«Ипотечное жилищное кредитование и пути его совершенствования» Студент

метки: Кредит, Кредитование, Ипотека, Ипотечный, Россия, Квартира, Таблица, Модель

Ипотека это одна из форм имущественного обеспечения обязательства должника, при которой недвижимый актив остается в собственности должника, а кредитор в случае невыполнения последним своего собственного обещания покупает право получить удовлетворение за счет реализации предоставленного имущества.

Обязательство должника может быть не только банковским, но и обязательством, основанным на купле-продаже, аренде, подряде, другом договоре, причинении вреда и т.п.

Актуальность темы. До перехода на рыночные отношения основными источниками пополнения жилого фонда нашего государства были государственное жилищное строительство и строительство жилья предприятиями и организациями, а кооперативное и личное жилищное строительства играли дополнительную роль.

В РФ жилье считается дорогим объектом и приобретение представленного товара при разовом получении дохода (заработная плата) для множества россиян буквально невыполнимо.

Создание условий для долговременного ипотечного кредитования является привлекательной альтернативой для населения, вынужденного в данный момент накапливать на жилье в полном размере, потому что оно позволяет получить жилище в пользование на начальном этапе.

Ипотека имеет огромный потенциал финансового становления, становления кредитной системы.

Она позволяет недвижимости преобразовываться в рабочий капитал, дающий вероятность кредиторам получить гарантированный заработок, а общественности финансировать покупку жилья.

Проблема становления системы ипотечного кредитования в РФ считается животрепещущей в социально экономическом плане.

В последние годы в направленности становления кредитования населения РФ под залог жилья были сделаны важные шаги.

Концепция становления системы ипотечного жилищного кредитования в РФ и Концепция внедрения и становления системы ипотечного жилищного кредитования определяют главные трудности становления ипотечного кредитования на федеральном уровне и уровне субъекта Российской Федерации.

Целью выпускной квалификационной работы является исследование ипотечного жилищного кредитования и путей его становления.

Задачи выпускной квалификационной работы:

• изучить теоретические основы ипотечного кредитования;
• провести анализ системы ипотечного кредитования в АККСБ «КС БАНК» (ПАО);
• разработать мероприятия по совершенствованию ипотечного жилищного кредитования в АККСБ «КС БАНК» (ПАО).

Объектом исследования выпускной квалификационной работы является Операционный офис «Жигулевский» АККСБ «КС БАНК» (ПАО)

Проблемы ипотечного кредитования (российская практика, опыт зарубежных стран)

... 28] Система долгосрочного ипотечного жилищного кредитования в России должна опираться на имеющийся международный опыт развития ипотечного кредитования, быть адаптирована к российской законодательной базе, учитывать ограниченную платежеспособность населения, высокую инфляцию. Система ипотечного жилищного кредитования должна опираться ...

Предметом исследования выпускной квалификационной работы является предприятие в целом как единый имущественный комплекс.

Хронологические рамки исследования 2013 – 2015 годы.

Методами исследования в выпускной квалификационной работе являются абстрактнологический, аналитический, которые позволили проанализировать систему ипотечного жилищного кредитования в РФ.

Информационной базой выпускной квалификационной работы является экономическая литература, данные периодических изданий, а также Интернет сайтов российских операторов ипотечного жилищного кредитования в РФ.

Теоретическую и методологическую основу выпускной квалификационной работы составили труды отечественных специалистов по теории банковского дела.

Практическая значимость выпускной квалификационной работы заключается в том, что сделанные в работе выводы могут быть использованы для совершенствования ипотечного жилищного кредитования и путей его становления, как в исследуемом коммерческом банке, так и в любом другом.

Структура выпускной квалификационной работы полностью соответствует очередности поставленных задач. Работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованных источников и приложений.

Во введении рассмотрено теоретическое обоснование актуальности темы, поставлены цель и задачи, дана краткая характеристика объекта и предмета исследования, описана структура работы.

В первой главе выпускной квалификационной работы изучаются теоретические основы ипотечного кредитования.

Вторая глава выпускной квалификационной работы посвящена анализу системы ипотечного кредитования на примере АККСБ «КС БАНК» (ПАО).

Третья глава выпускной квалификационной работы посвящена мероприятиятиям по совершенствованию ипотечного жилищного кредитования в АККСБ «КС БАНК» (ПАО) и оценке их эффективности.

В заключении обобщаются результаты выпускной квалификационной работы, полученные во всех главах, делаются выводы. Определяются практическая направленность и значимость выпускной квалификационной работы.

Список использованных источников содержит нормативно-правовые акты, статьи журналов и интернет изданий, учебные пособия и книги, посвященные пластиковым картам, и использованные в данной выпускной квалификационной работе, а также данные АККСБ «КС БАНК» (ПАО).

1 Теоретические основы ипотечного кредитования

1.1 Сущность и значение ипотечного кредитования

Понятие «ипотека» берет корни из Древней Греции. Это понятие ввел архонт Солон в VI веке до н. э., сообразно которому, всевозможные посягательства на частную собственность и ее движимую долю сурово карались. Солон внес предложение ставить на имени должника столб с надписью для перевода личной собственности в имущественную. Сущность надписи гласила о том, что данная территория служит обеспечением жалоб на определенную сумму. Данный столб и нарекли ипотекой [2].

Ипотека как юридическое право в дореволюционной России действовала с этапа внесения записи в вотчинную книгу. Если задолжник не выполнял обязательства, то кредитор имел право на удовлетворение иска из заложенного имущества, в чьих бы руках оно не прибывало.

Возрождение института ипотеки (залога) в России было связано с введением ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)» от 16.07.1998 г. [3]

Выпускной квалификационной работы

... выпускной квалификационной работы является актуальной. Комплексное развитие технологии Big Data должно стать приоритетным направлением для кредитных организаций РФ. Сравнительный анализ состояния технологии Big Data в ... — оценка кредитных рисков физического или юридического лица, основанная на статистических методах. Например, при заведении заявки на ипотечное жилищное кредитование, скорингровые ...

Ипотека — это кредит, предоставляемый заемщику под залог приобретаемого жилья или под залог уже имеющейся в его собственности недвижимости.

Следует различать понятия ипотека и ипотечное кредитование, при котором кредит выдаётся банком под залог недвижимого имущества. Ипотечный кредит один из составляющих ипотечной системы. При получении кредита на покупку недвижимого имущества сама приобретаемая недвижимость поступает в ипотеку (залог) банку, как гарантия возврата кредита.

Ипотекой является также залог уже имеющегося недвижимого имущества собственника для получения им кредита или займа, которые будут направлены либо на ремонт или строительство, либо на иные нужды по усмотрению заемщика-залогодателя.

В случае несоблюдения основного обязательства, взыскание обращается лишь на заложенное недвижимое имущество, а залогодержатель имеет преимущественное право на удовлетворение своих требований перед другими кредиторами должника.

В наше время в мировой практике нет единой стандартизованной системы оценки кредитоспособности заемщика, вследствие этого коммерческие банки используют всевозможные методы анализа, которые взаимно дополняют друг друга. В связи с политическими событиями и напряженностью внешнеполитических и финансовых отношений РФ со странами Евросоюза и США с 2014 года по настоящий момент, сектор кредитования физических лиц оказался под воздействием негативных последствий этих изменений, а многие действующие способы оценки кредитоспособности клиентов оказались неэффективными. Возрастающая конкурентность на рынке кредитных предложений и спрос населения на всевозможные банковские продукты, принуждают кредитные организации находить пути привлечения кредитоспособных клиентов с сохранением способности контроля потерь. Появилась необходимость более качественного отбора заемщиков.

Оценка кредитоспособности заемщика – физического лица основана на соотношении запрашиваемой ссуды и его личного дохода, совместной оценке финансового положения заемщика и стоимости его имущества, состава семьи, личностных характеристиках, изучении кредитной истории. Кредитование физических лиц – очень опасная операция, и увеличение доли этих кредитов увеличивает кредитный риск банка. Уменьшить вероятные издержки позволяет четкая оценка возможности заемщика выполнять свои кредитные обязательства, вследствие этого так важна грамотная организация проведения процедуры оценки кредитоспособности.

Выделяют три основных способа оценки кредитоспособности физического лица:

• а) скоринговая оценка;
• б) андеррайтинг;
• в) оценка финансового положения клиента.

При ипотечном кредитовании физических лиц основной метод понижения кредитного риска банка – проведение андеррайтинга заемщика, то есть оценки вероятности погашения кредита, допускающей анализ платежеспособности потенциального клиента в порядке, установленном банком, а также принятие положительного решения по заявлению о выдаче ипотечного кредита или отказ в предоставлении ссуды [4, с.59].

В связи с тем, что процедура андеррайтинга сложная и трудоёмкая, то ею занимается целая группа подразделений коммерческого банка: юридическая служба, служба безопасности, отдел ценных бумаг, отдел жилищного строительства и т.д. В некоторых банках андеррайтингом занимается отдельное подразделение, которое группирует информацию от других подразделений и делает заключение о необходимости выдачи кредита.

Кредит. Кредитная сделка. Стадии движения кредита. Законы кредита

... на их счетах как ресурсов кредитования и использование этих ресурсов для предоставления денежных ссуд заемщикам и стимулирования их предпринимательства. 1.2. Функции кредита Функции кредита - это его конкретные действия ... и должников возникает на стадии простого обмена товаров. Пример тому - предоставление в долг излишков мяса или рыбы одним племенем другому. Это значит, что кредит начинает движение ...

Наиболее необходимым в андеррайтинге считается оценка платежеспособности клиента с точки зрения своевременного взноса платежей по кредиту. Для этого собирается информация о трудовой занятости, доходах и затратах заемщика, а также о качестве предоставленного обеспечения. При ипотечном кредитовании применяются и вспомогательные характеристики: количественные (отношение общей суммы ежемесячных обязательств заемщика к общему семейному доходу за тот же период; достаточность денежных средств с учетом затрат на проживание) и качественные (доходы заемщика, стабильность занятости, кредитная история, обеспечение кредита и т.п.) [2, с.91].

Таким образом, в процессе андеррайтинга применяется как системный, так и индивидуальный подход, а сложность этой процедуры требует определенного опыта работы в данной сфере.

Позитивным и отличительным моментом метода андеррайтинга считается внедрение не только качественных, но и количественных показателей оценки.

Основными правовыми актами, которые регулируют вопросы ипотеки, считаются Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая)» от 30.11.1994 №51-ФЗ [2] и Федеральный закон от 16.07.1998 №102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)» [4].

А еще нормативно-правовые акты, в которых затрагивается вопрос об ипотеке.

Правовое поле ипотечного кредитования в РФ представлено на рисунке 1.1.

Конституция РФ

Гражданский Земельный Жилищный

кодекс РФ кодекс РФ кодекс РФ

Федеральный закон «Об ипотеке

(залоге недвижимости)»

Федеральный закон «О банках Федеральный закон «О государственной

и банковской деятельности» регистрации прав на недвижимое

имущество и сделок с ним»

Федеральный Федеральный закон «Об Закон РФ «Об организации

закон «О рынке оценочной деятельности в страхового дела в

ценных бумаг» Российской Федерации» Российской Федерации»

Рисунок 1.1 — Правовое поле ипотечного кредитования

Законодательством РФ предусмотрены два вида причин появления ипотеки (рисунок 1.2).

Причины ипотеки

в силу закона в силу договора

Рисунок 1.2 — Причины появления ипотеки

Ипотека в силу закона (легальная ипотека) ипотека, образующаяся при наступлении конкретных прецедентов, обозначенных в законе, независимо от волеизъявления сторон в отношении появления ипотеки, при переходе права собственности на объект недвижимости от одного лица к другому, вернее при приобретении предоставленного права новым владельцем, но при обязательном наступлении конкретных прецедентов.

Ипотека в силу закона возникает в следующих пяти ведущих и популярных случаях:

1) Приобретение жилых домов, квартир, земельных участков с использованием кредитных средств банка или другой кредитной организации или средств мотивированного займа;

2) Строительство жилых домов, зданий, сооружений или же квартир с использованием кредитных средств банка или другой кредитной организации либо средств мотивированного займа;

Становление рынка ипотечных облигаций в России

... раскрыть сущность и содержание облигаций в системе ипотечного кредитования; изучить проблемы функционирования банковских ипотечных облигаций в России и пути их развития; 1. ИПОТЕЧНЫЕ ОБЛИГАЦИИ: ПРЕДПОСЫЛКИ ПОЯВЛЕНИЯ И МЕСТО НА ФИНАНСОВОМ РЫНКЕ 1.1 Экономическая сущность ипотечного кредита Ипотека как элемент ...

3) Продажа в кредит;

4) Рента;

5) Залог имущественных прав.

Ипотека в силу договора (договорная ипотека) ипотека, образующаяся на основании договора об ипотеке (залоге недвижимости).

Основным отличием легальной ипотеки от договорной считается то, что при договорной ипотеке не изменяется собственник объекта недвижимости, а ипотека появляется на основании договора об ипотеке.

Актив, который может быть предметом ипотеки, определено в статье 5 Закона об ипотеке недвижимые вещи, обозначенные в статье 130 ГК РФ, права на которые зарегистрированы в порядке, установленном для государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним.

В России действует закон (Налоговый кодекс РФ), по которому заёмщик имеет право на налоговый вычет, в объеме суммы затраченной на покупку жилья, но не превышающей 2 млн. руб. и уплаченных % по займам, выданным на приобретение жилья, без ограничений по сумме. Вычет предоставляется один раз в жизни. При этом есть два способа получить заемщиком этот вычет:

— Если у заемщика единственное место работы, он может обратиться в бухгалтерию по месту работы, и, заявив о приобретении жилья, предоставив подтверждающие документы, и бухгалтер не станет перечислять НДФЛ до тех пор, пока данное право не будет использовано.

— В налоговом периоде перечислять все налоги, а в конце года в налоговой сказать о праве на налоговый вычет. Налоговая служба обязана будет возвратить уплаченные налоги после проверки документов [24, c.23]. Ипотека в настоящее время является одним из самых доступных способов приобретения жилья в нашей стране, поэтому ипотечные программы пользуются все большей популярностью у заемщиков.

Для российского рынка ипотечного жилищного кредитования 2014 год стал самым успешным за всю его историю. В целом за год выдано более миллиона ипотечных кредитов на общую сумму 1,762 триллиона рублей, что в 1,2 раза превышает уровень 2013 года в количественном и в 1,3 раза в денежном выражении [1].

Однако после периода бурного роста и разогрева в первой половине 2014 года и замедления темпов роста во втором полугодии в конце года на ипотечный рынок повлияло падение цен на нефть и последовавшее за ним снижение курса рубля, рост процентных ставок и сокращение ликвидности в банковской системе.

В начале 2015 года глубина падения объемов выдачи ипотеки достигала 50%. С января по октябрь 2015 года усредненный размер кредита на покупку жилья в России составил 1,65 млн. руб., сообщает Агентство по ипотечному жилищному кредитованию (АИЖК).

Это на 4,6% меньше, чем за аналогичный период прошлого года: в тот момент средняя сумма рублевой ипотеки была равна 1,73 млн. руб.

В 2015 году россияне оформили 590 тыс. кредитов на покупку жилья – по количеству займов падение составило 35%. Впервые за пять лет объемы выданных ипотечных кредитов показали отрицательную динамику. Большая часть кредитов была выдана в рублях: за прошедшие 11 месяцев 969 млрд. руб. пришлись на рублевые займы, оставшиеся 2,9 млрд. руб. заемщики получили в валюте[5].

Впрочем, удержать рынок ипотеки от дальнейшего падения помогла государственная программа субсидирования ставок по ипотечным кредитам на приобретение строящегося жилья, которая начала реализовываться в марте 2015 года. Из 590 тыс. жилищных кредитов по этой программе взяли 150 тыс. займов – почти треть от общего количества. В денежном эквиваленте ипотека с господдержкой достигла отметки в 265 млрд. руб.

Анализ рынка ипотечного кредитования

... инструментов, направленных на расширение доступности жилья для основной массы населения в условиях посткризисного развития российской экономики и определила актуальность темы работы. Целью данной работы является исследование рынка ипотечного банковского кредитования, его ...

Ипотека с государственной поддержкой представляет собой один из видов социального ипотечного кредитования, в котором часть расходов по выплате процентов государство берет на себя. Данная программа предполагает пониженные процентные ставки – в 2015 году порядка 11 %. Максимальный размер ипотеки для Московской и Ленинградской областей составит 8 млн. рублей, для всех остальных регионов страны данная сумма намного меньше – 3 млн. рублей. Максимальный срок, независимо от региона, в 2015 году – не более 30 лет [4].

Однако у этого вида ипотечного кредитования есть немало ограничений: применяется только для приобретения жилья в новостройках, число банков выдающих такую ипотеку ограничено, впрочем, как и невелико число на первичном рынке жилых комплексов, строящихся с государственной поддержкой.

И все же, по сравнению со стандартной ипотекой, данный кредит намного выгоднее для заемщика. Государственная программа по поддержке ипотеки выполнила свою функцию: благодаря ей удалось избежать существенного спада ипотечного рынка в РФ.

Необходимо отметить, что государство успешно реализует ряд программ, направленных на улучшение жилищных условий граждан, таблица 1.1.

В наше время наряду с воздействием национальной программы «Доступное и комфортное жилье – гражданам России», обширно применяется такой вид ипотечного кредитования как социальная ипотека. Социальная ипотека – это использование ипотечного кредитования и государственной финансовой поддержки для совершенствования жилищных условий социально не защищенных людей. При этом жилищные условия могут улучшиться только в установленных пределах социальных норм (10–18 м2 на человека в зависимости от региона).

Таблица 1.1 — Программы, направленные на улучшение жилищных условий граждан

Программа Описание

1 2

Положена ипотека молодым людям возрастом до 30 лет, недавно

вступившим в официальный брак. К основным требованиям к заемщику, Программа кроме возраста, можно отнести отсутствие собственного жилья, «Молодая официальный стаж работы и размер зарплаты, позволяющий ежемесячно семья» погашать счета по кредиту. Условия кредитования: первоначальный взнос

10% (если дети в семье есть), 15% (если детей нет), процентные ставки от

12%.

Суть программы – после каждого года службы на персональный счет

военнослужащего поступает определенная сумма денег. Воспользоваться

данными льготами могут военнослужащие, которые подписали свои Военная

первые контракты о прохождение службы позже 1 января 2005 года. ипотека

Количество участников военной ипотеки в РФ за 11 месяцев 2015 года

увеличилось на 31,4 тысячи человек. Общая стоимость купленных квартир

в 2015 году составила 96 миллиардов рублей (11%).

Воспользоваться льготными условиями могут специалисты возрастом до

35 лет, имеющие общий педагогический стаж не менее 3 лет и

работающие на последнем месте работы не менее 6 месяцев в Программа

Ипотечное кредитование банка

... Объектом работы является ОАО «-». Предметом исследования выступают экономические отношения, складывающиеся в процессе реализации схем ипотечного кредитования, теоретические основы и механизмы формирования ипотечного жилищного кредитования. Целью исследования работы является рассмотрение ипотечного кредитования на примере банка ...

государственном образовательном учреждении субъекта Российской «Молодые

Федерации или муниципальном образовательном учреждении. Банки учителя»

реализуют данную программу на таких условиях: обязательный

минимальный стаж работы – 1 год, ставки по кредитам самые низкие – 8,5

%.

Оформить ипотеку имеют право научные работники Академий наук,

университетов Российской Федерации и научных институтов и Программа

национальных исследовательских центров. Возраст молодого ученого не «Молодые

должен превышать 35 лет, для докторов наук – 40 лет. Минимальный стаж ученые»

работы заемщика на последнем месте работы – 6 месяцев. Проценты по

кредиту 10%. Первоначальный взнос 10%. Существуют иные варианты социальной ипотеки, которое также применяются в России:

• получение субсидий на долю стоимости ипотечной недвижимости;
• дотирование процентной ставки по ипотечному кредиту;
• продажа в кредит государственного жилья по льготной стоимости.

Есть ряд требований, которым обязаны соответствовать участники. Эти требования выдвигают не только ипотечные банки, но и местные органы власти, т. е. молодая семья в обязательном порядке обязана иметь регистрацию в том регионе, где хочет получить кредит. Молодые люди обязаны иметь российское гражданство, также иметь определенный трудовой стаж. Конечно, молодые люди должны взвесить все «за» и «против» для того, чтобы быть уверенными в своих силах и способностях погасить кредит.

От региона зависит, какие будут процентные ставки социальной ипотеки для молодой семьи. Как правило, они тоже зафиксированы и установлены местными органами власти.

Документ на покупку жилья дается молодежи, которая получила право на ипотеку. Им нужно воспользоваться в течение двух месяцев. Данный документ предоставляют в банк, где планируется получить ипотеку. Субсидия поступает на открытый лицевой счет в банке. В это время проверяются на соответствие участники программы: прописку, трудовой стаж, гражданство и т. п. Нужно предоставить в банк документы и свидетельства. Когда проверка пройдет, банк «дает добро» на получение ипотеки, тогда на счет поступают денежные средства.

Стоит отметить, что социальная ипотека для молодежи – это большой прорыв в будущее РФ. Сейчас у молодых семей появилась возможность получить жилье, которое будет являться их честно приобретенной собственностью [1].

Молодые люди имеют право принять участие в федеральной программе, помимо местных программ. После того как они станут участниками федеральной программы, они смогут получить государственную субсидию для приобретения собственного жилья. Учитывается тот факт, есть ли дети в семье или нет. Субсидия зависит от нормативной цены одного квадратного метра в муниципальном образовании. Если детей в семье нет, то субсидия составляет 35 % стоимости дома или квартиры, а для семьи с детьми – 40 %.

Приведем нормативы для расчета стоимости квартиры: для семьи из трех или более человек – 18 м2, 42 м2 для семьи из двух или трех человек. В возрасте тоже имеются свои ограничения: возраст обоих супругов не должен превышать 35 лет. Также молодая семья не должна стоять в очереди на получение муниципальной квартиры. Решение выносят местные органы исполнительной власти и передают эти данные в Росстрой [6].

Рассмотрим зарубежный опыт ипотечного кредитования. Так, в Китае в этом вопросе помогают предприятия, в которых работают нуждающиеся в жилье. Конечно же, воспользоваться этим можно только тогда, когда проработаешь там определенное количество лет. Потому вносим поправку: правильнее сказать, что они это программа больше рассчитана для людей среднего возраста. Не забываем и такую особенность, что в этой стране действует политика сдерживания рождаемости.

Ипотечное жилищное кредитование и пути его совершенствования ...

... Ипотечное кредитование – это ссуда под залог недвижимости, которая является обеспечением денежного требования кредитора (залогодержателя) к должнику (залогодателю). При ипотечном кредитовании банк ... кредитную деятельность банков и развитие рынка ипотечного кредитования, программными документами. В работе были ... счет ипотечного кредита, но и другие виды недвижимости: дача, гараж, загородный дом ...

Положительный опыт в поддержке молодых людей был отмечен в свое время в ГДР. После свадьбы молодожены в соответствии со специальной государственной программой оформляли ипотечное кредитование. После же они получали ключи от теперь уже их приобретенной собственности. После появления первого ребенка выплаты по кредиту уменьшались, а когда появлялся третий ребенок, то кредит был уже полностью погашен. И приобретенное жилье считалось их собственностью. Тогда вполне нормально считалось, что у 25–30-летних родителей уже по трое детей. Когда же ГДР присоединилась к ФРГ, подобные программы были прикрыты.

А вот в Польше есть специальные счета в специализированных банках. Человек должен внести 5 % от общей стоимости жилья, а остальные 95 % выплачивает позже. Также там существуют и другие приемлемые варианты по этому вопросу [7].

Социальная ипотека, особенно необходима в России. Хочется отметить, что у каждой страны свои особенности и устои, потому-то некоторые зарубежные программы не применимы в РФ.

1.2 Модели и формы ипотечного кредитования

Модели ипотечного кредитования традиционно систематизируют по источнику средств, применяемых для выдачи ипотеки [4].

На рисунке 1.3 представлены модели ипотечного кредитования:

модели ипотечного кредитования

классическая модель

модель ипотечных облигаций

контрактно-сберегательная

модель

модель вторичного ипотечного

рынка

Рисунок 1.3 — Модели ипотечного кредитования

Рассмотрим данные модели более подробно:

1) классическая модель. В рамках классической модели банки выдают физ. лицам ипотеку вровень со всеми иными кредитами. Основным источником средств тут являются привлечённые средства, то есть, в первую очередь, депозиты. Главным недостатком представленной модели считается возвышенный процентный риск: риск изменения процентных ставок на рынке.

Классическая модель довольно обширно применяется в государствах со стабильной экономикой. Она преобладает в Западной Европе, причём в ряде довольно высокоразвитых государств (например, в Греции) никаких иных моделей нет. В среднем в Западной Европе классическая модель обеспечивает 62% объёма выданных ипотечных кредитов [4];

2) модель ипотечных облигаций. В пределах 20% от совместного объёма ипотечного кредитования в Западной Европе исполняется за счёт модели ипотечных облигаций. Данная система использует в качестве источника средств не депозиты, а ресурсы организаций, действующих на фондовом рынке и заинтересованных в инвестировании в долгосрочные активы.

Признаков того, что модель ипотечных облигаций более конкурентоспособна, чем классическая модель, в наше время нет.

Несмотря на свою длительную историю, она довольно мало распространена. 85% объёма рынка ипотечных облигаций Западной Европы приходится на три государства, для которых данная модель традиционна – Данию, Швецию и Германию. При том, что в Дании буквально все ипотечные кредиты финансируются за счёт выпуска ипотечных облигаций, в Швеции – в пределах 70%. На немецком рынке ипотечные облигации занимают в пределах 20%.

Ипотечное кредитование на первичном рынке жилья

... модели ипотечный банк занимается выдачей кредитов, а затем самостоятельно проводит эмиссию ипотечных ценных бумаг облигационного типа. В двухуровневой модели существует деление рынка на первичный и вторичный: на первичном рынке кредитные организации предоставляют ипотечные кредиты населению, а на ...

В РФ, действуя на основе № 152-ФЗ от 11.11.2003 «Об ипотечных ценных бумагах», первым облигации на совместную сумму 3 млрд. рублей выпустил банк «Совфинтрейд» («дочка» Газпромбанка) в 2006 году. Беря во внимание действенные меры кредитной поддержки, а также высокий рейтинг материнской структуры, агентство Moody’s присвоило выпущенным облигациям кредитный рейтинг на уровне суверенного.

Устройство секьюритизации используется во всем мире для рефинансирования всевозможных активов.

В РФ для распространения данной техники для рынка ипотечного кредитования нужно создание универсальной для секьюритизации разного рода финансовых активов правовой базы. Действующее законодательство РФ не позволяет эффективно секьюритизировать активы банков;

3) модель вторичного ипотечного рынка. Модель вторичного ипотечного рынка чаще всего именуется американской.

Идея её заключается в том, что банк, выдав ипотечный кредит, тут же продаёт его особой организации – кондуиту. Ипотечный кредит при том уходит с баланса банка и переходит на баланс кондуита.

С момента реализации банк не несёт практически никаких рисков по данному кредиту и, по сути, может про него совсем забыть. В случае если по кредиту появится дефолт, то убытки будет нести кондуит.

В настоящее время в РФ принята двухуровневая система, как одна из основных разновидностей реализации ипотеки.

Для внедрения представленной модели в нашей стране было создано очень многое. Был создан кондуит – федеральное Агентство по ипотечному жилищному кредитованию (АИЖК).

Были разработаны процедуры для реализации кредитов банками агентству и продажи их агентством инвесторам. Для упрощения процедуры реализации и продажи кредитов была даже создана специальная ценная бумага – ипотечная закладная. Агентство получило бюджетные средства для выкупа закладных и дальнейшего формирования из них пулов и перепродажи их на рынке.

В настоящее время на рынке обращаются 10 выпусков облигаций ОАО «АИЖК» на общую сумму 30,4 млрд. рублей [2];

4) контрактно-сберегательная модель. Контрактно-сберегательная модель подразумевает получение средств за счёт создания системы целевых депозитов. Вероятный заёмщик – клиент банка заключает с банком договор. Согласно данному договору, заказчик берёт на себя обязательство каждый месяц вносить в течение конкретного срока на депозит некоторую обсужденную необходимую сумму. Банк, в свою очередь, берёт на себя обязательство вследствие окончания клиентом накопления выдать ему ипотечный кредит.

В большинстве государств контрактно-сберегательная модель в той или иной форме была первой моделью, применявшейся, когда у людей еще не было кредитной истории, а у банков – долгосрочных пассивов.

После чего, по мере стабилизации экономической ситуации в данных странах, развития фондового рынка, возникновения у множества людей кредитной истории, эта модель стала помаленьку вытесняться более удобными, позволяющими получить кредит без длительного периода накопления. В итоге в развитых государствах она сохранилась лишь во Франции, в Германии и Австрии.

1.3 Опыт зарубежных банков в области ипотечного жилищного

кредитования

Ипотечное кредитование обширно известно в зарубежной практике.

В настоящий момент во множестве государств Европы ставка по ипотеке равна 3–5% годовых. В РФ же средняя процентная ставка составляет 13%, понизить ставки по кредитованию вполне возможно, уменьшив ставку рефинансирования ЦБ, а также добившись снижения инфляции [3].

До окончания Второй мировой войны ипотечные банки считались более развивающейся формой организации ипотечного кредитования. Эти банки без помощи других эмитировали ипотечные ценные бумаги с целью привлечения долговременных финансовых ресурсов.

Работа ипотечных банков лежит в основе, например, одноуровневой системы ипотечного кредитования. Эти системы преобладают в Дании, Швеции и Канаде, еще довольно развиты в Германии, Австрии, Нидерландах, Великобритании и Финляндии. Во Франции и Испании одноуровневая система реализована через монопольные государственные ипотечные банки.

Сегодня в США, благодаря действенному применению государством механизмов ипотечного кредитования в качестве инструментов макроэкономической политики, практически 18% общенационального продукта складывается под действием постройки недвижимости, реализации коммерческого жилья, развития рынка недвижимости, реализации и развития всевозможных залогов, связанных с недвижимостью, а еще продажи средств, используемых для постройки [6, c.23].

Увлекателен опыт Венгрии, где процентная ставка снижена до 6-7%, спасибо программе значительного ее субсидирования.

В Германии с 1900 г. есть особая сеть ипотечных банков. С тех времен ни один из них не обанкротился. Кроме того, проценты по закладным листам они выплачивали своим вкладчикам даже во время Первой и Второй мировых войн. Ипотечные банки впервые появились в Германии в XVIII в. (одновременно с Россией).

Первый ипотечный банк появился в Силезии в 1770 г. Это был муниципальный банк, оказывающий экономическую поддержку большим помещичьим хозяйствам. Для привлечения средств банк стал выпускать закладные. Процентная ставка на ипотечное кредитование составляет 4,30 %.

В Канаде ипотечные банки считаются классическим видом кредитных институтов. Они промышляют главным образом кредитованием операций с недвижимостью, а еще вложениями в долгосрочные ценные бумаги страны и корпораций. Вначале объектом их работы было кредитование сельского хозяйства под залог земли, после чего – кредитование жилищного строительства. Главными участниками канадской системы ипотечного кредитования считаются муниципальные жилищные корпорации, организующие жилищное строительство, подбор заемщиков и страхование кредитных рисков. Процентная ставка на ипотечное кредитование менее 3% [4].

В Дании существует система ипотечного кредитования, в которой 100% ипотечных кредитных обязательств секьюритизируется, т. е. преобразуется в ценные бумаги, реализуемые на рынке с целью привлечения долгосрочных кредитных ресурсов. Вследствие этого по размерам ипотечных ценных бумаг Дания занимает 29% от совместного объема оборачиваемых в Европе. Процентная ставка на ипотечное кредитование составляет 4%.

В Англии процесс формирования ипотечных банков приобрел характер замещения строительных обществ. Наикрупнейшие строительные общества, например, Abbey National, сами трансформировались в ипотечные банки. В 90х годах минувшего века ипотечные банки стали доминировать по размерам кредитов над строительными обществами. Процентная ставка на ипотечное кредитование составляет 3,85%.

В Аргентине эффективная система ипотечного кредитования реализована при поддержке Всемирного Банка в рамках программ помощи развивающихся рынков. Правительство Аргентины сделало гарантийный Фонд для облигаций (долговых обязательств), эмитируемых банками – участниками проекта. Мировой Банк для создания Фонда дал 15-летний заем (включая 7-летнюю отсрочку платежа) на сумму 500 млн. долл. США. Фонд выдает гарантии по ценным бумагам (паям участия в пулах ипотечных кредитов ипотечных банков), эмитируемым субъектами ипотечного рынка. Оплата за гарантию – 5% от суммы кредита. Сертификаты паев имеют единственный стандарт и номинированы к валюте кредита Всемирного банка. Процентная ставка на ипотечное кредитование составляет 7% [2].

В РФ отсутствует важные инструменты, на которых строится вся западная ипотека. «Длинные средства на 60% поддерживаются акциями, муниципальными и корпоративными облигациями.

Швейцарцам, к примеру, именно благодаря наличию такового ассортимента инструментов получилось сделать недорогую систему кредитования.

Практика российских и иностранных кредитных предприятий использования ипотечного кредитования, ее законодательная регулировка привлекают сейчас внимание многих.

Между тем приспособление правового иностранного опыта ни в которой мере не предлагает его прямого заимствования без учета российской специфичности формирования смешенной экономики [6, c.61].

Таким образом, ипотека — это кредит, предоставляемый заемщику под залог приобретаемого жилья или под залог уже имеющейся в его собственности недвижимости.

Основными правовыми актами, которые регулируют вопросы ипотеки, считаются Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая)» от 30.11.1994 №51-ФЗ и Федеральный закон от 16.07.1998 №102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)». А еще нормативно-правовые акты, в которых затрагивается вопрос об ипотеке.

Действующим законодательством предусмотрены два вида причин появления ипотеки:

• в силу закона;
• в силу договора.

Модели ипотечного кредитования традиционно систематизируют по источнику средств, применяемых для выдачи ипотеки [4].

Выделяют следующие модели ипотечного кредитования: классическая модель; модель ипотечных облигаций; модель вторичного ипотечного рынка; контрактно-сберегательная модель.

Ипотечное кредитование обширно известно в зарубежной практике.

Сравнивая отечественный и иностранный опыт залогового кредита, и прежде всего ипотеки – источник к разработке основ концепции залогового кредитования в РФ.

В следующей главе работы, проведем анализ системы ипотечного кредитования, на примере АККСБ «КС БАНК» (ПАО).

2 Анализ системы ипотечного кредитования на примере АККСБ «КС БАНК» (ПАО)

2.1 Характеристика АККСБ «КС БАНК» (ПАО)

Акционерный Коммерческий Кредитно-Страховой Банк «КС БАНК» (публичное акционерное общество) – это кредитная организация, образованная в 1992 году.

Главными акционерами АККСБ «КС БАНК» (ПАО) (в дальнейшем – «Банк») являются: Владимир Иванович Грибанов (доля голосующих акций в УК банка 51,50%) (на 01.01.2014: 48,67%), ООО фирма «ОСт» (доля голосующих акций в УК банка 4,68%) (на 01.01.2014: 11,97%), Николай Васильевич Бурмистров (доля голосующих акций в УК банка 9,95%) (на 01.01.2014 г.: 9,96%), Сергей Яковлевич Есяков (доля голосующих акций в УК банка 6,36%) (на 01.01.2014 г.: 7,56%), Николай Федорович Бурнайкин (доля голосующих акций в УК банка 4,7%) (на 01.01.2014 г.: 4,7%), Валерий Николаевич Родимов (доля голосующих акций в УК банка 2,99%) (на 01.01.2014 г.: 2,64%), ООО «Саранский деловой центр» (доля голосующих акций в УК банка 4,17%).

В свою очередь, учредителями ООО фирмы «ОСт» являются: Е. Логачева (23,5%), ООО «Фонон» (9,0%), С. Болдырев (16,0%), М.Мамонтова (18,5%), О. Жирнова (16,0%), Л. Кирдюшкина-(17%).

Учредители ЗАО «СКС «Контакт плюс»: В. Грибанов (75,3%), Е. Пирогова (24,0%), В. Логачева (0,7%).

Оставшаяся доля обыкновенных акций распределена среди широкого круга лиц. Банк не имеет дочерних, совместно контролируемых и ассоциированных организаций.

Банк осуществляет свою работу на основании лицензии на осуществление банковских операций № 1752, выданной ЦБ РФ. 30 апреля 2009 года Банком получена Лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов. Банк принимает участие в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках РФ, утвержденной ФЗ № 177ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23 декабря 2003 года (свидетельство о включении Банка в реестр банков – участников системы обязательного страхования вкладов 23.12.2004 под номером 360).

Система обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации гарантирует выплату 100% возмещения по вкладам, размер которых не больше 1 400 тысяч рублей (до 29 декабря 2014 года: 100% возмещения по вкладам, размер которых не больше 700 тысяч рублей; до 1 октября 2008 года: 100% возмещения по вкладам, размер которых не больше 100 тысяч рублей, и 90% возмещения по вкладам, размер которых составляет от 100 тысяч рублей до 400 тысяч рублей) на одно физическое лицо, в случае отзыва у банка лицензии или введения ЦБ РФ моратория на платежи.

Работа КС БАНК заключается в осуществлении коммерческих банковских операций, включающих: привлечение депозитов, выдачу коммерческих кредитов в российских рублях и иностранной валюте, проведение расчетов по операциям клиентов, операции с ценными бумагами, эмиссию и обслуживание банковских пластиковых карт, прием платежей граждан за коммунальные услуги, услуги связи и др.

Банк зарегистрирован и ведет свою работу по следующему адресу: 430005, Республика Мордовия, г. Саранск, ул. Демократическая, д.30.

По состоянию на 31 декабря 2014 года Банк имеет 40 дополнительных офисов, 9 операционных офисов и 5 операционных касс вне кассового узла. Сетью структурных подразделений Банка охвачены г. Саранск, г.Пенза, Самарская область, а также 11 районов Республики Мордовия – Рузаевский, Ковылкинский, Ельниковский, Зубово-Полянский, Чамзинский, Инсарский, Атюрьевский, Лямбирский, Краснослободский, Ромодановский, Атяшевский.

Количество сотрудников за 2014 год составило 621 человек (в 2013 – 603 человека).

История становления КС БАНКа:

1992 год.

18 февраля состоялось собрание учредителей-пайщиков, где было принято решение о создании Кредитно-Страхового Банка «КС БАНК». Национальным Банком Республики Мордовия выдана кратковременная лицензия на право открытия корреспондентского счета в НБ РМ.

13 апреля 1992 года произошла регистрация Акционерного Коммерческого Кредитно-Страхового Банка «КС БАНК» в форме акционерного общества закрытого типа и получена лицензия № 1752.

Было положено начало работы с юридическими и физическими лицами. Прием первых денежных вкладов и выплаты страховых сумм.

1993 год.

Наращивание числа акционеров и клиентов КС БАНК.

Расширение списка предоставляемых клиентам банковских услуг.

1994 год.

Получена лицензия ЦБ России на право совершения операций в зарубежной валюте. Были открыты первые счета физических лиц в иностранной валюте. Началось обслуживание внешнеторговых договоров предприятий республики. Начато совершение валютно-обменных операций.

1995 год.

Открытие Рузаевского отделения и внесение его в реестр коммерческих банков с присвоением порядкового номера 1752/1.

Получение статуса Уполномоченного банка Правительства Республики Мордовия по работе с ценными бумагами Министерства финансов РМ. Разрешение Национального банка РМ на работу в качестве депозитария ценных бумаг (свидетельство № Д0048952749В от 14.08.95 г.).

Дан старт вексельной программе банка. Открытие Операционной кассы № 2 в ЮгоЗападном районе г. Саранска.

1996 год.

В соответствии с решением общего собрания акционеров КС БАНК изменил тип акционерного общества на «открытое акционерное общество». Получена расширенная лицензия на осуществление банковских операций.

1997 год.

Получена лицензия № 13700001211400 профессионального члена рынка ценных бумаг на осуществление брокерской, дилерской, депозитарной работы, работы в области доверительного управления ценными бумагами.

Переезд головного банка в собственное новое здание по ул. Коммунистическая, 52.

Открытие операционной кассы № 1 по адресу: пер. Дачный, 9.

КС БАНК становится участником системы безналичных расчетов по пластиковым картам «Золотая корона».

Создается собственная служба инкассации.

1998 год.

Переустройство Рузаевского филиала в дополнительный офис.

Внедрены безналичные расчеты через систему «Клиент — Банк».

Банк принят в ассоциированные члены Санкт-Петербургской валютной биржи.

1999 год.

АККСБ «КС БАНК» (ОАО) в соответствии с принятыми ЦБ России критериями оценки состояния коммерческих банков, отнесен к категории финансово-стабильных банков.

Введение в члены Ассоциации региональных банков России (Ассоциация «Россия», г. Москва).

2000 год.

Открытие дополнительного офиса «Ковылкинский».

Значительное наращивание средств банка.

Подтверждение Национальным Банком РМ оценки банка как финансово-стабильного.

2001 год.

Открытие дополнительных офисов: «Зубово-Полянский», «Ельниковский», «Рузхиммаш».

Преобразование операционной кассы № 1 в дополнительный офис «Центральный».

КС БАНК вошел в клиринговую сеть «Русславбанка» и стал банкомучастником расчетов в системе «Контакт». С помощью этой системы клиентам стали доступны денежные переводы в любую точку страны.

Число клиентов банка составило 10042, в т.ч. физических лиц 8181.

2002 год.

Встречая свое десятилетие стабильными показателями роста, КС БАНК укрепил свои позиции, необходимые для успешного развития на долгосрочную перспективу.

Открыты дополнительные офисы в Северо-Западной, СевероВосточной, Центральной зонах г. Саранска. Активная реализация «зарплатных» и «пенсионных» проектов.

Установлено 5 банкоматов. КС БАНК эмитирует и принимает к обслуживанию карты международных платежных систем «VISA» и «MasterCard».

Завершен проект по переводу платежно-кассовых центров по приему от населения платежей за коммунальные услуги из структуры жилищнокоммунального хозяйства в структуру банка, на базе бывших ПКЦ открыто 12 операционных касс.

2003 год.

Продолжена экспансия банка в районы республики, открыты новые дополнительные офисы в с. Атюрьево, с. Лямбирь, г. Инсар, п.Комсомольский.

КС БАНКом разработан проект по внедрению безналичных расчетов по пластиковым картам за коммунальные услуги, услуги связи, кабельное телевидение и другие услуги.

Получил развитие проект по внедрению системы безналичных платежей в торговых точках г. Саранска. Установлены 7 терминалов в магазинах и предприятиях сферы услуг.

Начат проект по реализации услуг по банковским картам в г. Рузаевка. Внедрен «зарплатный» проект на крупнейшее предприятие города ОАО «Рузхиммаш», установлен первый банкомат. Внедрение и развитие системы кредитования населения (экспресс-кредиты).

2004 год.

Рост объемов кредитования населения на приобретение бытовой, компьютерной техники, мебели, транспорта и других необходимых вещей. Развитие овердрафтного кредитования населения с использованием пластиковых карт в рамках реализации зарплатных проектов. Открытие новых дополнительных офисов: в пгт. Ромоданово, №4, №5 — в г. Саранске. КС БАНК первым среди иных банков республики предложил своим клиентам брокерское обслуживание на фондовом рынке в режиме реального времени. 23 декабря 2004 года банк стал участником системы страхования вкладов.

2005 год.

Продолжено развитие «зарплатных» проектов. КС БАНК занимает лидирующее положение в республике по эмиссии пластиковых банковских карт, количеству банкоматов и терминалов. КС БАНК приступил к приему платежей за услуги операторов сотовой связи через банкоматы. Первый банкомат установлен в г. Ковылкино. Общее количество банкоматов равняется 20 штукам. Клиентам банка предложена свежая услуга- продажа памятных золотых и серебрянных монет ЦБ России. КС БАНК первым среди региональных банков Мордовии, вышел за пределы республики. 3 октября в самом центре Пензы на улице Московской, 12 начал работу филиал «Пензенский».

Открыт новый дополнительный офис в г. Саранске. Две операционные кассы в г. Саранске преобразованы в дополнительные офисы.

2006 год.

Открытие 4-х новых дополнительных офисов, три из которых — в г. Саранске: №9, №10, №11 и один в г. Краснослободск.

АККСБ «КС Банк» (ОАО) стал лауреатом Ежегодной Премии в области банковского бизнеса в номинации «Лучший региональный банк».

Организован прием платежей населения в системе «Город», которая позволяет автоматизировать весь процесс приема коммунальных и других платежей от клиентов. Банк стал победителем в открытом конкурсе по выбору финансовых организаций по обеспечению выдачи заработной платы с использованием пластиковых карт работникам муниципальных учреждений и предприятий в городском округе Саранск и прошел аккредитацию для деятельности по выдаче заработной платы с использованием пластиковых карт вышеуказанным работникам. КС БАНК приступил к деятельности в системе денежных переводов Western Union.

КС БАНК приступил к установке банкоматов с функцией приема наличных денежных средств и запустил на данных банкоматах сервисы приема наличных денежных средств в оплату услуг сотовой связи и пополнения наличными карточного счета.

2007 год.

Открыто 5 новых дополнительных офисов банка, в т.ч. дополнительный офис №1 филиала «Пензенский». КС БАНК расширил список предложений по приему платежей населения и приступил к приему платежей населения за услуги телефонной связи и междугородние переговоры. «КС БАНК» осуществил внедрение программно-технического комплекса «Автономный банк». Свежая разработка позволяет значимо уменьшить время зачисления денег клиентов на счета пластиковых карт, открытых в банке.

15 ноября 2007 года в торжественной обстановке были подведены итоги республиканского конкурса «Лучшие товары Мордовии» и 10-го юбилейного Всероссийского конкурса Программы «100 лучших товаров России». По итогам конкурсов два банковских продукта АККСБ «КС БАНК» — кредит «Овердрафт» и кредит «Доверие» были признаны победителями.18 октября был заключен контракт с Системой денежных переводов «Анелик»12 декабря 2007 года АККСБ «КС БАНК» получил награды Ассоциации российских банков и «Национального Банковского Журнала». АККСБ «КС БАНК» признан Лауреатом Национальной банковской премии в номинации «За внедрение современных банковских технологий», Президент АККСБ «КС БАНК» Грибанов В.И. был признан Лауреатом Национальной банковской премии в номинации «За эффективное управление банком».

2008 год.

В 2008 году политика КС БАНК была направлена на разнообразие предлагаемых депозитов для населения, расширение сети подразделений КС БАНК. Для привлечения средств населения во вклады КС БАНК в 2008 году были введены новые виды вкладов с высокими процентными ставками (14,5% — рублевые вклады, 7% — валютные вклады).

Важным направлением деятельности КС БАНК является обслуживание экспортно-импортной деятельности клиентов. Открыты корреспондентские счета в банках ОАО «УРАЛСИБ» (доллары США, евро), АКБ «РУССКИЙ КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК», Швейцария (швейцарские франки ).

Количество обслуживаемых счетов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в 2008 году увеличилось на 13% и составило более 4,5 тысяч. Доходы по расчетному обслуживанию выросли на 75% и составили 22,8 млн. рублей.

В июне 2008 года филиал «Пензенский» начал самостоятельно обслуживать зарплатные проекты. Количество счетов физических лиц по состоянию на 01.01.09 составило 106863 единицы. Количество действующих пластиковых карт увеличилось с 64922 до 72851 единицы, прирост составил 7929 единиц. В 2008 году количество банкоматов увеличилось с 42 до 51 единицы. Кроме того, действуют 30 терминалов самообслуживания на территории Республики Мордовия и г. Пенза для приема коммунальных платежей.

В 2008 году на территории Республики Мордовия и Пензы открыто 4 дополнительных офиса: Дополнительный офис №15 (г.Саранск), Дополнительный офис №16 (Лямбирский район, с. Большая Елховка), Дополнительный офис «Рузаевский-3» (г.Рузаевка), Дополнительный офис №2 филиала «Пензенский» (г.Пенза).

В 2008 году дополнительно заключено 69 договоров с поставщиками услуг, в том числе установлены договорные отношения с ГОУ ВПО «Мордовский государственный педагогический институт им. М.Е. Евсевьева», начали осуществлять прием платежей в пользу МП г.Саранска «Саранское водопроводно-канализационное хозяйство», заключены договора с организациями по обслуживанию домофонов.

2009 год.

В 2009 году приоритетным направлением для АККСБ «КС БАНК» осталось развитие плодотворного сотрудничества с нашими клиентами, увеличение количества и повышение качества предоставляемых банковских услуг. АККСБ «КС БАНК» получил новую лицензию на право привлечения во вклады и размещение драгоценных металлов, а также право осуществлять другие операции с драгоценными металлами в соответствии с законодательством РФ. В августе был открыт первый обезличенный металлический счет. КС БАНК начал проводить операции по купле-продаже золотых мерных слитков. В этом же году КС БАНК предложил своим клиентам новый кредитный продукт: кредит «Комфорт». Одним из значимых направлений осталось привлечение денежных средств населения. За год остаток средств на счетах населения увеличился на 47,8%.

В 2009 году, АККСБ «КС БАНК» сохранил лидирующие позиции по сбору платежей населения. За год было заключено свыше 100 новых договоров с поставщиками услуг, а общее количество договоров составило 367. С целью расширения спектра предоставляемых услуг в 2009 году пять операционных касс были преобразованы в дополнительные офисы.

В 2009 году КС БАНК продолжил поддерживать молодежные начинания. В январе АККСБ «КС БАНК» был в числе организаторов Первенства России по фигурному катанию среди юниоров. А в декабре КС БАНК выступил партнером экономического факультета при проведении Второй республиканской студенческой конференции «Экономическое развитие современной России».

АККСБ «КС БАНК» создает равные возможности для получения услуг банка всеми категориями населения Саранска, в том числе маломобильными. В этой связи ряд отделений КС БАНК были оборудованы пандусами.

В 2009 году АККСБ «КС БАНК» впервые вошел в число первых трехсот банков России по размеру чистых активов. Несмотря на кризисные явления в экономике КС БАНК продолжает уверенно развиваться, использую новые возможности для привлечения и удержания клиентов, предлагая новые условия банковского обслуживания, обеспечивая финансовую устойчивость и надежность.

2010 год.

В 2010 году АККСБ «КС БАНК» продолжил оптимизацию финансовых продуктов для своих клиентов. И в первую очередь кредитных продуктов «Комфорт» и «Поддержка»: была снижена процентная ставка, а также отменены все комиссии по данным кредитам. По кредиту «Овердрафт» была снижена процентная ставка и улучшены условия открытия лимита кредитования без поручительства.

С 2010 года производить денежные переводы через отделения АККСБ «КС БАНК» стало еще проще — одним из партнеров КС БАНК стала система переводов «Быстрая почта».

Заботясь о доступности банковских услуг для клиентов, в 2010 году АККСБ «КС БАНК» открыл новый дополнительный офис в рабочем поселке Луховка (Дополнительный офис №21).

АККСБ «КС БАНК» как социально-ориентированный банк всегда готов поддержать общественные и спортивные начинания в регионе. В феврале КС БАНК выступил спонсором Первенства России по фигурному катанию на коньках, которое проходило в Саранске.

Одним из приоритетов АККСБ «КС БАНК» в 2010 году стало успешное развитие и уверенный рост, для обеспечения финансовой устойчивости и надежности. В этой связи в январе КС БАНК увеличил уставной капитал и утвердился в роли крупнейшего банка Мордовии.

Данный статус также подтверждают многочисленные награды КС БАНК. В июле 2010 к списку наград добавился диплом лауреата «Лучший региональный банк: наиболее динамично развивающийся банк региона» в категории Платина ежегодной премии в области банковского бизнеса «Банковское Дело».

Также в 2010 году Президент АККСБ «КС БАНК» Владимир Иванович Грибанов был награжден Почетным знаком Ассоциации «Россия» за большой вклад в развитие Ассоциации региональных банков России.

21 мая 2010 года на XXV Общем годовом собрании Ассоциации региональных банков России В.И. Грибанов был избран членом Совета Ассоциации региональных банков России.

2011 год.

КС Банк стал участником Проекта поддержки региональных банков России, организованного совместно с Международной финансовой корпорацией (International Finance Corporation, IFC) и Ассоциацией «Россия», и заключил соглашение об оказании консультационных услуг с IFC (Международной финансовой корпорацией), входящей в Группу Всемирного банка. Основная цель консультирования – разработка новых кредитных продуктов для малого и среднего бизнеса, улучшение системы управления кредитными рисками и улучшение практики управления активами и пассивами Банка.

Рейтинговое агентство «Эксперт РА» повысило рейтинг кредитоспособности КС БАНКа до уровня А «Высокий уровень кредитоспособности», прогноз по рейтингу «стабильный». Ранее у банка действовал рейтинг В++ «Приемлемый уровень кредитоспособности», прогноз «позитивный».

В Саранске по адресу ул. Рабочая, 15 начал работать новый офис банка, расположенный совместно с Центром коммунальных услуг ООО «Саранский расчетный центр».

2012 год.

АККСБ «КС БАНК» (ОАО) награжден почетным дипломом Ассоциации региональных банков РФ (Ассоциация «Россия») за активное участие в деятельности Ассоциации «Россия», эффективный банковский бизнес и в связи с 20-летием КС БАНК.

КС БАНК начал предоставлять услуги системы «Золотая Корона – Денежные переводы». Обслуживание первых клиентов Системы в КС БАНКе началось 23 мая с выдачи внутрироссийского перевода.

30 мая 2012 года состоялась торжественная церемония награждения лауреатов ежегодной премии в области банковского бизнеса «Банковское Дело». КС БАНК был отмечен юбилейной медалью «Банковские услуги. 20 лет успешной работы».

4 июля 2012 года АККСБ «КС БАНК» (ОАО) награжден рейтинговым агентством «ЭКСПЕРТ РА» дипломом «За вклад в развитие банковского бизнеса в регионах» в рамках II ежегодного форума лидеров банковского рынка.

2013 год.

КС БАНК предложил новую бесплатную услугу — «Интернет Банк». Теперь клиенты могут, не выходя из дома управлять своим счетом, погасить кредит, пополнить вклад, совершить денежный перевод, заплатить налог и оплачивать самые разнообразные услуги: коммунальные услуги, городская и мобильная связь, интернет, спутниковое и кабельное телевидение и многое другое.

КС БАНК ввел новый «Кредит для физических лиц на приобретение квартиры».

КС БАНК награжден дипломом обладателя «Народной марки доверия» в номинации «Лучший банк»

Теперь и держатели банковских карт, имеющие телефоны на базе платформы Google Android могут подключить систему Мобильный Банк и управлять своим счетом из любого места в любое время.

В Саранске открылись 2 новых офиса банка по адресу ул. Республиканская, 49, пр. 50 лет Октября,2. В новых офисах частным клиентам доступны все услуги банка: вклады, кредиты, денежные переводы, переводы в адрес поставщиков услуг, обслуживание по банковским картам, обмен валюты.

2014 год.

30 мая 2014 года на ХХIХ Общем собрании Ассоциации региональных банков России Президент АККСБ «КС БАНК» (ОАО) избран заместителем Председателя Совета Ассоциации.

В соответствии с решением общего собрания акционеров от 05 ноября 2014 года наименования банка приведены в соответствие с законодательством РФ и изменены на Акционерный Коммерческий Кредитно-Страховой Банк «КС БАНК» (публичное акционерное общество) АККСБ «КС БАНК» (ПАО).

19 декабря 2014 года Рейтинговое агентство «Эксперт РА» подтвердило рейтинг кредитоспособности АККСБ «КС БАНК» (ПАО) на уровне А «Высокий уровень кредитоспособности», прогноз по рейтингу «стабильный».

В 2014 году КС БАНК расширил собственную филиальную сеть, открыв 5 подразделений в Самарской области: Операционный офис «Отрадный» (26.11.2014), Операционный офис «Жигулевский» (26.11.2014), Операционный офис «Самарский» (01.12.2014), Операционный офис «Ставропольский» (08.12.2014) и Операционный офис «Гагаринский» (08.12.2014).

КС БАНК признан лауреатом конкурса «Лучшие товары Мордовии 2014 года» в номинации «Услуги для населения», награжден дипломом I степени в номинации «Услуги для населения» (кредит для лиц, находящихся на пенсионном обеспечении «Пенсионный», кредит населению «Поддержка», вклад «Пенсионный комфорт», вклад «Растущий доход»), а также дипломом лауреата в номинации «Услуги для населения» — система дистанционного обслуживания физических лиц «КС БАНК Лайт».

КС БАНК активно поддерживает предприятия значимые для региона, в связи с чем 13 ноября 2014 года Глава Республики Мордовия Волков Владимир Дмитриевич вручил Президенту КС БАНКа почетный приз «За возрождение села». Основные показатели работы КС БАНКа приведены в таблице 2.1.

Таблица 2.1 — Основные показатели работы КС БАНКа за 2013-2015 гг., данные приведены без учета событий после отчетной даты

Годы Прирост Прирост Показатели, тыс. руб. 2013

Тыс. Тыс.

2015 2014 % %

руб. руб.

1 2 3 4 5 6 7 8 Капитал (собственные 1 090 1 003

86 913 108,7 893 336 109 999 112,3 средства) 248 335 Уставный капитал 570 000 480 000 90 000 118,8 419 000 61 000 114,6

2 055 1 568 1 290 Доходы банка 487 180 131,1 278 554 121,6

942 762 208

1 997 1 507 1 276 Расходы банка 489 555 132,5 230 721 118,1

152 597 876 Прибыль 58 790 61 165 -2 375 96,1 13 332 47 833 458,8

12 517 11 326 1 191 10 211 1 114 Валюта баланса 110,5 110,9

353 189 164 731 458

7 803 7 001 6 174 Кредитные вложения 802 446 111,5 826 083 113,4

525 079 996 кредиты 5 639 5 240 4 879

398 540 107,6 361 084 107,4 юридическим лицам 244 704 620 кредиты 1 922 1 533 1 254

388 129 125,3 279 893 122,3 физическим лицам 031 902 009 размещенные МБК 242 250 226 473 15 777 107,0 41 367 185 106 547,5 Вложения в ценные

83 645 109 267 -25 622 76,6 76 743 32 524 142,4 бумаги Депозиты -176

238 895 415 470 57,5 308 733 106 737 134,6 юридических лиц 575 Вклады физических 6 986 6 275 5 520

710 988 111,3 755 038 113,7 лиц 425 437 399 Остатки на

• 103 счетах пластиковых 425 544 529 368 80,4 568 425 -39 057 93,1 карт Остатки на счетах юридических лиц и 1 095

771 011 324 308 142,1 732 767 38 244 105,2 индивидуальных 319 предпринимателей Окончание таблицы 2.1

1 2 3 4 5 6 7 8 Резервы на возможные

270 441 196 719 73 722 137,5 166 775 29 944 118,0 потери резервы на возможные потери 238 670 166 112 72 558 143,7 154 904 11 208 107,2 по ссудам резервы на

257,0 возможные потери 31 771 30 607 1 164 103,8 11 871 18 736 по прочим активам

Развитие КС БАНК в 2015 году шло в контексте развития банковской системы, экономики Республики Мордовия и России в целом, при этом удовлетворение спроса на банковские услуги сопровождалось комплексом стратегических мероприятий, направленных на укрепление устойчивости, надежности и репутации банка.

В течение 2015 года КС БАНК продолжает уверенно доказывать, что является универсальной финансовой организацией, способной удовлетворить запросы клиентов любого уровня. Высокий уровень надежности в деятельности Банка достигается благодаря принятой за основу взвешенной консервативной политике, стратегическому планированию, адекватной оценке существующих рисков.

Валюта баланса увеличилась на 10,5% и составила 12,52 миллиарда рублей, собственные средства (капитал) увеличились на 8,7% и составил 1 миллиард 90 миллионов 248 тысяч рублей. Кредитные вложения выросли на 11,5% и составили 7 миллиардов 803 миллиона 525 тысяч рублей. Влады физических лиц увеличились на 11,3% и составили 6 миллиардов 986 миллионов 425 тысяч рублей.

19 ноября 2015 года ведущее национальное рейтинговое агентство РФ ЗАО «Эксперт РА» оценило состояние КС БАНК и подтвердило рейтинг кредитоспособности на уровне А «Высокий уровень кредитоспособности» с прогнозом «стабильный». В краткосрочной перспективе КС БАНК с высокой вероятностью обеспечит своевременное выполнение всех финансовых обязательств, как текущих, так и возникающих в ходе его деятельности. В среднесрочной перспективе вероятность исполнения обязательств, требующих значительных выплат, в значительной мере зависит от стабильности макроэкономических и рыночных показателей.

Стабильные остатки на расчетных и депозитных счетах корпоративных клиентов, свидетельствуют о высоком уровне доверия с их стороны к КС БАНК. Это говорит о верной политике в области расчетно-кассового обслуживания, так как предлагаются конкурентоспособные и востребованные банковские продукты, у слуги и сервисы.

В 2015 году КС БАНК обслуживал около 3,9 тысяч счетов корпоративных клиентов и 477 тысяч счетов физических лиц.

По уровню уставного капитала и собственных средств КС БАНК является лидером среди региональных банков. Капитал Банка (собственные средства) в 2015 году увеличился на 86 913 тыс. рублей и составил 1 090 248 тыс. рублей. За год капитал увеличился на 8,6%. Основными факторами роста капитала является увеличение уставного капитала, полученная балансовая прибыль, привлеченные субординированные депозиты.

23 сентября 2015 года общим собранием акционеров КС БАНК было принято решение об увеличении уставного капитала КС БАНК на 55 млн. рублей путем размещения дополнительных обыкновенных именных бездокументарных акций банка 26 дополнительного выпуска в количестве 2 200 000 штук. Уставный капитал КС БАНК в результате эмиссии будет увеличен до 625 млн. руб. Завершить эмиссию планируется в апреле 2016 г.

Основным источником доходов являются доходы, связанные с кредитованием юридических и физических лиц, а также комиссионные доходы от обслуживания клиентов.

По итогам 2015 года КС БАНК получена балансовая прибыль в размере 58 790 тыс. руб.

Основным источником роста прибыли по сравнению с предыдущим годом явился рост чистых процентных доходов. Расходы по созданию резервов на возможные потери по ссудам и прочим активам составили 73 722 тыс. руб. (для сравнения: в 2014 году- 32 435 тыс. руб.).

Валюта баланса выросла в 2015 году на 10,5% и превысила 12 млрд. рублей.

2.2 Оценка кредитного портфеля АККСБ «КС БАНК» (ПАО)

На протяжении 2015 года КС БАНК активно проводилась работа в области кредитования как юридических, так и физических лиц. Кредитование осуществлялось на договорной основе с соблюдением основных принципов кредитования: срочности, платности, возвратности, обеспеченности и целевого использования кредитных средств. Развитие партнерских отношений с предприятиями и организациями различных отраслей экономики позволило сформировать диверсифицированный по сегментам рынка, срокам и видам обеспечения кредитный портфель.

Кредиты выдавались клиентам, имеющим расчетные счета в КС БАНК и осуществляющим расчетно-кассовое обслуживание через КС БАНК.

Развитие новой линейки кредитных продуктов позволило обеспечить увеличение клиентской базы, удовлетворить потребности широкого круга клиентов, выстраивать долгосрочные отношения с клиентами.

В течение 2015 года повышенное внимание уделялось развитию программы кредитования субъектов малого предпринимательства структурными подразделениями Банка, расположенными на территории Республики Мордовия и г. Пензы.

С целью максимального удовлетворения потребностей субъектов малого предпринимательства и выстраивания долгосрочных, взаимовыгодных и комплексных отношений с клиентами, с одной стороны, и для увеличения доходности КС БАНК, получаемых от кредитования малого бизнеса, разработаны следующие предложения продуктовых моделей кредитования для индивидуальных предпринимателей и юридических лиц:

• «Микрокредит» (краткосрочные кредиты до 500 тыс. руб. на развитие бизнеса);
• «Кредит для малого бизнеса» (кредиты до 4 000 тыс. руб. на развитие бизнеса для клиентов, имеющих обороты по расчетному счету в КС Банке);
• «Кредит на покупку оборудования/ авто» (целевые кредиты под залог приобретаемого имущества);
• «Кредит под залог приобретаемого недвижимого имущества» (целевой кредит под залог приобретаемого имущества);
• «Кредит под залог недвижимого имущества» (долгосрочный кредит на развитие бизнеса).

Приоритетными являются проекты и сделки с короткими и средними сроками окупаемости. При рассмотрении новых заявок, в целях снижения кредитных рисков, приоритет отдается клиентам с положительной кредитной историей, хорошим финансовым положением и предоставляющего качественный залог.

Кредитные вложения за 2015 год выросли на 802 млн. руб. до уровня 7 804 млн. рублей или на 111,5%. Доля кредитов, предоставленных юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, составила 72,3%, кредиты физическим лицам – 24,6%, межбанковские кредиты – 3,1% (для сравнения на 01.01.2015 года: 74,9 % — кредиты предоставленные юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, 21,9% — кредиты физическим лицам, межбанковские кредиты – 3,2%).

Таблица 2.2 — Кредитный портфель АККСБ «КС БАНК» (ПАО), тыс. руб.

Годы

Вид кредита

2015 2014 2013 Текущие кредиты, в т.ч.: 7 574 294 6 784 627 6 104 713 корпоративные кредиты 5 329 999 4 848 518 4 583 351 кредиты индивидуальным

152 905 256 632 247 575 предпринимателям потребительские кредиты физическим лицам 1 918 055 1 528 199 1 246 673 кредиты государственным организациям 173 335 151 278 27 114 Просроченные кредиты 15 372 13 763 48 628 За вычетом резерва под обесценение (245 842) (166 112) (154 904) Итого кредиты и дебиторская задолженность 7 343 824 6 632 278 5 998 437

КС БАНК продолжает работу по кредитованию малого и среднего бизнеса.

Так в 2015 году кредитный портфель малому и среднему бизнесу увеличился на 96 434 тыс.руб. или на 2,2%

Как и в предыдущие годы, в 2015 году одним из ведущих направлений деятельности Банка являлось кредитование предприятий, работающих в различных отраслях экономике.

В таблице 2.3, представлена структура кредитного портфеля КС БАНК по отраслям экономики, за 2013-2015 года.

В структуре кредитов корпоративным клиентам по итогам 2015 г. наибольший удельный вес занимают кредиты предприятиям обрабатывающей промышленности (22,8 %), далее следуют кредиты торговле – 22,3 %. Кредиты сельскому хозяйству занимают 16 % в кредитном портфеле Банка и 13,4 % занимают кредиты, предоставленные заемщикам, основной вид деятельности которых составляют операции с недвижимым имуществом.

В 2015 году сохранилась тенденция по улучшению качества обслуживания клиентов структурными подразделениями КС БАНК, а также уделялось большое внимание развитию новых кредитных продуктов для физических лиц. Таблица 2.3 — Структура кредитного портфеля АККСБ «КС БАНК» (ПАО) по отраслям экономики, тыс. руб.

Годы

Отрасли 2015 2014 2013

сумма, сумма, сумма,

% % %

тыс.руб. тыс.руб. тыс.руб.

1 2 3 4 5 6 7 Торговля и коммерция 1 160 050 15,28 966 297 14,21 969 528 15,76 Сельское хозяйство 904 458 11,92 827 364 12,17 786 299 12,78 Обрабатывающие

1 291 120 17,01 1 250 338 18,39 1 223 342 19,88 производства Транспорт и связь 53 032 0,7 40 114 0,59 66 353 1,08 Строительство 359 725 4,74 432 664 6,37 341 782 5,55 Индивидуальные

152 759 2,01 256 620 3,77 247 573 4,02 предприниматели Окончание таблицы 2.3

1 2 3 4 5 6 7 Прочие кредиты, выданные

1 739 437 22,92 1 483 881 21,83 1 259 014 20,46 юридическим лицам Кредиты частным лицам 1 929 085 25,42 1 541 112 22,67 1 259 450 20,47 За вычетом резерва на возможные потери по -245 842 — -166 112 — -154 904 кредитным требованиям Итого кредитов клиентам 7 343 824 — 6 632 278 — 5 998 437 К действующей линейке кредитных продуктов для физических лиц, которая была представлена такими кредитами как:

• «Поддержка» (кредит для широкого круга населения с дифферинцированными платежами);
• «Комфорт» (кредит для широкого круга населения с аннуитетными платежами);
• «Доверие» (кредит для клиентов с положительной кредитной историей в КС Банке, для клиентов получающих заработную плату на карту банка, для клиентов, работающих в государственных или муниципальных учреждениях);

• «Овердрафт» (кредит для клиентов, получающих заработную плату на карту банка);
• «Пенсионный» (кредит для пенсионеров);
• «Кредит на приобретение квартиры» и «Кредит на приобретение квартиры в строящемся доме» — долгосрочные целевые ипотечные кредиты для широкого круга населения;
• «Кредит владельцам бизнеса» — кредит индивидуальным предпринимателям и физическим лицам, имеющим долю участия в уставном капитале юридического лица, предоставляемый на потребительские цели;

— «Комфорт плюс» (кредит для клиентов государственных и муниципальных органов власти и управления, контроля и надзора, судебной власти, органов местного самоуправления, либо для клиентов градообразующих предприятий агропромышленного комплекса Республики Мордовия).

В течении 2015 года были добавлены новые виды кредитов:

• универсальный (для постоянных клиентов банка);
• кредит для пенсионеров с использованием банковской карты «Овердрафт».

В результате ссудная задолженность физических лиц выросла за год на 388 млн. рублей до уровня 1 922 млн. рублей.

Количество заемщиков физических лиц выросло за год на 19,1 %.

Контроль принимаемых рисков позволяет КС БАНК поддерживать качество кредитного портфеля на приемлемом уровне. КС БАНК продолжает придерживаться консервативной политики в части покрытия кредитных рисков. Расходы на создание резервов на возможные потери по ссудам и прочим активам увеличились 74 млн. руб., остаток на 01.01.2016г. составили 270 млн. руб. Удельный вес просроченной задолженности в кредитном портфеле клиентов на 1 января 2016 составил 0,2% (для сравнения: — на 01.01.2015 года удельный вес составлял 0,2%).

КС БАНК продолжал работу над просроченной задолженностью. Объем просроченных ссуд за год по юридическим лицам остался на том же уровне, по физическим лицам произошло незначительное увеличение. На 1 января 2016т года объем резервов превысил объем просроченной ссудной задолженности в 17,6 раза (на 01.01.2015 года – в 14,3 раза).

В таблице 2.4 представлен анализ изменений резерва под обесценение кредитов, за 2013-2015 год. Таблица 2.4 — Анализ изменений резерва под обесценение кредитов АККСБ «КС БАНК» (ПАО), тыс. руб.

Годы

Показатели

2015 2014 2013

1 2 3 4 Резерв под обесценение кредитов за 31 декабря года,

166 112 154 904 135 136 предшествующего отчетному Отчисления/ (восстановление) в резерв под обесценение по

79 988 12 253 25 265 кредитным требованиям в течение периода Окончание таблицы 2.4

1 2 3 4 Безнадежные кредитные требования, списанные в течение

(258) (1 045) (5 497) отчетного периода за счет резерва под обесценение Резерв под обесценение по кредитным требованиям за 31

245 842 166 112 154 904 декабря отчетного года

В таблице 2.5 представлен анализ изменений резерва под обесценение кредитов КС БАНК, за 2013-2015 год. Таблица 2.5 — Анализ изменений резерва под обесценение кредитов АККСБ «КС БАНК» (ПАО), тыс. руб.

потреби кредиты

корпора Просроч

кредиты тельские гос.

тивные енные Итого

ИП кредиты организа

кредиты кредиты

ф.л. циям Резерв под обесценение кредитов за 31 декабря 2013 99 360 1 426 23 085 361 30 672 154 904 года Восстановление резерва (отчисление в резерв) под

7 208 359 18 822 3 184 -17 320 12 253 обесценение кредитов в течение года Кредиты, списанные в течение года как — — -130 — -915 -1 045 безнадежные Резерв под обесценение кредитов за 31 декабря 2014 106 568 1 785 41 777 3 545 12 437 166 112 года Восстановление резерва (отчисление в резерв) под

50 460 379 29 282 -363 230 79 988 обесценение кредитов в течение года Кредиты, списанные в течение года как — — -142 — -116 -258 безнадежные Резерв под обесценение кредитов за 31 декабря 2015 157 028 2 164 70 917 3 182 12 551 245 842 года

По состоянию за 31 декабря 2015 года совокупная сумма кредитов 30 крупнейших групп заемщиков Банка составила 3 696 909 тыс.руб. (2014 год: 3 165 274 тыс.руб.), что составляет 48,72% (2014 год: 46,56%)) от кредитного портфеля до вычета резерва под обесценение. Большинство кредитов клиентам имеет обеспечение. Обеспечение по кредитам может включать объекты недвижимости, оборудование, товары в обороте, ценные бумаги, поручительства физических и юридических лиц и др.

Ипотечные кредиты обеспечены соответствующей недвижимостью. Кредиты, выданные на покупку автомобилей, обеспечены соответствующими транспортными средствами.

К необеспеченным кредитам отнесен кредит «Пенсионный», выдаваемый физическим лицам – пенсионерам, которым выплачивается пенсия по старости, за выслугу лет и т.д.., при условии, что окончательный срок возврата кредита наступает до исполнения заемщику 65 лет, кредит «Овердрафт», максимальный размер лимита кредитования для каждого Заемщика рассчитывается как произведение 1/2 ежемесячного (среднего за последние 6 месяцев) чистого дохода Заемщика на количество месяцев пользования кредитом; кредит выдается физическим лицам в возрасте от 20 до 65 лет на момент окончания срока кредитного договора, кредит «Доверие», выдаваемый физическим лицам – при наличии положительной кредитной истории, либо являющимися клиентами Банка по зарплатным проектам, либо работающим в бюджетном учреждении, при условии, что окончательный срок возврата кредита наступает до исполнения заемщику 65 лет на момент окончания срока кредитного договора.

В таблице 2.6 представлена информация о залоговом обеспечении за 31 декабря 2015 года. Таблица 2.6 — Информация о залоговом обеспечении АККСБ «КС БАНК» (ПАО), тыс. руб.

потребител кредиты

корпоративн креди ьские гос.

Итого

ые кредиты ты ИП кредиты организаци

ф.л. ям

1 2 3 4 5 6

Просроченные, но необесцененные С задержкой платежа от

• 62 — 62 181 до 365 дней С задержкой платежа
• 2 377 — 2 377 свыше 1 года Итого просроченных, но
• 2 439 — 2 439 необесцененных Окончание таблицы 2.6

1 2 3 4 5 6

Индивидуально обесцененные С задержкой платежа до

• 12 196,9 — 12 197 30 дней С задержкой платежа от
• 62,3 — 62 31 до 90 дней С задержкой платежа от
• 371 — 371 91 до 180 дней С задержкой платежа от
• 717 — 717 181 до 365 дней С задержкой платежа

850 — 11 591 — 12 441 свыше 1 года Итого индивидуально

850 24 938 25 788 обесцененных Общая сумма индивидуальных 321

4 839 848 588 108 151 285 5 810 872 кредитов до вычета 631 резерва Резерв под обесценение

• 107 324 -1 536 -37 169 -3 545 -149 574 кредитов Итого кредитов 4 732 524 550 939 147 740 5 661 298

В таблице 2.7 приводится анализ индивидуально оцениваемых кредитов по кредитному качеству за 2013-2015 год с использованием внутренних кредитных рейтингов, тыс. руб. Таблица 2.7 — Анализ индивидуально оцениваемых кредитов по кредитному качеству АККСБ «КС БАНК» (ПАО), тыс. руб.

Общий В том числе

объем просроченная

Виды ссуд пролонгиров

задолжен Свыше 30

анная До 30 дней

ности дней

1 2 3 4 5

2015 Индивидуальные, из них: 6 164 217 435 762 978 13 744 Текущие стандартные I -0% 1 740 441 62 003 20 Текущие нестандартные II–1-0% 3 425 420 283 056 958 322 Текущие сомнительные III–21-50% 777 408 57 066 — 1 241 Проблемные IV – 51-100% 35 352 742 — 2 411 Безнадежные V- 100% 185 596 32 895 — 9 770

2014 Индивидуальные, из них: 5 810 872 268 326 — 38 014 Текущие стандартные I -0% 2 053 431 38 772 — Текущие нестандартные II – 1-20% 3 152 232 151 942 — 1 907 Текущие сомнительные III–21-50% 360 943 44 597 — 1 774 Окончание таблицы 2.7

1 2 3 4 5 Проблемные IV – 51-100% 218 598 32 980 — 8 665 Безнадежные V- 100% 25 668 35 — 25 668

2013 Индивидуальные, из них: 5 459 606 530 510 — 48 423 Текущие стандартные I -0% 2 133 838 67 369 — Текущие нестандартные II – 1-20% 2 334 314 368 245 — 546 Текущие сомнительные III – 21-50% 744 325 51 496 — 310 Проблемные IV – 51-100% 188 421 43 400 — 470 Безнадежные V- 100% 58 708 — — 47 097

Банком постоянно ведется мониторинг информации о предприятиях Республики Мордовия, что позволит минимизировать кредитный риск по ссудам юридических лиц и по ссудам, выдаваемым работникам предприятий Республики Мордовия.

В таблице 2.8 приведена структура задолженности физических лиц, сгруппированной в портфели однородных ссуд за 2013-2015 год в соответствии с внутренним кредитным рейтингом.

Таблица 2.8 — Структура задолженности физических лиц, сгруппированной в портфели однородных ссуд АККСБ «КС БАНК» (ПАО), тыс. руб.

2015 2014 2013

Задолже Сфор

Задолжен Задолжен

Сформ нность миров Портфели однородных ность по Сформи ность по

ирован по анны

ссуд портфель рованны портфель

ный портфел й

ным й резерв ным

резерв ьным резер

ссудам ссудам

ссудам в

1 2 3 4 5 6 7 Потребительские, всего,

1 425 449 36 898 987 518 16 644 693 735 7 471 из них Портфели без

1 414 663 33 976 984 379 15 830 692 446 6 880 просроченных платежей Портфели с просроченными 3 940 232 1 159 64 — платежами от 1 до 30 дней Портфели с просроченными

3 067 613 1 138 227 37 1 платежами от 31 до 90 дней Окончание таблицы 2.8

1 2 3 4 5 6 7 Портфели с просроченными

3 100 1 550 519 260 431 86 платежами от 91 до 180 дней Портфель с просроченными

679 527 323 263 546 273 платежами свыше 180 дней Таблица 2.9 — Анализ индивидуально обесцененных кредитов клиентам вместе со справедливой стоимостью залога АККСБ «КС БАНК» (ПАО), тыс. руб.

Остаток Балансов Справед

ссудной ая ливая

задолжен стоимост стоимост

ности ь залога ь залога

За 31 декабря 2015 Кредиты юридическим лицам V категории качества 161 353 396 568 Потребительские кредиты V категории качества 24 243 2 827 2 827 Итого за 31 декабря 2015 года 185 596 399 395 2 827

За 31 декабря 2014 Кредиты юридическим лицам V категории качества 850 1 520 Потребительские кредиты V категории качества 24 818 2 827 2 827 Итого за 31 декабря 2014 года 25 668 4 347 2 827

За 31 декабря 2013 Кредиты юридическим лицам V категории качества 35 850 48 420 16 415 Потребительские кредиты V категории качества 22 858 5 065 Итого за 31 декабря 2013 года 58 708 53 485 16 415

Таким образом, в таблице 2.9 приведен анализ индивидуально обесцененных кредитов клиентам вместе со справедливой стоимостью залога за 2013-2015 год.

2.3 Ипотечное кредитование в АККСБ «КС БАНК» (ПАО)

Ипотечным кредитование в АККСБ «КС БАНК» (ПАО) занимается отдел ипотечного кредитования.

Основными задачами отдела ипотечного кредитования является разработка стандартов кредитной работы и кредитование физических лиц от имени АККСБ «КС БАНК» (ПАО) за счет кредитных ресурсов Банка в целях удовлетворения экономических интересов клиентов Банка и обеспечение увеличения доходов и повышение рентабельности Банка, своевременность и правильность отражения на счетах бухгалтерского учета банковских операций.

Отдел ипотечного кредитования АККСБ «КС БАНК» (ПАО) выполняет следующие функции:

• осуществляет все операции, предусмотренные Положением о ипотечном кредитовании и другими внутрибанковскими Положениями, касающихся отдела;
• на основании предоставленных необходимых документов анализирует кредитоспособность клиентов Банка, обеспеченность исполнения обязательств по кредитным договорам;
• идентифицирует клиентов банка согласно внутренней инструкции;
• на основании распоряжения о выдаче кредита осуществляет выдачу кредита;
• контролирует соблюдение графика платежей по выданным отделом кредитам;
• контролирует ежедневно соблюдение условий кредитных договоров с заемщиками, передает данные о просроченной ссудной задолженности в Службу безопасности Банка;
• оказывает консультационные услуги клиентам Банка по вопросам, относящимся к компетенции отдела;
• составляет и в установленные сроки представляет Правлению Банка отчетность о деятельности отдела;
• не реже 1 раза в месяц начисляет проценты по размещенным средствам, контролирует своевременность погашения основного долга и процентов по нему клиентами Банка;
• своевременно и в полном востребованном объеме формирует отчетность и предоставляет данные для составления консолидированной отчетности в отдел отчетности Банка.

Отделом руководит начальник, назначаемый на должность и освобождаемый от должности управляющим АККСБ «КС БАНК» (ПАО).

В непосредственном подчинении у начальника Отдела находятся следующие сотрудники:

1) Ведущий специалист по выдаче ипотечного кредита (3 человека);

2) Ведущий специалист по сопровождению ипотечного кредита (2 человек).

Организационная структура отдела ипотечного кредитования представлена на рисунке 2.1:

Начальник

отдела

Ведущий специалист по Ведущий специалист по

выдаче ипотечного кредита сопровождению ипотечного

кредита

Ведущий специалист по

выдаче ипотечного кредита Ведущий специалист по

сопровождению ипотечного

Ведущий специалист по кредита

выдаче ипотечного кредита

Рисунок 2.1 — Организационная структура отдела

Начальник отдела ипотечного кредитования выполняет следующие функции:

• организует работу отдела по размещению кредитных ресурсов и выполнению решений Совета Банка и Правления Банка по увеличению доходов и повышению рентабельности Банка;
• координирует работу специалистов отдела по кредитованию клиентов и обеспечению эффективного применения кредитных ресурсов, обеспечению возвратности выданных ссуд;
• организует систематическое изучение специалистами отдела новых законодательных и других нормативных актов по вопросам банковской деятельности;
• распределяет обязанности между сотрудниками отдела ипотечного кредитования, при необходимости обеспечивает взаимозаменяемость сотрудников отдела.

Ведущий специалист отдела ипотечного кредитования обязан:

• осуществлять анализ кредитоспособности клиентов;
• ежедневно представлять начальнику отдела документы для проверки правильности;
• предоставлять необходимую информацию в отдел отчетности.

Для достижения поставленных целей ведущий специалист отдела сотрудничает и обменивается информацией с другими подразделениями Банка.

АККСБ «КС БАНК» (ПАО) предлагает своим клиентам несколько ипотечных программ (таблица 2.10 и таблица 2.11):

1. Кредит «На приобретение квартиры». Таблица 2.10 – Условия кредита «На приобретение квартиры»

Цель кредита Приобретение квартиры

1 2 Где можно

В структурных подразделениях АККСБ «КС БАНК» (ПАО) получить

Кредит предоставляется гражданину Российской Федерации, Кто может зарегистрированному и постоянно проживающему на территории получить Республики Мордовия в возрасте от 20 лет при условии, что срок

возврата кредита по договору наступает до исполнения Заемщику 65 лет Сумма кредита от 300 000 до 4 000 000 рублей Процентная

17% ставка Срок кредита До 25 лет Минимальный

15% от стоимости квартиры взнос

Равными (аннуитетными) платежами. Возможно досрочное погашение Погашение

кредита при условии уведомления об этом банка не менее, чем за кредита

тридцать дней. Комиссии за предоставление

Не взимаются и ведение кредита Окончание таблицы 2.10

1 2

• залог приобретаемой квартиры,
• поручительство супруга(-и) заемщика, в случае если он(она) не Обеспечение по выступает созаемщиком по кредитному договору. кредиту Возможно дополнительное обеспечение:
• поручительство физического лица
• поручительство юридического лица Дополнительные Обязательно страхование квартиры заемщиком (созаемщиком) от риска условия гибели и повреждения. Время принятия

10 рабочих дней решения

2.Кредит «На приобретение строящегося жилья».

Таблица 2.11 – Условия кредита «На приобретение строящегося жилья»

Цель кредита Приобретение квартиры

1 2 Где можно получить В структурных подразделениях АККСБ «КС БАНК» (ПАО)

Кредит предоставляется гражданину Российской Федерации,

зарегистрированному и постоянно проживающему на территории Кто может получить Республики Мордовия в возрасте от 20 лет при условии, что срок

возврата кредита по договору наступает до исполнения Заемщику

65 лет Сумма кредита от 300 000 до 4 000 000 рублей Срок кредита До 25 лет Минимальный взнос 15% от стоимости квартиры

18%

17% после государственной регистрации права собственности Процентная ставка

заемщика/созаемщиков на квартиру и ипотеки на квартиру в

пользу банка

Равными (аннуитетными) платежами. Возможно досрочное Погашение кредита погашение кредита при условии уведомления об этом банка не

менее, чем за тридцать дней. Комиссии за предоставление и Не взимаются ведение кредита

• залог имущественных прав;
• поручительство супруга(-и) заемщика, в случае если он(она) не Обеспечение по выступает созаемщиком по кредитному договору. кредиту Возможно дополнительное обеспечение:
• поручительство физического лица;
• поручительство юридического лица. Дополнительные Обязательно страхование квартиры заемщиком (созаемщиком) от условия риска гибели и повреждения. Время принятия

10 рабочих дней решения

Клиент предоставляет специалисту банка следующие документы:

• Заявление на выдачу кредита (либо анкета-заявление);
• Документ, удостоверяющий личность (как правило, паспорт гражданина РФ);
• Любой второй документ на выбор (водительское удостоверение, военный билет, загранпаспорт, страховое свидетельство государственного пенсионного страхования РФ, Свидетельство о регистрации в ИМНС, удостоверение личности офицера РФ, удостоверение сотрудника правоохранительных органов);
• Справка с места работы о среднемесячном доходе за последние 12 месяцев по форме 2-НДФЛ (срок действия справки 21 день с даты выдачи).

Для ПБОЮЛ — декларация по форме 3-НДФЛ/4-НДФЛ с отметкой налогового органа о получении (срок действия — 30 дней с даты выдачи).

Для сотрудников ПБОЮЛ — трудовой договор, заверенный в отделе трудовых отношений администрации города (населенного пункта) и справка 2-НДФЛ за последние 12 месяцев. Документом, подтверждающим доходы может также выступить выписка с текущего банковского счета за последние 12 месяцев либо справка о доходах по форме КС БАНК;

• ИНН;
• Военный билет;
• Свидетельство о заключении брака;
• Копия трудовой книжки, заверенной организацией-работодателем (все страницы);
• Документы на автомобиль (паспорт транспортного средства и Свидетельство о регистрации транспортного средства);
• Документ об образовании.

Кредитный специалист в соответствии с видом кредита и условиями кредитования оформляет документы по типовым формам, утвержденным в КС БАНК:

• кредитный договор;
• договор залога (если имеется залог);
• договор о поручительстве (если имеется поручительство);
• договор текущего банковского счета (либо договор банковского вклада) (если имеется согласие клиента);
• заявление на открытие текущего банковского счета;
• договор о купле-продаже с использованием ипотечных средств;
• распоряжение на перечисление денежных средств;
• информационный расчет;
• план сделки.

В ходе осуществления своей деятельности Отдел руководствуется следующими документами:

• приказами, указаниями, нормативными и инструктивными документами АККСБ «КС БАНК» (ПАО);
• правилами внутреннего распорядка;

должностными инструкциями

правилами и требованиями охраны труда, производственной санитарии, пожарной безопасности.

Входящими потоками информации для Отдела являются: звонки клиентов, обращение клиентов, клиентские анкеты.

Внутренними документами для Отдела являются: приказы, правила внутреннего распорядка, должностные инструкции, правила и требования охраны труда, производственной санитарии, пожарной безопасности.

Исходящими документами является решение о кредитоспособности заемщика.

Система кредитования физических включает себя следующие процедуры:

• рассмотрения вопроса о предоставлении кредита;
• предоставления кредита;
• погашения кредита и уплаты процентов.

Банки начали с особой тщательностью рассматривать заявления клиентов на получение ипотечных кредитов, в связи с тем, что финансовое состояние большинства населения намного ухудшилось (сокращение заработной платы, административные отпуска, безработица).

На сегодняшний день банки стараются отбирать наименее рисковых клиентов, для того чтобы сформировать наиболее качественный портфель выданных кредитов и минимизировать возможные риски.

Таким образом, Акционерный Коммерческий Кредитно-Страховой Банк «КС БАНК» (публичное акционерное общество) – это кредитная организация, образованная в 1992 году.

Развитие КС БАНК в 2015 году шло в контексте развития банковской системы, экономики Республики Мордовия и России в целом, при этом удовлетворение спроса на банковские услуги сопровождалось комплексом стратегических мероприятий, направленных на укрепление устойчивости, надежности и репутации банка.

В течение 2015 года КС БАНК продолжает уверенно доказывать, что является универсальной финансовой организацией, способной удовлетворить запросы клиентов любого уровня. Высокий уровень надежности в деятельности Банка достигается благодаря принятой за основу взвешенной консервативной политике, стратегическому планированию, адекватной оценке существующих рисков.

Основным источником доходов являются доходы, связанные с кредитованием юридических и физических лиц, а также комиссионные доходы от обслуживания клиентов.

Ипотечным кредитование в АККСБ «КС БАНК» (ПАО) занимается отдел ипотечного кредитования.

Основными задачами отдела ипотечного кредитования является разработка стандартов кредитной работы и кредитование физических лиц от имени АККСБ «КС БАНК» (ПАО) за счет кредитных ресурсов Банка в целях удовлетворения экономических интересов клиентов Банка и обеспечение увеличения доходов, а также повышение рентабельности Банка, своевременность и правильность отражения на счетах бухгалтерского учета банковских операций.

Система кредитования физических включает себя следующие процедуры:

• рассмотрения вопроса о предоставлении кредита;
• предоставления кредита;
• погашения кредита и уплаты процентов.

В следующей главе работы, разработаем мероприятия по совершенствованию ипотечного жилищного кредитования в АККСБ «КС БАНК» (ПАО).

3 Ипотечное жилищное кредитование, как инструмент решения

жилищной проблемы

3.1 Мероприятия по совершенствованию ипотечного жилищного

кредитования в АККСБ «КС БАНК» (ПАО)

Ипотека начала набирать обороты в нашей стране довольно недавно. В крупных российских городах, регионах и отдельных коммерческих банках начали разрабатываться. Одним из самых главных недостатков ипотечного кредитования являются процентные ставки. Они действительно самые высокие по сравнению с европейскими странами. Более того, в последнее время они еще больше возросли.

Именно это останавливает тех, кто в состоянии выплатить ипотечные займы, оформить ипотечный кредит. Если сравнить отечественные ставки по ипотеке с зарубежными, то сразу видно разницу. В других странах клиенты переплачивают максимум 6-7%, в то время как в нашей стране проценты растут от 10-15%. Но большинство россиян не могут себе позволить взять такое долгосрочное обязательство из-за невысокого уровня заработка. Те социальные программы, которые внедряет правительство, чтобы исправить ситуацию, на самом деле особо не меняют картину.

Чтобы ежемесячный платеж был равен предельно допустимому значению, процентная ставка не должна быть выше оптимальной.

Таким образом, снижение процентной ставки по ипотеке позволит увеличить объем залоговых кредитов. А рост ипотечных кредитов стабилизирует банковскую систему России в целом и улучшает жилищные условия не только «избранных», но и семей со средними доходами.

Еще один минус ипотечного кредитования — это большие первые взносы, да и сами россияне, неуверенные в стабильности своих доходов, не решаются оформлять ипотечный кредит, уж слишком на долгий срок данное обязательство.

Необходимо понимать, что в ближайшее время ситуация вряд ли поменяется, так как российские банки пока не могут пополнить запасы «дешевых» кредитных средств. Что касается остального, то проблема вполне решаема. Государственные программы, такие как военная ипотека, ипотека для бюджетников, ипотека с материнским капиталом и другие, отличное решение проблемы с доходами населения. Еще один метод — это строительство жилья, где квартиры дешевле тех, что уже представлены на рынке ипотеки.

АККСБ «КС БАНК» (ПАО) для развития ипотечного кредитования можно дать следующие рекомендации:

1. Ввести программу «Быстрое кредитование» (таблица 3.1), в которой заявление на получение кредита может быть рассмотрено на основании всего лишь одного обязательного документа — паспорта. Таким образом, клиенту не нужно будет предоставлять справку о доходах, копию трудовой книжки, и прочие документы в соответствии со стандартными требованиями ипотечных программ. Воспользоваться данной возможностью может любой клиент, работающий по найму, который планирует приобрести жилье и располагает первоначальным взносом не менее 50% от стоимости квартиры. Таблица 3.1 — Условия кредитования «Быстрое кредитование»

Сумма кредита от 300 тыс. до 2 млн. рублей Процентная ставка от 15% до 20% годовых Срок кредитования до 15 лет Первоначальный взнос 50% Обеспечение залог приобретаемой недвижимости Страхование залога обязательно Срок рассмотрения заявки до 5 дней Форма выдачи кредита текущий кредит Порядок погашения кредита ежемесячно Уплата процентов по кредиту ежемесячно

В настоящее время существует большой сегмент клиентов, которые хотели бы улучшить жилищные условия, имеют стабильный доход и накопления, но не могут предоставить всех необходимых документов. При этом, по всем показателям, они являются надежными заемщиками, способными добросовестно обслуживать свой ипотечный кредит.

Также данное предложение будет интересно и тем клиентам, кому нужно срочно купить квартиру и у которых нет времени собирать весь пакет документов. Поэтому для рынка, выдача ипотечного кредита по одному паспорту, станет своего рода, революционным прорывом.

2. Ввести программу «Бизнес-ипотека» для предпринимателей (таблица 3.2).

Предложение будет интересно для представителей малого бизнеса, им представится возможность получить финансирование для приобретения коммерческой недвижимости у строительных компаний. Таблица 3.2 — Условия кредитования «Бизнес-ипотека»

Сумма кредита от 1 млн. до 30 млн. рублей Процентная ставка от 17% до 21,5% годовых Срок кредитования до 5 лет Первоначальный взнос Обязателен Обеспечение залог приобретаемой недвижимости Страхование залога Обязательно Срок рассмотрения заявки до 5 дней Форма выдачи кредита текущий кредит Порядок погашения кредита ежемесячно с возможностью отсрочки в погашении

основного долга Уплата процентов по кредиту ежемесячно

Кредитование на покупку коммерческой недвижимости сейчас активно развивается. Благодаря новому кредиту «Бизнес-ипотека» клиенты КС Банка смогут приобрести здание, земельный участок, офис, склад и другое помещение, которое они смогут использовать в своем бизнесе и получать от этого прибыль. Это очень удобно в условиях роста арендных ставок на недвижимость. Зачастую бизнесмену выгоднее единовременно заплатить необходимую сумму и купить помещение, чем регулярно оплачивать аренду.

Различные жилищные программы, опирающиеся на действующую правовую базу в области ипотеки.

Жилищный вопрос на сегодняшний день является одним из самых актуальных. Жилищная проблема стоит перед 60 % российских семей, в той или иной степени не удовлетворенных жилищными условиями. В России на одного человека приходится только 22 кв. м жилья. В развитых странах в дватри раза больше.

Вопрос развития и улучшения ипотечного кредитования в стране является актуальной темой, так как российский рынок жилья не имеет соответствующих эффективно действующих финансово — кредитных механизмов, которые поддержали бы платежеспособный спрос граждан на предлагаемую недвижимость. Совершенствование данной системы сделает приобретение жилья доступным, посодействует увеличению спроса и станет основной предпосылкой достижения реального экономического роста.

Совершенствование ипотечного кредитования является одной из важнейших задач, которая стоит перед правительством Российской Федерации, руководством регионов и многочисленными кредитными организациями, которые работают на данном рынке. В настоящее время ипотека является одним из немногих способов, с помощью которого жители нашей страны могут приобрести собственное жилье.

Получение ипотечного кредита в нашей стране связано с обилием проблем, начиная от сбора документов и заканчивая процессом погашения кредита.

Одной из форм совершенствования ипотечного кредитования в нашей стране является уменьшение количества документов, которые необходимы для получения ипотечного кредита, а также уменьшение сроков рассмотрения предоставленных документов. Одним из путей совершенствования ипотечного кредитования является введение электронного документооборота и цифровой электронной подписи, благодаря которым можно существенно упростить процесс подачи документов для получения ипотечного кредита.

Кроме того, для совершенствования ипотечного кредитования в нашей стране созданы бюро кредитных историй, деятельность которых позволяет существенно ускорить процесс принятия решений о выдаче ипотечного кредита.

Одной из основных проблем в ипотечном кредитовании в нашей стране является очень высокий первоначальный взнос для покупки квартиры, который может составлять до 50 % от стоимости квартиры или дома. В настоящее время многие кредитные компании снижают сумму первоначального взноса и процентные ставки по кредитам, которые также находятся на очень высоком уровне.

Совершенствование кредитования также заключается в разработке и реализации государственных и муниципальных программ, с помощью которых различные категории населения нашей страны смогут приобрести собственное жилье. В настоящее время военные, молодые семьи, а также работники некоторых предприятий могут рассчитывать на существенные льготы при покупке жилья с помощью ипотеки, кроме того, покупатели квартир могут рассчитывать на существенный налоговый вычет в течение нескольких лет при покупке квартиры.

Еще одной формой совершенствования ипотечного кредитования является разработка законодательства, которое позволит защитить права владельцев ипотечных квартир. Не секрет, что многие кредитные организации пользуются правовой неграмотностью россиян и составляют договора таким образом, чтобы получить как можно больше прибыли с заемщика.

Рост стоимости жилья также является очень серьезной проблемой, которую необходимо решать совместно с совершенствованием ипотечного кредитования в нашей стране.

Главная цель развития долгосрочного ипотечного жилищного кредитования — создать эффективно работающую систему обеспечения доступным по стоимости жильем российских граждан со средними доходами, основанную на рыночных принципах приобретения жилья на свободном от монополизма жилищном рынке за счет собственных средств граждан и долгосрочных ипотечных кредитов. Создание указанной системы позволит: увеличить платежеспособный спрос граждан и сделать приобретение жилья доступным для основной части населения;

• активизировать рынок жилья;
• вовлечь в реальный экономический оборот приватизированное жилье;
• привлечь в жилищную сферу сбережения населения и другие внебюджетные финансовые ресурсы;

• обеспечить развитие строительного комплекса; оживить экономику страны в целом.

3. Разработать и внедрить в КС Банке автоматизированную информационную систему «Ипотека». Основой разрабатываемой АИС «Ипотека» оценки кредитоспособности физических лиц является модель, которая определяет технологии и в целом порядок решения задачи оценки кредитоспособности физических лиц.

Модель разрабатываемой АИС «Ипотека» будет состоять из четырех блоков:

• личные данные;
• платежеспособность;
• кредитоспособность;
• активы.

В данной модели предусмотрена бальная система оценки. Максимальное количество возможных баллов составляет 100, однако, в зависимости от набранного количества баллов, существует специальная градации, которая включает не только итоговое решение, но рекомендацию, носящую консультационный характер (таблица 3.3): Таблица 3.3 — Варианты решений системы с рекомендациями