 7000 4422,23 5144,94 6376,85 6000 3391,89 3851,15 5000 1874,35 2536,87 4000 812,78 949,24 1314,33 3000 18,53 23,57 25,95 27,53 25,44 28,95 39,52 48,06 54,58 61,3 2000 1000

Задолженность по ипотечным кредитам в рублях

Просроченная задолженность по ипотечным кредитам в рублях

Рисунок 21 — Динамика изменения задолженности по ипотечным кредитам в

рублях за 2009-2018 гг., млрд.руб.

На 01.01.2019 г. величина задолженности по ипотечным кредитам в рублях по сравнению с 01.01.2010 г. увеличилась на 684,57 %, составив 6376,85 млрд.руб. Также отмечается рост просроченной задолженности. По сравнению с 01.01.2009 г. величина просроченной задолженности в рублях на 01.01.2019 г. увеличилась на 230,81 %, составив 61,3 млрд.руб. Причем пик роста приходится на 2014-2015 гг., когда начался экономический кризис.

На рисунке 22 представлена динамика изменения задолженности по ипотечным кредитам в иностранной валюте.

250 213,98 193,116 176,32 200 130,6 118,06 140,81 135,45 150 73,51 100 20,58 22,37 27,44 22,91 43,95 35,03

13,93 16,24 15,65 17,62 15,21 12,35 0

Задолженность по ИЖК в иностранной валюте

Просроченная задолженность по ИЖК в иностранной валюте

Рисунок 22 — Динамика изменения задолженности по ипотечным кредитам в

иностранной валюте за 2009-2018 гг., млрд.руб.

Задолженность по ипотечным кредитам в иностранной валюте на 01.01.2019 г. существенно снизился по сравнению с 01.01.2010 г.: на 83,63 % и составила 35,03 млрд.руб. Однако просроченная задолженность по ипотечным кредитам в иностранной валюте за рассматриваемый период имела тенденцию повышаться, пик пришелся на 01.01.2016 г. Тем не менее, при комплексном анализе выявлено, что просроченная задолженность на 01.01.2019 г. снижается по сравнению с началом кризиса и составляет 12,35 млрд.руб. В сравнении с 01.01.2010 г. снижение просроченной задолженности составляет 11,34 %.

Что касается динамики изменения сроков по выданным кредитам и размеров процентных ставок, то ситуация за период 2016-2018 гг. выглядит, как представлено в таблице 16 [41].

Таблица 16 — Динамика изменения сроков по выданным кредитам и размеров процентных ставок за 2016-2018 гг.

Дата Средневзвешенный Абсолютное Средневзвешенная Абсолютное

срок по выданным отклонение процентная ставка, отклонение

кредитам, мес. по срокам % по % ставкам,

кредитов, %

мес.

1 2 3 4 5 01.01.2016 г. 176,5 х 12,92 х 01.02.2016 г. 180,6 4,1 12,5 — 0,42 01.03.2016 г. 181,5 0,9 12,11 — 0,39 01.04.2016 г. 181,5 0, 12,89 0,78 01.05.2016 г. 182 0,5 12,92 0,03 01.06.2016 г. 182,6 0,6 13,08 0,16 01.07.2016 г. 182,6 0, 12,93 — 0,15 01.08.2016 г. 182,6 0, 12,83 — 0,1 01.09.2016 г. 182,3 — 0,3 12,66 — 0,17 01.10.2016 г. 182,4 0,1 12,51 — 0,15 01.11.2016 г. 182,5 0,1 12,41 — 0,1 01.12.2016 г. 182,8 0,3 12,16 — 0,25 01.01.2017 г. 183 0,2 11,54 — 0,62 01.02.2017 г. 186,5 3,5 11,84 0,3 01.03.2017 г. 185,3 — 1,2 11,94 0,1 01.04.2017 г. 185,4 0,1 11,68 — 0,26 01.05.2017 г. 185,7 0,3 11,44 — 0,24 01.06.2017 г. 185,9 0,2 11,33 — 0,11 01.07.2017 г. 186,2 0,3 11,1 — 0,23

Окончание таблицы 16

1 2 3 4 5 01.08.2017 г. 186,2 0, 10,94 — 0,16 01.09.2017 г. 186,3 0,1 10,58 — 0,36 01.10.2017 г. 186,3 0, 10,05 — 0,53 01.11.2017 г. 186,5 0,2 9,95 — 0,1 01.12.2017 г. 186,7 0,2 9,8 — 0,15 01.01.2018 г. 186,8 0,1 9,79 — 0,01 01.02.2018 г. 191,1 4,3 9,85 0,06 01.03.2018 г. 190,5 — 0,6 9,75 — 0,1 01.04.2018 г. 190,6 0,1 9,64 — 0,11 01.05.2018 г. 191 0,4 9,57 — 0,07 01.06.2018 г. 191,3 0,3 9,56 — 0,01 01.07.2018 г. 191,7 0,4 9,48 — 0,08 01.08.2018 г. 193,5 1,8 9,57 0,09 01.09.2018 г. 193,8 0,3 9,42 — 0,15 01.10.2018 г. 194,1 0,3 9,41 — 0,01 01.11.2018 г. 194,7 0,6 9,41 0 01.12.2018 г. 195,2 0,5 9,52 0,11 01.01.2019 г. 195,7 0,5 9,66 0,14

Из данных таблицы 16 видно, что средневзвешенный срок по выданным кредитам за 2016-2018 гг. изменялся в сторону увеличения. Общее увеличение на 01.01.2019 г. по данным Центрального банка РФ по сравнению с 01.01.2016 г. составило 18,7 месяцев. Снижение наблюдалось только в сентябре 2016 г. (на 0,3 мес.), в марте 2017 г. (на 1,2 мес.) и марте 2018 г. (на 0,6 мес.) Это говорит о том, что заемщику значительно легче выплачивать ипотечный кредит, уменьшив ежемесячный платеж за счет увеличения общего срока кредитования. Анализ динамики изменения размера процентных ставок показывает, что средневзвешенный размер ставки изменялся в сторону уменьшения. Общее снижение на 01.01.2019 г. по данным Центрального банка РФ по сравнению с 01.01.2016 г. составило 3,35 %. Увеличение наблюдалось только в 3 квартале 2016 г., в феврале-марте 2017 г., в феврале и августе 2018 г. Изменение процентных ставок говорит о наметившейся положительной тенденции в секторе ипотечного кредитования, направленной на существенное снижение ставок. Анализ процентных ставок за март 2019 г., представленных в таблице 17, выявил несколько низких ставок, размещенных на сайтах различных банков. Таблица 17 — Данные за март 2019 г. по самым низким процентным ставкам среди банков России, в %

№/№ Наименование банка Первичное жилье Вторичное жилье

Мин. ставка, % Макс. ставка, % 1 2 3 4 1 Сбербанк 10,80 8,50 2 Банк ДельтаКредит 9,50 9,50 3 Транскапиталбанк 8,70 8,70 4 Примсоцбанк 9,50 9,50 5 Банк Левобережный 9,50 9,50 6 Банк ДОМ.РФ 7,50 7,50 7 Московский кредитный банк 9,49 10,00 8 Кубань кредит 10,49 9,50 9 Сургутнефтегазбанк 9,30 9,30

Самая низкая процентная ставка в 7,50 % наблюдается у АО «Банк ДОМ.РФ». Ставка действует при документальном подтверждении дохода, первоначальном взносе от 50%, при наличии заключенных договоров страхования по риску утраты и повреждений приобретаемой недвижимости (при покупке новостройки после оформления права собственности на объект), а также личного страхования, при условии оплаты 10% от суммы кредита за снижение ставки на 3 %.

Также низкая процентная ставка в 8,50 % есть у ПАО Сбербанк. Она распространяется на кредиты для приобретения новостроек у определенных застройщиков с первоначальным взносом от 20%, сроком до 7 лет, для клиентов, получающих зарплату на счет карты/вклада в банке, либо в случае, когда приобретаемый объект недвижимости построен с участием кредитных средств банка. Также требуется, чтобы доход заемщика был подтвержден документально, заключен договор страхования жизни и имущества, а также при согласии заемщика на электронную регистрацию сделки.

Следовательно, эти и иные привлекательные ставки применяются для узких категорий заемщиков (многодетных семей, участников зарплатных проектов) или для кредитов с ограничениями по сроку, по максимальной сумме кредита, и в основном для кредитов с большим первоначальным взносом (не менее 50% от стоимости объекта), но, тем не менее, считаются позитивными показателями, показывающими дальнейшее движение.

С целью реализации процедуры выбора ипотечного продукта будет применена методика сравнительной оценки, предложенная в пункте 1.2 настоящей бакалаврской работы. Проведено сравнение программ ипотечного кредитования ПАО Сбербанк, предлагаемыми в г. Тольятти Самарской области, с двумя другими лидерам десятки рынка ипотечного кредитования: ПАО «Банк ВТБ» [18] и АО «Газпромбанк» [21].

Была использована таблица Д (Приложение Д) и таблица 7. По полученным данным составлена аналитическая таблица Ш (Приложение Ш).

Показатели каждого банка оценены по 10-балльной шкале. Результаты оценки отражены в таблице 18.

Сравнительный анализ ипотечных программ, предлагаемых ПАО Сбербанк, с программами других кредитных организаций Самарской области, показывает их значительное положительное отличие.

Таблица 18 — Оценка ипотечных программ ПАО Сбербанк, ПАО «Банк ВТБ» и АО «Газпромбанк» по 10-балльной шкале

Параметр Сбербанк ВТБ Газпромбанк

1 2 3 4 Продуктовая линейка 8 7 9 % ставка 6 6 6 Срок кредитования 6 6 6 Скорость рассмотрения 6 8 7 Стоимость рассмотрения заявки 5 5 5 Учет доходов 6 6 6 Мораторий на досрочное погашение 5 5 5 Условия досрочного гашения 7 7 7 Требования к недвижимости 6 6 6 Пакет документов 5 5 5 Комиссии/прочие платежи 6 4 3 Расчет с продавцом 5 5 5 Право собственности 5 5 5 Удаленность от клиента 10 8 2 Обслуживание в банке 9 7 3 Центр ипотечного кредитования 0 0 0 Реклама 8 6 6 Взаимодействие с партнерами 9 2 5 ИТОГО 112 99 91

По некоторым показателям ПАО Сбербанк занимает лидирующие позиции. Это касается количества обслуживающих офисов в г. Тольятти, как следствие отличное обслуживание. Также ПАО Сбербанк проводит постоянные рекламные акции по продвижению своих ипотечных продуктов, с 2019 г. развернута кампания по внедрению сервиса «Дом.Клик», с помощью которого можно удаленно подать заявку на ипотеку. Рекламу ипотечных продуктов данного банка можно встретить при просмотре телевизора, роликов на Youtube-канале, когда слушаешь радио, часто приходит рекламная рассылка в смс, реклама появляется на сайтах mail.ru, yandex.ru и других, что увеличивает вероятность обращения заемщика именно в этот банк. Преимуществом является сотрудничество банка с крупными застройщиками г. Тольятти, какими как ГК УНИСТРОЙДОМ (строительство жилого комплекса «Южный бульвар») и ФСК ЛАДА-ДОМ. При оформлении заемщиком ипотеки на первичном рынке непосредственно у вышеперечисленных застройщиков кредитной организацией будет предложена скидка в 2 процентных пункта от ставки по ипотеке.

Таким образом, в данном разделе бакалаврской работы проведен комплексный анализ финансового состояния и статистических данных по рынку ипотечного кредитования ПАО Сбербанк. Из проведенного анализа следует вывод, что ПАО Сбербанк:

• занимает лидирующую позицию в банковской сфере и активно развивается;
• наращивает ежегодно свои активы, в основном за счет увеличения чистой ссудной задолженности, которую сможет использовать в будущем на развитие сектора;
• увеличивает обязательства пропорционально увеличению активов;
• снижает статью пассивов кредиты, депозиты и прочих средств Центрального банка Российской Федерации;
• увеличивает ежегодно прибыль;
• соответствует практически по всем установленным Центральным Банком Российской Федерации нормативам деятельности;
• занимает первое место в десятке лидеров рынка ипотечного кредитования по объему выданных кредитов в млрд.руб.;
• выдает от 50 % и выше всех ипотечных кредитов в процентном отношении по стране;
• имеет отделения банка во всех регионах России, за исключением республики Крым, что значительно упрощает процедуру оформления ипотеки, т.к.

нет необходимости ехать в более крупный регион для оформления ипотеки;

• предлагает своим клиентам более низкие процентные ставки при оформлении ипотечного кредита, также возможно получить скидку в 2 процентных пункта от ставки ипотеки при оформлении заемщиком ипотеки на первичном рынке у определенных застройщиков;
• лучшие условия по ипотечным программам по сравнению с другими игроками рынка ипотечного кредитования.

Из общих статистических данных по ипотечному кредитованию следует вывод, что:

• объем выданных ипотечных кредитов ежегодно растет и на 01.01.2019 г. составил рекордную цифру 3013,10 млрд.руб.;

— общая сумма задолженности по выданным ипотечным кредитам, в т.ч. просроченной, также имеет тенденцию расти и составила на 01.01.2019 г. 6376,85 млрд.руб.

3 Рекомендации по развитию ипотечного кредитования в ПАО Сбербанк

3.1 Зарубежный опыт ипотечного кредитования

Ипотечное кредитование широко известно в иностранной практике. Это сложная, многогранная система, которая может быть связующим звеном между ограниченными финансовыми возможностями граждан и потребностью в самом необходимом — жилище. Как показывает зарубежный опыт, ипотека имеет популярность в тех странах, где хорошо развит средний класс. Несмотря на общие закономерности развития, каждая страна имеет свою специфику.

Принято считать, что оформить ипотеку за границей намного выгоднее: процентные ставки в заграничных банках в несколько раз ниже, чем в российских. Но, как правило, зарубежные кредиторы предъявляют жесткие требования к иностранцам: нужно документально доказать источники дохода и предоставить все необходимые справки.

В Турции и Испании, например, требования менее жесткие, но в этих странах нерезидент может получить ипотеку не в каждом банке. Реально взять ипотеку в США, Кипре, Франции. Не придется столкнуться с особыми проблемами в Англии и Италии, хотя банки этих стран досконально изучают документы каждого кандидата. Существуют страны, в которых не выдают ипотечные кредиты иностранным физическим лицам, не являющимся резидентами. Это Вьетнам, Египет, ОАЭ, Таиланд, Тунис, Хорватия и Черногория.

Условия по выдаче ипотечных кредитов для иностранных граждан в различных зарубежных странах отличаются друг от друга. В таблице Щ (Приложение Щ) отражены страны, в которых достаточно просто получить ипотеку. В таблице Э (Приложение Э) отражены страны, в которых сложно получить ипотеку.

Анализ данных таблиц Щ и Э показывает, что российские граждане могут воспользоваться ипотечным кредитом в ряде европейских стран. Чтобы взять кредит на покупку жилья за границей, можно также обратиться к услугам представительств зарубежных банков в России, например, АО «БНП Париба Банк», АО «Райффайзенбанк», АО КБ «Ситибанк» и др. Однако условия выдачи кредитов различаются в зарубежных банках и их дочерних организациях в России. Например, австрийский банк АО «Райффайзенбанк» выдает ипотечные кредиты со ставкой 3-4% годовых, а его российское представительство — от 12,5 до 14,3%. По мнению к.э.н. А. Саркисянца, «во многих случаях ипотечный кредит выгоднее и удобнее получить в той стране, где вы покупаете жилье» [53, с. 43].

Вместе с тем зарубежные банки не всегда готовы к финансированию российских покупок и устанавливают определенные требования к заемщикам-иностранцам: наличие положительной кредитной истории в стране приобретения жилья, обязательность поручителя, наличие в собственности другого объекта недвижимости в любой стране мира, ограниченный срок кредитования, действие более высокой процентной ставки для заемщика-иностранца, чем для местного населения.

Кроме существенно низких процентных ставок, как для местного населения, так и для иностранцев, для ипотечного кредитования зарубежных стран характерно такое существенное отличие, как установленный возрастной порог по ипотеке молодым семьям в среднем 40-45 лет. Связано это с тем, что во всем мире прослеживается тенденция увеличения возраста вступления в брак. В зарубежных странах принято создавать семью в уже зрелом возрасте, после 30 лет. Многие зарубежные мужчины и женщины женятся после того, как достигнут определенных высот в карьере и будут способны обеспечивать семью и детей. Во Франции средний возраст браков 35-36 лет, в Венгрии – 30-32 года, в Испании — после 30-35 лет. В Америке пик регистрации браков приходится на 32-36 лет, в Германии семьи создаются после 30-32 лет. В Японии также не стремятся рано жениться, а делают это ближе к 35 годам. В Италии молодые люди часто проживают с родителями и заводят семью после 33-35 лет. В Финляндии и Швеции молодые люди также не женятся до 30 лет [6].

«Средний возраст вступления в брак в Европейских странах и США составляет 34,8 лет» [38, с. 2].

В связи с этим в европейских странах на законодательном уровне закреплено, что заемщики вправе подавать документы на участие в ипотечных программах для молодых семей в возрасте в среднем до 40-45 лет. Касается это таких стран, как Германия, Италия, Япония, Швеция, Ирландия, Испания, Австрия и Дания. Таким методом правительство государства пытается стимулировать создание семей и увеличение рождаемости, т.к. в большинстве перечисленных стран наблюдаются серьезные демографические кризисы в последние 3-5 лет.

Таким образом, практика применения ипотечного кредитования зарубежных кредитных организаций существенно отличается от российской практики. Следовательно, опыт европейских стран и США может быть эффективно применен в нашей стране, что позволит достичь более высоких результатов в развитии данного вида кредитования.

3.2 Программа развития ипотечного кредитования в ПАО Сбербанк на

примере зарубежного опыта

Один из методов повышения эффективности ипотечного кредитования для ПАО Сбербанк может выступить масштабное развитие льготной ипотечной программы «Молодая семья». Привлекательность программы рассмотрена в п. 2.2 бакалаврской работы. Однако, по мнению президента России В.В. Путина в Послании Федеральному Собранию от 12.12.2012 г., «ипотекой пользуются в основном люди с доходами выше среднего. Остальным гражданам она пока не по карману» [43, с. 3].

Существенным минусом данной программы считается возрастное ограничение для заемщиков: подать заявление на участие в программе могут те категории граждан до 35 лет. В России, в отличие от европейских стран, самый поздний срок создания семьи приходится на 25-28 лет. Следовательно, и возраст для участия в ипотечной программе молодой семье установлен государством до 35 лет. Если одному из супругов исполнится 35 лет, пока семья стоит в очереди на получение сертификата, данная семья автоматически исключается из очереди. Многие семьи по всей России были сняты с очереди из-за превышения допустимого возраста.

Установленное ограничение по возрасту для участия в программе «Молодая семья» тормозит развитие ипотечного кредитование в России, а также отдаляет успешное выполнение Указа Президента РФ от 07.05.2012 г. № 600 «О мерах по обеспечению граждан Российской Федерации доступным и комфортным жильем и повышению качества жилищно-коммунальных услуг»: «до 2020 года — предоставление доступного и комфортного жилья 60 процентам российских семей, желающих улучшить свои жилищные условия» [57, с. 1].

С 01.02.2017 г. по 02.05.2017 г. Счетной палатой РФ был проведен опрос на тему «Ипотека и арендное жилье» [39].

Результаты представлены на рисунке 23.

Необходимость в улучшении жилищных

условий, % 70,6

Ипотека как способ улучшения

жилищных условий, % 80,6 Требования к заемщику будут смягчены, 47,8

%

Ипотека рассматривается в рамках 81,3

правительственных программ, %

0 50 100

Рисунок 23 – Данные статистического опроса Счетной палаты РФ на тему

«Ипотека и арендное жилье» в 2017 г.

Анализ данных рисунка показывает высокую необходимость у населения России в улучшении жилищных условий (70,6 %), а также повышенный спрос на ипотеку как способ улучшения жилищных условий в целом (80,6 %) и на ипотеку в рамках правительственных программ (81,3%).

Более того, отмечается повышенный спрос на смягчение требований к заемщику (47,8 %).

Поэтому, одним из методов повышения эффективности развития ипотечного кредитования для ПАО Сбербанк может выступить ликвидация порогового значения возраста для супругов по программе «Молодая семья».

Согласно данным Российского статистического ежегодника за 2018 г. «количество браков по возрасту жениха и невесты с 35 лет и старше составило:

в 2015 г. — 544713 шт.,

в 2016 г. – 490786 шт.,

в 2017 г. – 545412 шт.» [52, с. 101]. При этом ипотеку готовы взять 36 % семей, рассматривающих ипотеку как вариант улучшения жилищных условий. Таковы данные опроса, проведенного в марте 2017 г. Национальным агентством финансовых исследований (НАФИ) [71].

На основе полученных данных рассчитана экономическая эффективность по формуле:

, (1)

где Е – экономическая эффективность предложенного мероприятия, рубли,

Чпотен.заемщиков – общее число потенциальных заемщиков в возрастной категории 35 лет и старше, готовых использовать государственную программу «Молодая семья» по данным Счетной Палаты Российской Федерации, человек,

∑ср.ипот.кредита – средняя сумма стандартного ипотечного кредита, рубли.

Расчет экономической эффективности приведен в таблице 19. Таблица 19 — Расчет экономической эффективности предложенного метода развития ипотечного кредитования для ПАО Сбербанк

Год Число 36 % от числа Средняя Экономическая

потенциальных потенциальных заемщиков сумма эффективность

заемщиков в в категории 35 лет и стандартного предложенного

категории 35 старше, рассматривающих ипотечного мероприятия,

лет и старше, ипотеку и готовых кредита, руб. руб.

чел. использовать

государственную

программу «Молодая

семья» по данным Счетной

Палаты Российской

Федерации, чел. 1 2 4 5 6 2015 544713 93734 1720000 161222480 2016 490786 84455 1860000 157086300 2017 545412 93855 2050000 192402750

ИТОГО: 510711530

Анализ данных таблицы 19 показывает, что экономическая эффективность предложенного метода развития ипотечного кредитования для ПАО Сбербанк в программе «Молодая семья» составит 510711530 рублей за 2015-2017 г.

Таким образом, данный раздел бакалаврской работы позволил подробно проанализировать существующие условия ипотечного кредитования таких развитых стран, как США, Германия, Великобритания, Франция, стран Восточной Европы и других стран, сравнить условия по ипотеке для местного населения и иностранных граждан в указанных странах. Кроме этого, была предложена эффективная программа развития ипотечного кредитования для ПАО Сбербанк, которая позволит решить многие проблемы рынка ипотеки не только в ПАО Сбербанк, но и в России в целом.

Заключение

При выполнении настоящей бакалаврской работы успешно достигнута поставленная цель и реализованы задачи.

В первой главе работы подробно освещен вопрос понятия и сущности ипотеки, дана историческая справка о развитии ипотеки в мире и России, охарактеризованы существующие в России виды ипотечного кредитования, выявлены стандартные и оригинальные ипотечные программы, условия и требования, при соблюдении которых заёмщик праве участвовать в той или иной программе. Кроме этого, рассмотрены важные этапы выбора ипотечного продукта заемщиком и предложена специальная методика по сравнительному анализу и выбору программы ипотечного кредитования. Нормативно-правовое регулирование ипотечного кредитования считается важной составляющей данной темы. Поэтому проведен комплексный анализ правового регулирования ипотечного кредитования, рассмотрены устоявшиеся правовые нормы, а также новые нормы законодательства. Несмотря на положительные тенденции, у ипотечного кредитования зафиксировано множество проблем, мешающих активному развитию этого важного института.

На основании бухгалтерской и финансовой отчетности объекта исследования бакалаврской работы во второй главе выявлено, что:

• ПАО Сбербанк существенно наращивает свои активы, в основном за счет увеличения чистой ссудной задолженности;
• обязательства кредитной организации также растут пропорционально увеличению активов;
• прибыль увеличивается с каждым годом, ПАО Сбербанк не просто развивается, а занимает лидирующую позицию в банковской сфере;
• анализ установленных Центральным Банком России нормативов деятельности ПАО Сбербанк показал соответствие практически всех нормативов установленным.

Также проведен комплексный анализ статистических данных по рынку ипотечного кредитования на примере вышеуказанного банка. Из проведенного анализа сделан вывод, что ПАО Сбербанк:

• занимает лидирующую позицию в банковской сфере, ежегодно наращивая прибыль;
• занимает первое место в десятке лидеров рынка ипотечного кредитования по объему выданных ипотечных кредитов в млрд.руб.;
• выдает от 50 % и выше всех ипотечных кредитов в процентном отношении по стране;
• предлагает своим клиентам лучшие условия при заключении ипотечных договоров по сравнению с другими игроками на рынке ипотечного кредитования.

Поэтому ПАО Сбербанк можно с уверенностью назвать надежным и стабильным банком во всех отношениях, предлагающим выгодные условия по ипотечным продуктам в сравнении с другими кредитными организациями.

Третья глава бакалаврской работы позволила подробно проанализировать существующие условия ипотечного кредитования таких развитых стран, как США, Германия, Великобритания, Франция, стран Восточной Европы и других стран, провести сравнительную оценку условий по ипотеке для местного населения и иностранных граждан в указанных странах.

В практической части третьей главы работы предложена эффективная программа развития ипотечного кредитования для ПАО Сбербанк. Предложено снять возрастное ограничение по программе «Молодая семья», что позволит ежегодно привлекать в ипотечное кредитование не менее 84000-94000 человек и принесет увеличение объемов ипотечных кредитов в денежном выражении от 157 до 205 млн.руб. Внедрение предложенных мер позволит повысить число удовлетворенных граждан РФ, получивших необходимое жилье.

Список используемой литературы

1. Аубакирова Ю.Р. Гражданско-правовое регулирование института ипотеки в Российской Федерации // Экономика и социум. 2015. № 5-1 (18).

С. 122-124

2. Афанасьева О.Н. О современной системе ипотечного банковского кредитования // Бизнес и Банка. 2014. № 34-35. С.1-3

3. Богатков С.А. Ипотека в силу закона // СПС КонсультантПлюс. 2018

4. Виды ипотечного кредитования в России и их характеристики [Электронный ресурс]. — Режим доступа: https://ipotekar.guru/other/vidy-ipoteki

5. В каком возрасте принято создавать семьи в разных странах [Электронный ресурс]. — Режим доступа: https://woman.rambler.ru/love/38099023-v-kakom-vozraste-prinyato-sozdavatsemi-v-raznyh-stranah/

6. Все виды ипотеки в России в 2019 году: их классификация и условия ипотечных программ [Электронный ресурс]. — Режим доступа: https://ipotekaved.ru/v-rossii/vidy-ipoteki.html

7. Выписка из Единого государственного реестра юридических лиц № ЮЭ9965-19-50764776 от 27.05.2019 г. на ПАО Сбербанк // https://egrul.nalog.ru/index.html – С. 1-84

8. Головина О.Л. Ипотека в России / О.Л. Головина. — М.: Юристъ, 2014. — 525 с.

9. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая): Федеральный закон от 30.11.1994 № 51-ФЗ

10. Гриненко С.В. Экономика недвижимости. Конспект лекций / С.В. Гриненко. – Таганрог : Изд-во ТРТУ, 2004. — 107 с.

11. Грудцына Л.Ю., Козлова М.Н. Ипотека. Кредит. Комментарий жилищного законодательства / Л.Ю. Грудцына, М.Н. Козлова — М. : Изд-во Эксмо, 2006. — 368 с.

12. Добролежа Е.В., Маркарян Л.А. Ипотечное кредитование: российская практика и зарубежный опыт // Инновационные технологии в машиностроении, образовании и экономике. 2018. № 1-2(7).

С. 88-92

13. Добролежа Е.В., Соколов С.В. Что же мешает развиваться отечественному ипотечному жилищному кредитованию в современных условиях? // Инновационные технологии в машиностроении, образовании и экономике. 2018. № 1-2(7).

С. 125-128

14. Довдиенко И.В. Ипотека. Управление. Организация. Оценка: Учеб. пособие для студентов вузов / И.В. Довдиенко. — М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2012. 464 с.

15. Дубовик И.В. Ипотечное жилищное кредитование / И.В. Дубовик. – Иркутск : БГУЭП, 2015. — 227 с.

16. Ипотека [Электронный ресурс]. — Режим доступа: https://rus-bigeconomic-dict.slovaronline.com/5017-ИПОТЕКА

17. Ипотека [Электронный ресурс]. — Режим доступа: https://www.vtb.ru/personal/ipoteka/

18. Ипотека с материнским капиталом в 2019 г. [Электронный ресурс]. — Режим доступа: http://www.vseobipoteke.ru/ipotechnoe_kreditovanie/ipoteka_i_subsidii/ipoteka_s_materinskim_ kapitalom/

19. Ипотека становится ближе. [Электронный ресурс]. — Режим доступа: https://veles-capital.ru/ru%2Fcompany%2Fmedia%2F10-04-2012

20. Ипотечное кредитование [Электронный ресурс]. — Режим доступа: https://www.gazprombank.ru/personal/take_credit/mortgage/

21. Ипотечное кредитование в цифрах. Статистика выдачи ипотечных кредитов [Электронный ресурс]. — Режим доступа: http://rusipoteka.ru/ipoteka_v_rossii/ipoteka_statitiska/

22. Ипотечные программы [Электронный ресурс]. — Режим доступа: https://xn--d1aqf.xn--p1ai/mortgage/mortgage_products/

23. История ипотеки в России с 1754 года до наших дней [Электронный ресурс]. — Режим доступа: http://rusipoteka.ru/istoria_ipoteki/ipoteka_istoriya/

24. Какие виды ипотеки есть в России сегодня? [Электронный ресурс]. — Режим доступа https://ifbp.ru/krediti/ipoteka/529-vidy-ipoteki-v-rossii.html

25. Количество кредитных организаций — участников рынка жилищного (ипотечного жилищного) кредитования (в целом по Российской Федерации) на 01.01.2019 г. [Электронный ресурс]. — Режим доступа: https://www.cbr.ru/statistics/table/?tableId=3-1

26. Колобов С.С. Жилищное ипотечное кредитование / С.С. Колобов. М.: Дашков и К, 2014. — 120 с.

27. Комиссарова Е.Г. Пермяков А.В. Законодательство об ипотеке: новое и старое в реформе залогового права // Законы России: опыт, анализ, практика. 2016. № 8. С. 60-66

28. Конституция Российской Федерации от 12.12.1993, с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 № 6-ФКЗ, от 30.12.2008 № 7-ФКЗ, от 05.02.2014 № 2-ФКЗ, от 21.07.2014 № 11-ФКЗ

29. Кострикин П.Н. Ипотечное кредитование в России / П.Н. Кострикин. — М. : Макс Пресс, 2015. — 212 с.

30. Кредит под ключ [Электронный ресурс]. — Режим доступа: https://rg.ru/2019/05/05/rossijskaia-gazeta-publikuet-zakon-ob-ipotechnyhkanikulah.html

31. Крупнов Ю.С. О природе банковского ипотечного кредита // Бизнес и Банки. 2015. № 8. С. 1-3

32. Крупнов Ю.С. Банковский ипотечный кредит в России // Банки. 2015. № 40-43. С. 5-25

33. Меркулов В.В. Мировой опыт ипотечного жилищного кредитования и перспективы его использования в России / В.В. Меркулов. – М. : Изд-во «Юридический центр Пресс», 2003 – 376 с.

34. Моисеев В.А. Ипотечное жилищное кредитование в российской федерации: понятие, тенденции, проблемы и пути решения // Региональная экономика: теория и практика. 2014. № 1(328).

С. 39-51

35. Мухамедгалиева О.Е. Методика выбора программы ипотечного кредитования // Вестник ЧГПУ им. И.Я. Яковлева. 2012. № 1 (73).

Ч. 2. С. 114-117

36. Новосельский С.О., Щедрина И.Н. Ипотечное кредитование: отечественные тенденции и зарубежный опыт // Политика, экономика и инновации. 2016. № 4(6).

С. 3-8

37. Никогда не поздно: в каком возрасте люди женятся в разных странах [Электронный ресурс]. — Режим доступа: https://vokrugsveta.ua/ratings/nikogda-ne-pozdno-v-kakom-vozraste-lyudizhenyatsya-v-raznyh-stranah-05-07-2016

38. Обзор законопроекта об «Ипотечных каникулах» в таблицах на основе версии проекта от 28 февраля 2019 года. [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://rusipoteka.ru/files/analytics/ri/2019/zakonoproekt-obipotechnyh-kanikulah-v-tablicah.pdf

39. Опрос с 01.02.2017 г. по 02.05.2017 г. «Ипотека и арендное жилье» [Электронный ресурс]. — Режим доступа: https://portal.audit.gov.ru/#/surveys/expired/57553242/statistics

40. Основные условия для получения ипотечного кредита в 2019 году [Электронный ресурс]. — Режим доступа: https://bizneslab.com/usloviyapolucheniya-ipoteki/

41. Показатели рынка жилищного (ипотечного жилищного) кредитования [Электронный ресурс]. — Режим доступа: https://www.cbr.ru/statistics/pdko/Mortgage/

42. Пономарева Е. С. Правовое регулирование ипотеки // Молодой ученый. 2017. № 44. С. 135-137

43. Послание Президента РФ Федеральному Собранию от 12.12.2012 // Российская газета. 13.12.2012. № 287

44. Постановление Правительства РФ «О мерах по развитию системы ипотечного жилищного кредитования в Российской Федерации» от 11.01.2000 № 28

45. Постановление Правительства РФ «Об утверждении Правил предоставления субсидий из федерального бюджета российским кредитным организациям и акционерному обществу «ДОМ.РФ» на возмещение недополученных доходов по выданным (приобретенным) жилищным (ипотечным) кредитам (займам), предоставленным гражданам Российской Федерации, имеющим детей» от 30.12.2017 № 1711

46. Постановление Правительства Самарской области «Об утверждении государственной программы Самарской области «Развитие жилищного строительства в Самарской области» до 2021 года» от 27 ноября 2013 № 684

47. Почему купить квартиру в ипотеку выгоднее, чем арендовать — спрашиваем у представителя банка [Электронный ресурс]. — Режим доступа: https://news.rambler.ru/other/41950039/?utm_content=rnews&utm_medium=read _more&utm_source=copylink

48. Публикуемая отчетность ПАО Сбербанк за 2016-2018 г. [Электронный ресурс]. — Режим доступа: https://www.sberbank.com/ru/investorrelations/reports-and-publications/ras

49. Разумова И.А. Ипотечное кредитование: 2ое издание / И.А. Разумова. — СПб. : Питер, 2013. — 306 с.

50. Распоряжение Правительства РФ «Об утверждении Стратегии развития ипотечного жилищного кредитования в Российской Федерации до 2020 года» от 08.11.2014 № 2242-р

51. Рогожин С.В., Цимбаленко Н.С. Инвестиционная привлекательность ипотечного кредитного продукта для потребителя // Вестник Ростовского государственного экономического университета (РИНХ).

2013. № 4 (44).

С. 156-160

52. Российский статистический ежегодник: 2018. Статистический сборник. Росстат. — М. , 2018 — 694 с.

53. Саркисянц А. Ипотечное кредитование в зарубежных странах // Бухгалтерия и банки. 2012. № 7. С. 35-43

54. Семейная ипотека с государственной поддержкой [Электронный ресурс]. — Режим доступа: http://finbazis.com/ipoteka-s-gos-podderzhkojsemeynaya

55. Синчугов Б.К. Модели ипотечного кредитования: отечественный и зарубежный опыт // Международный журнал прикладных и фундаментальных исследований. 2016. № 7. С. 298-302

56. Соколова Е.М. и др. Жилищная политика: декларации и реальность // Вестник Ростовского государственного экономического университета (РИНХ).

2017. № 1 (57).

С. 113-118

57. Указ Президента РФ «О мерах по обеспечению граждан Российской Федерации доступным и комфортным жильем и повышению качества жилищно-коммунальных услуг» от 07.05.2012 № 600

58. Ушакова А.С., Игнатьева Е.А. Правовое регулирование ипотеки в гражданском праве РФ // Молодежный научный форум: Гуманитарные науки: электр. сб. ст. по мат. VIII междунар. студ. науч.-практ. конф. № 1(8) [Электронный ресурс]. — Режим доступа: https://nauchforum.ru/archive/MNF_humanities/1(8)

59. Федеральный закон «О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним» от 21.07.1997 № 122-ФЗ

60. Федеральный закон «Об ипотеке (залоге недвижимости)» от 16.07.1998 № 102-ФЗ

61. Федеральный закон «Об ипотечных ценных бумагах» от 11.11.2003 № 152-ФЗ

62. Федеральный закон «О накопительно-ипотечной системе жилищного обеспечения военнослужащих» от 20.08.2004 № 117-ФЗ

63. Федеральный закон «О кредитных историях» от 30.12.2004 № 218ФЗ

64. Федеральный закон «О дополнительных мерах государственной поддержки семей, имеющих детей» от 29.12.2006 № 256-ФЗ

65. Федеральный закон «О государственной регистрации недвижимости» от 13.07.2015 № 218-ФЗ

66. Федеральный закон «О потребительском кредите (займе)» от 21.12.2013 № 353-ФЗ

67. Федеральный закон «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части особенностей изменения условий кредитного договора, договора займа, которые заключены с заемщиком — физическим лицом в целях, не связанных с осуществлением им предпринимательской деятельности, и обязательства заемщика по которым обеспечены ипотекой, по требованию заемщика» от 1 мая 2019 № 76-ФЗ

68. Фирцева С.В. Выбор оптимальной ипотечной программы [Электронный ресурс]. — Режим доступа: http://izron.ru/articles/aktualnyeproblemy-menedzhmenta-i-ekonomiki-v-rossii-i-za-rubezhom-sbornik-nauchnykhtrudov-po-itoga/sektsiya-3-finansy-denezhnoe-obrashchenie-i-kredit-spetsialnost08-00-10/vybor-optimalnoy-ipotechnoy-programmy/

69. Хусиханов Р.У. Особенности моделей ипотечного кредитования в развитых зарубежных странах // Вестник университета. 2014. № 6. С. 164-167

70. Чуканов А.И. Возможности использования зарубежного опыта в развитии ипотечного кредитования России // Известия тульского государственного университета. Экономические и юридические науки. 2017. № 2-1. С. 145-154

71. 36% жителей России надеются на ипотеку: опрос [Электронный ресурс]. — Режим доступа: https://regnum.ru/news/economy/2253465.html

Приложения